Au programme de ce guide du prévisionnel financier :
1. Les outils pour faire un prévisionnel financier
Logiciel de prévisionnel financier en ligne
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne est le moyen le plus efficace pour faire un prévisionnel comptable juste sans vous ruiner.
Les bons logiciels de prévisionnels permettent de modéliser rapidement n'importe quel modèle économique, d'évaluer l'impact de plusieurs scénarios (tests d'hypothèses), et de comparer et suivre les résultats réels de l'entreprise par rapport à ce qui était prévu dans le prévisionnel.
Il vous suffit de saisir votre estimation de chiffres d'affaires, de dépenses, investissements et financement, et de laisser le logiciel préparer pour vous les états financiers prévisionnels de votre entreprise, sans erreurs.
La solution The Business Plan Shop
The Business Plan Shop développe un outil de prévisionnel financier en ligne simple et efficace que vous pouvez essayer gratuitement en vous inscrivant ici.
Commercialisée depuis plus de 10 ans, notre solution est utilisée par des entrepreneurs, experts-comptables, consultants et organismes accompagnant les entrepreneurs.
Avec le logiciel de prévisionnel de The Business Plan Shop, vous obtiendrez des prévisions financières complètes sur 3 ou 5 ans, comprenant notamment un compte de résultat, un tableau des flux de trésorerie et un bilan prévisionnel.
Adapté à tous les types d'entreprises et à tous les secteurs, notre logiciel gère également toutes les devises et plusieurs formats d'états financiers.
Répondez à des questions simples et laissez notre logiciel s'occuper des calculs.
Aucune expertise comptable ou financière n'est nécessaire
Obtenez un prévisionnel financier complet répondant aux attentes de vos partenaires financiers (prêteurs et investisseurs).
Comparez facilement les performances financières réelles de votre entreprise au prévisionnel, et actualisez vos prévisions au fil du temps.
Besoin d'aide ? Notre équipe support se fera un plaisir de répondre à vos questions.
Essai gratuit 7 jours.
Modèles et exemples de prévisionnels
Vous ne savez pas comment structurer votre prévisionnel de chiffre d'affaires ou comment modéliser votre structure de coûts ? Inspirez-vous de nos modèles de prévisions financières.
Chacun d'entre eux est accompagné d'un ensemble complet d'états financiers prévisionnels et d'un exemple de plan d'affaires rédigé, afin que vous puissiez vous faire une idée plus précise de ce que les banques et les investisseurs attendent de vous.
Nos 50+ modèles de prévisionnels financiers peuvent être utilisés directement dans notre logiciel ou téléchargés en tant que document séparé.
Faire son prévisionnel sur Excel ?
Excel est un excellent outil pour créer un prévisionnel, car il offre une flexibilité maximale, mais il faut savoir ce que l'on fait et être prêt à y passer beaucoup plus de temps qu'avec un logiciel spécialisé.
Utiliser un tableur pour créer des prévisions financières est une option viable pour certains entrepreneurs, mais ce n'est de loin pas la solution la meilleure ou la plus efficace pour la plupart d'entre vous, pour les raisons suivantes :
- C'est risqué : vous devez être un expert en modélisation financière et en comptabilité si vous voulez éviter les erreurs de calcul sur tableur (et que vos chiffres soient pris au sérieux par vos partenaires financiers).
- C'est long et votre temps est mieux utilisé ailleurs : la modélisation sur Excel est beaucoup plus lente que d'utiliser un logiciel qui fait les calculs et la mise en forme pour vous.
- C'est difficile à maintenir : une prévision financière créée à l'aide d'Excel n'est pas automatiquement mise à jour, et il n'y a pas de moyen facile de comparer les chiffres réels au prévisionnel.
- C'est fastidieux : modéliser un simple coût fixe avec des délais de paiement et de la TVA à l'encaissement prend plusieurs dizaines de lignes sur tableur contre quelques clics seulement avec un logiciel.
2. De quoi se compose un prévisionnel financier ?
Un prévisionnel financier est une projection ou une estimation de la performance financière future de votre entreprise. La construction du prévisionnel prend généralement en compte les recettes, dépenses, bénéfices et flux de trésorerie anticipés sur une période donnée, par exemple un mois, un trimestre ou une année.
Les prévisionnels financiers sont des outils essentiels pour :
- Évaluer la croissance et la rentabilité attendues pour les trois ou cinq prochaines années
- Maintenir de la visibilité sur vos flux de trésorerie futurs (à court et à long terme)
- Évaluer les besoins de financement de votre entreprise (pour le démarrage, accélérer la croissance, etc.)
- Comparez des scénarios et prendre des décisions en s'appuyant sur des données : devons-nous investir dans le projet A ou le projet B ? Faut-il embaucher ou externaliser ? Etc.
Les prévisionnels sont habituellement présentés dans un à l'aide de 4 à 5 tableaux financiers : un compte de résultat, un bilan, un tableau des flux de trésorerie, un tableau des emplois-ressources, et parfois un calcul du seuil de rentabilité.
Ce sont ces tableaux que l'on retrouve dans ce qu'on appelle le plan financier qui est l'une des partie clé d'un business plan.
Nous examinons ci-dessous chacun de ces tableaux en détail.
Le compte de résultat prévisionnel
Le compte de résultat prévisionnel vous permettra d'observer le chiffre d'affaires prévu pour votre entreprise ainsi que de sa croissance.
Il permet également d'observer la rentabilité attendue pour l'entreprise aussi bien au niveau opérationnel (EBE ou Excédent Brut d'Exploitation qui mesure le résultat opérationnel encaissable de l'entreprise), qu'au niveau global (résultat net).
Enfin, il permet de visualiser la structure de coûts et de comparer son évolution à la croissance afin de s'assurer que les marges bénéficiaires de l'entreprise se maintiennent ou s'améliorent au cours du plan.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel vous donnera l'occasion de faire le point sur le patrimoine de l'entreprise à chaque fin d'exercice avec d'un côté l'actif, autrement dit ce que possède l'entreprise (stocks, équipements, etc.) et de l'autre côté le passif qui détaille les dettes (fournisseurs, prêts, etc.) et les capitaux propres (argent apporté par les associés).
Le bilan permet d'observer la structure financière de l'entreprise (poids de l'endettement par rapport aux capitaux propres), ainsi que le besoin en fonds de roulement (BFR - càd l'argent immobilisé par l'activité de l'entreprise : stocks, créances à recevoir, etc.), et l'évolution de la valeur de l'actif productif (véhicules, bâtiments, équipement, etc.).
En croisant le bilan et le compte de résultat, on peut analyser :
- La liquidité (capacité à rembourser ses dettes à court terme) et la solvabilité (capacité à rembourser ses dettes à moyen-long terme) de l'entreprise
- La politique de stockage (nombre de jours de ventes en stock) et la politique commerciale (délais de paiement clients et fournisseurs)
- La politique d'investissement (augmentation ou diminution de la valeur de l'actif productif, rythme d'amortissement, etc.)
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnel
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnel vous donnera une vision complète de la façon dont est générée ou consommée la trésorerie par l'entreprise.
Il vous permettra de vous assurer que vous générez suffisamment de trésorerie pour faire face à vos remboursements d'emprunt, renouveler votre équipement, mais aussi développer l'entreprise.
Le plan de financement initial
Par le biais du plan de financement initial, vous serez à même de comprendre de quelle façon le financement est réparti au démarrage du projet et comment les risques sont répartis entre les porteurs de projets et les apporteurs de capitaux.
Le tableau de calcul du point mort
Le seuil de rentabilité (ou point mort) est le volume minimum de ventes à atteindre pour que l'entreprise soit rentable.
Il peut être exprimé en volume (nombre de ventes), en valeur (montant des recettes) ou en jours de recettes.
3. Les étapes pour faire un prévisionnel
Dans quel ordre construire un prévisionnel financier ?
Nous vous conseillons de faire votre prévisionnel dans l'ordre suivant :
- Commencez par estimer le chiffre d'affaires prévisionnel de votre entreprise.
- Modéliser ensuite les achats, coûts de production et stock pour arriver à la marge commerciale
- Estimez ensuite vos frais généraux qui incluent la plupart des charges opérationnelles (dont les frais de personnel et les impôts et taxes)
- Penchez-vous ensuite sur le plan d'investissement : quels équipements seront nécessaires au cours des prochaines années ?
- Enfin, intéressez-vous au financement : l'entreprise dispose-t-elle de suffisamment de trésorerie ou doit-on prévoir des financements additionnels ?
4. Nos conseils pour réussir votre prévisionnel d'activité
Erreurs à ne pas faire dans votre prévisionnel comptable
Il est facile de se laisser emporter et d'être trop optimiste dans ses prévisions. Voici quelques conseils pour que vos prévisions soient aussi précises que possible :
- Tenez compte de la saisonnalité et de la cyclicité de votre activité : la plupart des entreprises connaissent des pics et des creux d'activité à un moment ou à un autre de l'année ; assurez-vous que cela se reflète dans vos prévisions et que votre entreprise dispose de suffisamment de trésorerie au bilan tout au long de l'année.
- La croissance ne se fait pas toute seule : assurez-vous que votre prévisionnel anticipe des ressources financières et humaines suffisantes pour générer la croissance souhaitée.
- Réexaminez régulièrement vos prévisions financières : comparez régulièrement le prévisionnel au réel et révisez vos prévisions pour maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs.
À voir aussi : notre guide du budget prévisionnel.
Questions fréquentes sur le prévisionnel financier
Un prévisionnel financier est un exercice visant à estimer la performance financière d'une entreprise sur les 3 à 5 années à venir.
Pourquoi est-il utile d'avoir un prévisionnel financier ?
- Planifier le développement de l'activité : établir des prévisions financières vous aide à fixer des objectifs de croissance réalistes pour votre entreprise et à mettre en place des stratégies pour les atteindre.
- Investissement et financement : les prévisions financières peuvent être utilisées au sein d'un business plan en vue d'appuyer une recherche de financement auprès de banques ou d'investisseurs.
- Évaluation des performances : comparer les performances réelles de votre entreprise au prévisionnel vous permet d'identifier d'où viennent les écarts par rapport à ce que vous aviez prévu et d'ajuster la prévision pour garder un œil sur la trésorerie future de votre entreprise.
L'offre que nous proposons chez The Business Plan Shop est très complète, avec notre plateforme, vous obtenez :
- L'accès à l'un des simulateurs financiers le plus performant
- L'accès à l'un des meilleurs logiciels de business plan du marché
- L'accès à l'ensemble de notre bibliothèque de modèles de prévisionnels financiers et business plans : soit plus de 50 exemples de prévisionnels complets dont vous pouvez vous inspirer
- L'accès à notre plateforme de gestion et d'analyse financière, qui vous permet de suivre les performances réelles de votre entreprise par rapport à ce que vous aviez prévu dans votre prévisionnel et d'actualiser vos prévisions d'activité facilement.
Ne nous croyez pas sur parole : essayez gratuitement notre solution et faites-vous votre propre opinion !
Faire un prévisionnel avec The Business Plan Shop n'est pas cher, vous pouvez consulter nos tarifs pour en savoir plus à ce sujet.
Si vous passez par un expert-comptable pour faire votre prévisionnel financier, d'expérience, il faut prévoir entre 750€ HT et 1 500€ HT pour un prévisionnel simple. Attention, vous n'obtiendrez pas un business plan complet : les experts-comptables ne s'occupent que de la partie chiffrée, et travaillent à l'aide des hypothèses (ventes, coûts, etc.) que vous leur transmettez, car ils n'ont généralement pas l'expertise métier nécessaire pour évaluer le potentiel commercial de votre entreprise.
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