Comment réaliser le budget prévisionnel d'un hôtel ?
Qu'il s'agisse d'une création, d'une reprise, ou d'un développement d'activité, réaliser le budget prévisionnel de votre hôtel est toujours une étape importante. C'est pourquoi The Business Plan Shop a mis sur pied ce guide pour vous aider à le réaliser.
Pourquoi réaliser un budget prévisionnel pour votre hôtel ?
Le budget prévisionnel de votre hôtel est l'outil indispensable pour piloter le développement de votre entreprise et vous assurer qu'elle peut être financièrement viable sur les années à venir.
Ce document sera l'occasion de scruter minutieusement tous les aspects du projet, et ainsi de détecter d'eventuels besoins de financement et d'évaluer son potentiel de rentabilité.
Il vous permettra également de planifier d'éventuels investissements, par exemple un agrandissement de votre hôtel.
Le budget prévisionnel de votre hôtel sera aussi le document incontournable à présenter à la banque ou aux investisseurs potentiels lors d'une recherche de financement.
Les informations nécessaires à la mise en place d'un budget prévisionnel d'hôtel
Vous aurez besoin de récolter plusieurs informations pour réaliser votre budget prévisionnel.
Vous aurez tout d'abord effectuer une étude de marché afin d'estimer :
- Le budget moyen des clients par nuit et par type de chambre
- La fréquence des visites et la longueur des séjours
- Le nombre de clients potentiels sur le marché local
- Le positionnement commercial des hôtels concurrents
Suite à cette étude de marché, vous devrez réfléchir à votre stratégie commerciale, afin de lister les actions de communication à mettre en place pour acquérir et fidéliser la clientèle, et d'estimer le budget à prévoir pour chacune de ces actions.
Enfin, il vous faudra tablir une liste des besoins matériels et humains nécessaires au bon fonctionnement de votre hôtel, et chiffrer l'ensemble des postes de dépense en établissant des devis auprès de vos fournisseurs.
Voyons maintenant plus en détails les éléments qui composent le budget prévisionnel d'un hôtel.
Le prévisionnel de ventes d'un hôtel
Le premier calcul à réaliser est la prévision du chiffre d'affaires de votre hôtel. Pour réaliser celle-ci, il faudra vous appuyer sur les données rassemblées dans votre étude de marché, ou encore l'historique de celui-ci si vous reprenez l'hôtel.
Votre chiffre d'affaires dépendra essentiellement de trois variables :
- Le nombre de lits disponibles
- Le prix moyen par chambre
- Le taux de remplissage moyen
Il vous faudra également estimer les revenus en provenance des activités complémentaires à votre offre d'hébergement : revenus du bar ou restaurant, spa, etc.
Le budget des frais généraux
L'étape suivante consistera à estimer les frais de fonctionnement de votre établissement.
En ce qui concerne un hôtel, les frais généraux se composent notamment des éléments suivants :
- Loyer
- Personnel
- Eau et électricité
- Frais de blanchisserie
- Entretien et maintenance
- Assurances
- Système de sécurité
- Frais SACEM
- Etc.
Cette liste n'est bien entendu pas exhaustive, et il vous faudra l'adapter aux circonstances de votre hôtel, notamment en fonction de la catégorie de celui-ci. Un hôtel de luxe n'aura pas les mêmes besoins qu'un petit hôtel familial.
Les investissements à prévoir au démarrage de l'activité
Dans le cadre de votre budget prévisionnel d'hôtel, vous aurez aussi pour mission de lister les investissements nécessaires à sa création (ou à son développement).
Pour un hôtel, vous aurez généralement besoin :
- Achats de mobilier, matériel de cuisine (si vous avez un restaurant), matériel de bar
- Achat des mûrs, ou dépôt de garantie et pas de porte si vous êtes locataire de l'hôtel
- Aménagement des parties communes et des chambres
- Etc.
Encore une fois, cette liste devra être ajustée selon la capacité de l'hôtel et les services que vous mettrez à disposition des clients.
Un hôtel spa pourra par exemple avoir une piscine ou encore un sauna, ce qui entraînera des investissements supplémentaires.
Le financement de votre hôtel
L'une des questions primordiales à la mise en place du budget prévisionnel d'hôtel est bien entendu le financement. Après avoir estimé les investissements nécessaires à l'ouverture, vous aurez une idée du montant total dont vous aurez besoin pour l'ouverture de votre établissement.
Vous pourrez également ajuster les besoins en trésorerie, ou encore répartir le financement de plusieurs manières. Gardez en tête qu'il est généralement conseillé aux associés d'avoir un apport d'au moins 30% de la somme globale nécessaire pour porter le projet auprès de banques.
Si vous souhaitez en savoir plus, nous vous conseillons de consulter notre article sur le financement des hôtels.
Les tableaux de synthèse du budget prévisionnel
Le compte de résultat prévisionnel
Le compte de résultat prévisionnel vous donne un aperçu de la rentabilité attendue pour votre hôtel, et vous permet également de gardez un oeil sur la croissance.
Si vous souhaitez en savoir plus sur ce tableau, nous vous conseillons de consulter notre article sur le compte de résultat prévisionnel.
Le bilan prévisionnel
Ce tableau vous donne un aperçu du patrimoine de votre entreprise à un instant T. Il détaille ce que possède l'entreprise (actifs), ses fonds propres et ses dettes (passifs).
Le bilan vous permet notamment d'observer le niveau d'endettement de l'entreprise et le poids du besoin en fonds de roulement.
Pour en apprendre plus sur ce tableau, n'hésitez pas à consulter notre article sur le bilan prévisionnel.
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnels
En consultant ce tableau, vous aurez une vision des flux sortants et entrants de l'entreprise. Ce tableau vous permettra de vous assurer que l'entreprise génère suffisamment de trésorerie pour faire face à ses obligations financières (remboursements d'emprunt notamment), maintenir ses équipements en bon état, et faire face à d'éventuels imprévus.
Nous avons également préparé un article sur le tableau des flux de trésorerie pour vous aider à en savoir plus sur le sujet.
Quel outil utiliser pour réaliser le budget prévisionnel de votre hôtel ?
Si vous n'avez jamais réalisé de prévisionnel auparavant, l'exercice peut sembler effrayant, mais il existe plusieurs solutions pour mettre en place le budget prévisionnel de votre hôtel.
Utiliser un tableur comme Excel ou Google Sheets
L'avantage principal du tableur est qu'il est généralement gratuit ou pas très cher et accessible en ligne.
L'inconvénient est que réaliser un budget prévisionnel sur tableur sans faire d'erreurs nécessite d'avoir de très bonnes bases en comptabilité et des connaissances poussées en modélisation financière.
Faire appel à un consultant ou expert-comptable
L'expert-comptable et le consultant savent manier les chiffres, ce qui vous aidera à constituer un budget prévisionnel d'hôtel qui tient la route.
Cette expertise a cependant un prix, et c'est là l'inconvénient majeur de cette solution. A titre indicatif, comptez environ 750€ HT pour un prévisionnel complet comprenant compte de résultat, bilan et prévisionnel de trésorerie.
Si vous optez pour cette solution, assurez-vous également de savoir précisément ce qui est inclu dans la prestation. Et notamment que celle-ci prévoie d'éventuelles modifications et l'étude de plusieurs scénarios. Assurez-vous également de prendre un spécialiste du secteur de façon à ce qu'il puisse porter un regard critique sur vos chiffres.
Utiliser un logiciel de budget prévisionnel en ligne
La troisième solution qui s'offre à vous est l'utilisation d'un logiciel de budget prévisionnel en ligne.
Utiliser un logiciel spécialisé présente plusieurs avantages :
- Vous intégrez vos données au sein du logiciel, et vous le laissez s'occuper des calculs
- Vous êtes guidé pas à pas dans la réalisation du budget grâce à des instructions et des exemples
- Vous avez accès à des modèles de budget prévisionnels complets
- Vous obtenez un document professionnel, prêt à être présenté à vos partenaires financiers
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre outil en ligne en vous inscrivant ici.
Modèle de budget prévisionnel d'un hôtel
Vous ne savez pas par où commencer le budget prévisionnel de votre hôtel? C'est tout à fait normal!
Afin de ne pas vous retrouver face au syndrome de la page blanche, nous avons crée un modèle de budget prévisionnel d'hôtel pour vous accompagner dans la réalisation du vôtre.
Téléchargeable en PDF ou directement modifiable dans notre outil en ligne, il vous donnera une idée concrète de ce que veulent voir vos investisseurs ou votre banquier.
Notre guide touche désormais à sa fin, mais nous espérons vous avoir aidé dans la mise en place de votre budget prévisionnel d'hôtel.
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