Comment faire un prévisionnel financier pour un cabinet de conseil ?
Établir et tenir à jour des prévisions financières pour votre cabinet de conseil est indispensable pour maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
Si vous vous sentez dépassé à l'idée d'établir les prévisions financières d'un cabinet de conseil, ne vous inquiétez pas, ce guide est là pour vous aider.
Nous aborderons notamment les principaux objectifs d'une prévision financière, les données à rassembler avant de se lancer, les tableaux qui la composent et les outils qui vous aideront à créer et à tenir à jour vos prévisions de manière efficace.
C'est parti !
Pourquoi établir et maintenir des prévisions financières pour un cabinet de conseil ?
Les prévisions financières de votre cabinet de conseil servent de feuille de route pour guider sa croissance et assurer sa viabilité financière sur le long terme.
Pour créer un plan financier, vous devrez examiner votre entreprise en détail, des ventes jusqu'aux charges d'exploitation, en passant par les investissements et les sources de financement, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité sur les années à venir et les flux de trésorerie correspondants.
Dans des conditions de marché difficiles, avoir des prévisions financières à jour permet de détecter rapidement une potentielle insuffisance de trésorerie, ce qui permet de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d’être confronté à un manque de liquidités.
Le prévisionnel financier de votre cabinet de conseil s'avérera également précieux dans le cadre d'une recherche de financement. Les banques et les investisseurs demanderont sans aucun doute à examiner minutieusement vos chiffres ; la précision et la présentation sont donc essentielles.
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Quelles informations sont utilisées pour élaborer le prévisionnel financier d'un cabinet de conseil ?
La qualité des prévisions financières d'un cabinet de conseil dépend de la fiabilité des données utilisées pour les élaborer.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'un cabinet de conseil déjà en activité, vous aurez surtout besoin de votre historique comptable, de vos données opérationnelles historiques, ainsi que de la vision de votre équipe sur ce qui vous attend pour les années à venir.
Pour réaliser des prévisions financières dans le cadre de la création d'un cabinet de conseil, vous devrez avoir fait des recherches et avoir une idée précise de votre environnement concurrentiel et de votre stratégie de mise sur le marché, afin de pouvoir établir un prévisionnel des ventes précis.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste précise des ressources nécessaires au fonctionnement quotidien de votre cabinet de conseil, ainsi que d'une liste des équipements et des dépenses nécessaires pour lancer l'activité (nous y reviendrons).
Examinons maintenant de plus près les éléments qui composent le prévisionnel financier de votre cabinet de conseil.
Le prévisionnel des ventes d'un cabinet de conseil
Le prévisionnel des ventes est normalement le point de départ de l'élaboration du prévisionnel financier de votre cabinet de conseil.
Pour réaliser un prévisionnel des ventes cohérent, il faut estimer deux facteurs clés :
- le prix moyen
- le nombre de transactions mensuelles
Pour ce faire, vous devrez vous appuyer sur des données historiques (pour une entreprise existante), des données d'études de marché (pour une création ou une entreprise déjà en activité) et prendre en considération les éléments ci-dessous :
- Vos tarifs : Le prix moyen des services de votre cabinet de conseil peut influencer le nombre de transactions mensuelles réalisées par votre entreprise. Si vos tarifs sont trop élevés, cela peut limiter le nombre de clients potentiels pouvant se permettre de faire appel à vous.
- La réputation de votre entreprise : Si votre cabinet de conseil a une bonne réputation et est bien connu dans votre domaine, cela peut attirer davantage de clients et ainsi augmenter le nombre de transactions mensuelles.
- Les tendances du marché : Les fluctuations du marché peuvent avoir un impact sur la demande pour les services de votre cabinet de conseil. Par exemple, si le marché est en baisse, les entreprises peuvent être moins enclines à investir dans des services de conseil, ce qui peut réduire le nombre de transactions mensuelles.
- La qualité de vos services : Si votre cabinet de conseil offre des services de haute qualité et répond aux besoins de vos clients, cela peut avoir un impact positif sur le nombre de transactions mensuelles réalisées par votre entreprise. Les clients satisfaits peuvent également vous recommander à d'autres entreprises, ce qui peut augmenter votre nombre de transactions.
- L'évolution de la technologie : Les progrès technologiques peuvent affecter le prix moyen des services de conseil et influencer ainsi le nombre de transactions mensuelles. Par exemple, si de nouvelles technologies rendent vos services plus efficaces et moins coûteux, cela peut attirer davantage de clients et augmenter votre nombre de transactions.
Après l'estimation du chiffre d'affaires prévisionnel, vient le budget des frais généraux que nous allons maintenant examiner plus en détail.
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Les charges d’exploitation d'un cabinet de conseil
La prochaine étape consiste à estimer les frais que vous devrez supporter pour exploiter votre cabinet de conseil.
Ceux-ci varieront en fonction de l'emplacement de votre entreprise et de sa taille globale (chiffre d'affaires, personnel, etc.).
Mais les charges d'exploitation de votre cabinet de conseil devraient normalement comprendre les éléments suivants :
Voici une liste des principales dépenses d'exploitation auxquelles vous devrez faire face en tant que cabinet de conseil :
- Frais de personnel : incluant les salaires, les charges sociales et les avantages sociaux pour vos employés.
- Honoraires d'expertise-comptable : pour vous assurer que votre comptabilité est gérée de manière professionnelle et conforme aux réglementations fiscales en vigueur.
- Frais d'assurance : pour protéger votre entreprise et vos employés contre les risques tels que la responsabilité civile, les dommages matériels ou les pertes financières.
- Licences de logiciel : pour utiliser des outils et des programmes informatiques spécifiques à votre activité de conseil.
- Frais bancaires : pour les services bancaires courants tels que les frais de tenue de compte, les virements, les prélèvements automatiques, etc.
- Frais de communication : comprenant les coûts liés à votre site web, à votre marketing et à vos outils de communication tels que les cartes de visite ou les brochures.
- Frais de déplacement : pour les déplacements professionnels liés à vos missions de conseil chez vos clients.
- Frais de formation : pour vous et vos employés afin de maintenir et développer vos compétences et vos connaissances.
- Frais de location de bureau : si vous avez besoin d'un espace de travail pour votre équipe et vos réunions avec vos clients.
- Frais de fournitures de bureau : pour le matériel et les fournitures essentiels à votre activité quotidienne.
- Frais de consultation juridique : pour vous assurer que vos contrats, accords et autres documents juridiques sont conformes à la législation en vigueur.
- Frais de comptabilité : en plus des honoraires d'expertise-comptable, vous pourriez avoir besoin de services de comptabilité supplémentaires tels que la gestion de la paie ou la préparation de déclarations fiscales.
- Frais de veille technologique : pour rester à la pointe des innovations et des tendances dans votre domaine d'expertise.
- Frais de loyer et de services publics : si vous avez besoin d'un espace de bureau dédié, vous devrez prendre en compte le loyer, l'eau, l'électricité, le chauffage, etc.
- Frais de sécurité informatique : pour protéger vos données sensibles et votre réseau contre les cyberattaques.
Cette liste n'est en aucun cas exhaustive et devra être adaptée aux particularités de votre cabinet de conseil.
Quels sont les investissements à prévoir pour créer ou développer un cabinet de conseil ?
Une fois que vous avez une idée du volume de ventes que vous pourriez réaliser et des frais de fonctionnement de votre cabinet de conseil, il est temps de vous pencher sur l'équipement nécessaire au lancement ou à l'expansion de l'activité.
Pour un cabinet de conseil, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Ordinateurs portables - Vous aurez besoin d'au moins un ordinateur portable pour chaque consultant dans votre cabinet de conseil. Ces ordinateurs vous permettront de travailler en mobilité et d'accéder à vos outils et documents importants en tout temps.
- Logiciels de gestion de projet - Pour gérer efficacement les projets de votre cabinet de conseil, vous aurez besoin de logiciels de gestion de projet. Ces outils vous aideront à planifier et à suivre les différentes tâches et échéances de vos projets, ainsi qu'à communiquer avec vos clients et votre équipe.
- Matériel de présentation - Pour impressionner vos clients et leur présenter vos services de manière professionnelle, vous aurez besoin d'un équipement de présentation de qualité, comme un projecteur, un écran de projection et des haut-parleurs.
- Mobilier de bureau - Pour travailler confortablement et efficacement, vous aurez besoin de mobilier de bureau adapté à votre activité de conseil. Cela peut inclure des bureaux, des chaises ergonomiques, des armoires de rangement, etc.
- Matériel de communication - Vous aurez besoin de moyens de communication fiables pour rester en contact avec vos clients et votre équipe. Cela peut inclure des téléphones professionnels, des abonnements Internet haut débit et des logiciels de visioconférence.
Une fois encore, il faudra adapter cette liste aux spécificités de votre cabinet de conseil.
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Le plan de financement de votre cabinet de conseil
L'étape suivante de l'élaboration des prévisions financières de votre cabinet de conseil consiste à réfléchir à la manière dont vous allez financer votre entreprise.
Vous devrez évaluer la part de capital qui proviendra des associés (fonds propres) et celle qui pourra être obtenue auprès des banques.
Les prêts bancaires devront ensuite être modélisés afin que vous puissiez séparer les charges d'intérêts des remboursements du capital et inclure toutes ces données au bon endroit dans vos tableaux prévisionnels.
Quels tableaux font partie du plan financier d'un cabinet de conseil ?
Examinons maintenant les principaux tableaux qui composent le prévisionnel financier de votre cabinet de conseil.
Le compte de résultat prévisionnel de votre cabinet de conseil
Le compte de résultat prévisionnel vous permettra de visualiser le potentiel de croissance et de rentabilité de votre cabinet de conseil au cours des trois à cinq prochaines années.
Un compte de résultat financièrement viable pour un cabinet de conseil doit normalement afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires supérieure à l'inflation
- Des marges bénéficiaires stables ou en augmentation (idéalement)
- Un bénéfice net
Cela dépend évidemment du stade de développement de votre entreprise : par exemple, une nouvelle entreprise peut être déficitaire jusqu'à ce qu'elle atteigne son seuil de rentabilité au cours de la deuxième ou de la troisième année.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel donne un aperçu de la structure financière de votre cabinet de conseil à la fin de chaque exercice financier.
Il se compose de trois catégories d'éléments : les actifs, les dettes et les fonds propres
- Actifs : ce que l'entreprise possède et utilise pour produire des flux de trésorerie. Il s'agit de ressources telles que la trésorerie, l’immobilier, les équipements et les créances (argent dû par les clients).
- Dettes : il s’agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
La prévision des flux de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre cabinet de conseil permet de visualiser la trésorerie que l'entreprise prévoit de générer ou consommer au cours des trois à cinq prochaines années.
Il existe plusieurs façons de présenter un prévisionnel de trésorerie, mais l'expérience nous a appris qu'il est préférable de l'organiser par nature afin d'afficher clairement ces éléments :
- Flux de trésorerie opérationnel : quelle est la trésorerie générée par l’activité commerciale de votre cabinet de conseil ?
- Flux d'investissement : quels sont les investissements réalisés par l'entreprise pour développer ou entretenir ses équipements ?
- Flux de financement : l'entreprise lève-t-elle des fonds supplémentaires ou rémunère-t-elle ses apporteurs de fonds (dividendes, remboursement de dette) ?
Votre prévisionnel de trésorerie est l'élément le plus important de votre prévision financière et c'est là que vous devez concentrer votre attention pour vous assurer que votre cabinet de conseil dispose d'un financement adéquat.
Remarque : si vous établissez un prévisionnel financier en vue d'obtenir un financement, vous devrez inclure à la fois une prévision de trésorerie annuelle et une prévision de trésorerie mensuelle dans le plan financier de votre cabinet de conseil.
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Quel outil utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre cabinet de conseil ?
Élaborer des prévisions financières pour votre cabinet de conseil peut sembler intimidant, mais la bonne nouvelle est qu'il y a plusieurs façons de procéder.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les prévisions de votre cabinet de conseil
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel professionnel présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution rentable qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Recourir aux services d'un consultant financier ou d'un expert-comptable
Il est également possible de recourir aux services d'un consultant ou d'un expert-comptable afin de réaliser une prévision financière professionnelle pour un cabinet de conseil.
Comme vous pouvez l'imaginer, cette solution est beaucoup plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel. D'après notre expérience, le prix de la réalisation d'une prévision financière simple sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) commence à partir de 750€ hors taxes.
L'estimation donnée à titre indicatif ci-dessus concerne une petite entreprise et une prévision réalisée de manière ponctuelle. Si vous faites appel à un consultant financier ou à un comptable pour suivre les données réelles par rapport aux prévisions et pour tenir à jour les prévisions financières sur une base mensuelle ou trimestrielle, cela coûtera évidemment beaucoup plus cher.
Si vous choisissez cette solution, veillez à ce que votre prestataire de services connaisse bien votre secteur d'activité, afin qu'il puisse challenger vos chiffres et vous apporter des éclaircissements (au lieu de simplement accepter vos chiffres tels quels pour établir les états financiers prévisionnels).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre cabinet de conseil ?
Vous et vos partenaires financiers avez besoin de chiffres fiables. À moins que vous n'ayez étudié la finance ou la comptabilité, élaborer un prévisionnel financier fiable et exempt d’erreurs sur tableur risque de s'avérer compliqué.
La modélisation financière est très technique par nature et nécessite une solide maîtrise des principes comptables pour être réalisée sans erreurs. Cela signifie que la plupart des dirigeants d'entreprise ne sont pas en mesure d'utiliser des tableurs tels qu'Excel ou Google Sheets pour créer des prévisions financières fiables.
De plus, il est aujourd'hui inefficace de créer des prévisions avec Excel :
- Les logiciels ont progressé à tel point que les prévisions peuvent être réalisées beaucoup plus rapidement et avec plus de précision que manuellement sur une feuille de calcul.
- Grâce à l'intelligence artificielle, les logiciels sont capables de détecter les erreurs et d'aider à la prise de décision.
Les tableurs sont des outils polyvalents, mais ils ne sont pas adaptés au reporting. Importer les données comptables de votre cabinet de conseil dans Excel pour comparer les données réelles aux prévisions est extrêmement manuel et fastidieux (tout comme l'est la mise à jour des prévisions). Il est beaucoup plus rapide d'utiliser des outils de planification financière spécialisés tels que The Business Plan Shop.
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Se servir de nos modèles de prévisionnels financiers pour trouver l'inspiration
The Business Plan Shop propose des dizaines d'exemples de prévisionnels financiers.
Nos modèles contiennent à la fois un prévisionnel financier et un plan d'affaires rédigé qui présente en détail l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Nos modèles sont une excellente source d'inspiration, que ce soit pour voir à quoi ressemble un business plan complet ou pour trouver des exemples concrets de modélisation financière pour vos propres prévisions.
À retenir
- Un prévisionnel financier met en avant la croissance, la rentabilité et la génération de trésorerie attendues pour votre cabinet de conseil.
- Il est nécessaire de suivre le réel comptable pour le comparer au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse, afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisions et budgets.
Nous espérons que ce guide vous a aidé à mieux comprendre les démarches nécessaires à l'élaboration du prévisionnel financier d'un cabinet de conseil. N'hésitez pas à nous contacter si vous avez la moindre question !
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