Comment faire un prévisionnel financier pour une entreprise du bâtiment ?
Si vous tenez à maintenir de la visibilité sur vos flux de trésorerie futurs, vous devez établir et tenir à jour des prévisions financières pour votre entreprise du bâtiment.
Élaborer les prévisions financières d'une entreprise du bâtiment peut sembler complexe, mais il suffit d'utiliser le bon outil, et The Business Plan Shop est là pour vous guider.
Dans ce guide pratique, nous aborderons tout ce qu'il faut savoir pour établir des prévisions financières pour votre entreprise du bâtiment.
Nous commencerons par examiner pourquoi elles sont essentielles, quelles sont les données nécessaires, à quoi ressemble un prévisionnel une fois terminé et quelles sont les solutions disponibles pour créer le vôtre.
Entrons dans le vif du sujet !
Pourquoi établir et maintenir des prévisions financières pour une entreprise du bâtiment ?
Les prévisions financières de votre entreprise du bâtiment servent de feuille de route pour guider sa croissance et assurer sa viabilité financière sur le long terme.
Pour créer un plan financier, vous devrez examiner votre entreprise en détail, des ventes jusqu'aux charges d'exploitation, en passant par les investissements et les sources de financement, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité sur les années à venir et les flux de trésorerie correspondants.
Dans des conditions de marché difficiles, avoir des prévisions financières à jour permet de détecter rapidement une potentielle insuffisance de trésorerie, ce qui permet de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d’être confronté à un manque de liquidités.
Le prévisionnel financier de votre entreprise du bâtiment s'avérera également précieux dans le cadre d'une recherche de financement. Les banques et les investisseurs demanderont sans aucun doute à examiner minutieusement vos chiffres ; la précision et la présentation sont donc essentielles.
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Quelles sont les informations nécessaires pour établir le prévisionnel financier d'une entreprise du bâtiment ?
La qualité de vos hypothèses est essentielle en matière de modélisation financière : peu importe la qualité du modèle, si vos hypothèses sont fantaisistes, les prévisions le seront également.
Pour préparer un plan financier en vue de la création d'une entreprise du bâtiment, vous devez avoir réalisé une étude de marché et avoir une vision claire de vos stratégies de vente et de marketing, afin de pouvoir estimer votre chiffre d'affaires prévisionnel avec confiance.
Vous devrez aussi avoir une idée précise des ressources nécessaires pour faire fonctionner l'entreprise du bâtiment au quotidien et avoir fait des recherches sur l'équipement nécessaire au lancement de votre entreprise (voir ci-dessous).
Si vous établissez des prévisions financières pour une entreprise du bâtiment déjà en activité, la tâche est généralement plus simple, car vous pourrez utiliser votre historique comptable comme base budgétaire et affiner la prévision à l'aide des perspectives de votre équipe sur ce qui vous attend dans les années à venir.
Détaillons maintenant les éléments qui figureront dans le prévisionnel financier de votre entreprise du bâtiment.
Le chiffre d'affaires prévisionnel d'une entreprise du bâtiment
D'après notre expérience, il est généralement judicieux de commencer par l'estimation du chiffre d’affaires prévisionnel.
Les données utilisées pour prévoir vos ventes comprennent les données commerciales historiques de votre entreprise du bâtiment (qui peuvent être utilisées comme point de départ pour les entreprises déjà existantes) et les données recueillies dans le cadre de votre étude de marché (qui sont utiles dans le cadre d'une création comme d'un développement d'activité).
Le prévisionnel des ventes de votre entreprise du bâtiment peut être décomposé en deux estimations clés :
- Le prix moyen
- Le nombre de transactions mensuelles
Pour évaluer ces variables avec précision, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- L'état du marché immobilier : Si le marché immobilier est en baisse, cela peut influencer négativement le prix moyen et le nombre de transactions mensuelles de votre entreprise. Les clients seront plus réticents à dépenser de l'argent dans des projets de construction ou de rénovation.
- La concurrence locale : Si d'autres entreprises du bâtiment proposent des prix plus attractifs ou des services plus variés, cela peut affecter votre entreprise en termes de prix moyen et de nombre de transactions mensuelles. Vous devrez peut-être ajuster vos tarifs ou diversifier vos offres pour rester compétitif.
- Les fluctuations du coût des matériaux : Les prix des matériaux de construction peuvent varier en fonction du marché et de l'offre et de la demande. Si les prix augmentent, cela peut impacter le prix moyen de vos projets et potentiellement réduire le nombre de transactions mensuelles si les clients sont découragés par les coûts plus élevés.
- Les changements dans les réglementations : Les réglementations en matière de construction et de rénovation peuvent changer à tout moment, ce qui peut influencer directement vos projets et avoir un impact sur le prix moyen et le nombre de transactions mensuelles. Assurez-vous de rester informé des changements et de les prendre en compte dans votre prévisionnel.
- La réputation de votre entreprise : Si votre entreprise a une bonne réputation dans le secteur de la construction, cela peut attirer plus de clients et potentiellement augmenter le prix moyen de vos projets. D'un autre côté, une mauvaise réputation peut entraîner une baisse du nombre de transactions mensuelles et des prix plus bas pour attirer des clients. Faites attention à votre réputation et à la satisfaction de vos clients pour maintenir une bonne image de votre entreprise.
Une fois que le prévisionnel des ventes est en place, l'étape suivante consiste à préparer le budget des frais généraux. Penchons-nous à présent sur ce point.
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Les charges d’exploitation d'une entreprise du bâtiment
Une fois que vous avez estimé les ventes attendues, vous pouvez commencer à budgétiser les frais nécessaires à la gestion quotidienne de votre entreprise du bâtiment.
Les charges varient normalement en fonction du niveau de chiffre d'affaires escompté (c'est pourquoi, par expérience, il est toujours préférable de commencer vos prévisions financières par le prévisionnel de ventes) et en fonction de la situation géographique de l'entreprise.
Les charges d’exploitation d'une entreprise du bâtiment comprennent notamment les éléments suivants :
- Frais de personnel : incluant les salaires, les avantages sociaux et les frais de formation pour les employés de votre entreprise de construction.
- Honoraires d'expertise-comptable : pour les services de comptabilité et de tenue de livres pour votre entreprise.
- Frais d'assurance : pour couvrir les risques liés à votre entreprise de construction, tels que les accidents sur le chantier et les dommages matériels.
- Licences de logiciel : pour les programmes informatiques utilisés dans la gestion de votre entreprise de construction, tels que les logiciels de gestion de projet et de comptabilité.
- Frais bancaires : pour les services bancaires tels que les frais de tenue de compte, les frais de transaction et les frais de découvert.
- Frais de location d'équipement : pour la location de l'équipement nécessaire sur les chantiers, tels que les machines de terrassement et les équipements de levage.
- Frais de carburant : pour les véhicules utilisés sur les chantiers et pour les déplacements professionnels.
- Frais de matériaux : pour les matériaux de construction utilisés sur les chantiers.
- Frais de sous-traitance : pour les services sous-traités tels que la plomberie, l'électricité et la menuiserie.
- Frais de publicité et de marketing : pour promouvoir votre entreprise de construction et attirer de nouveaux clients.
- Frais de déplacement : pour les déplacements professionnels tels que les visites de chantier et les réunions avec les clients.
- Frais de formation : pour la formation continue de vos employés afin de maintenir leurs compétences à jour.
- Frais de location de bureau : pour le loyer de votre bureau et de votre entrepôt.
- Frais de téléphone et d'internet : pour les services de télécommunication utilisés dans votre entreprise.
- Frais de fournitures de bureau : pour les fournitures de bureau telles que le papier, les stylos et les cartouches d'encre.
Cette liste devra être adaptée aux spécificités de votre entreprise du bâtiment, mais devrait constituer un bon point de départ pour votre budget.
Quels sont les investissements à prévoir pour créer ou développer une entreprise du bâtiment ?
Une fois que vous avez une idée du volume de ventes que vous pourriez réaliser et des frais de fonctionnement de votre entreprise du bâtiment, il est temps de vous pencher sur l'équipement nécessaire au lancement ou à l'expansion de l'activité.
Pour une entreprise du bâtiment, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Un camion de livraison: Pour votre entreprise du bâtiment, l'achat d'un camion de livraison est essentiel pour transporter les matériaux et l'équipement sur les chantiers. Assurez-vous de choisir un camion adapté à vos besoins en termes de taille et de capacité de charge.
- Un équipement de chantier: En tant qu'entreprise du bâtiment, vous aurez besoin d'équipement spécialisé pour mener à bien vos projets. Cela peut inclure des outils électriques tels que des scies circulaires et des perceuses, ainsi que des équipements plus lourds tels qu'une grue ou une excavatrice.
- Un véhicule utilitaire: En plus du camion de livraison, vous pourriez avoir besoin d'un véhicule utilitaire pour transporter vos ouvriers et leur équipement sur les chantiers. Un fourgon ou une fourgonnette peuvent être de bons choix pour cela.
- Un ordinateur et un logiciel de comptabilité: Pour gérer efficacement les finances de votre entreprise, vous aurez besoin d'un ordinateur et d'un logiciel de comptabilité. Cela vous permettra de suivre vos dépenses et vos revenus, ainsi que de gérer votre budget et de préparer des rapports financiers.
- Un système de sécurité: Avec du matériel et de l'équipement coûteux sur les chantiers, il est important de protéger votre entreprise contre le vol et les intrusions. Un système de sécurité comprenant des caméras, des alarmes et des serrures sécurisées peut vous aider à protéger vos biens.
Une fois encore, il faudra adapter cette liste aux spécificités de votre entreprise du bâtiment.
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Le plan de financement de votre entreprise du bâtiment
L'étape suivante de la construction du prévisionnel de votre entreprise du bâtiment consiste à modéliser le plan de financement de votre entreprise.
Vous devrez réfléchir à quelle part du financement proviendra de fonds propres et quelle part proviendra de financements bancaires.
Les prêts bancaires devront ensuite être modélisés afin d'inclure les charges d'intérêts dans le compte de résultat prévisionnel, le capital restant dû au bilan et les remboursements du capital dans la prévision de trésorerie.
Quels tableaux figurent dans le plan financier d'une entreprise du bâtiment ?
Une fois terminé, le prévisionnel financier de votre entreprise du bâtiment sera présenté au moyen des tableaux suivants.
Le compte de résultat prévisionnel de votre entreprise du bâtiment
Le compte de résultat prévisionnel permet de visualiser le potentiel de rentabilité de votre entreprise du bâtiment sur les années à venir.
Pour que votre entreprise du bâtiment soit financièrement viable, votre compte de résultat prévisionnel doit idéalement afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires supérieure à l'inflation (plus elle est élevée, mieux c'est)
- Des marges bénéficiaires stables ou en augmentation (plus elles sont élevées, mieux c'est)
- Un bénéfice net à la fin de chaque exercice (plus il est important, mieux c'est)
Ceci s'applique aux entreprises du bâtiment déjà en activité. Il y a une certaine indulgence pour les créations, dont les chiffres seront légèrement différents de ceux des entreprises établies.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel donne un aperçu de la structure financière de votre entreprise du bâtiment à la fin de chaque exercice financier.
Il se compose de trois catégories d'éléments : les actifs, les dettes et les fonds propres
- Actifs : ce que l'entreprise possède et utilise pour produire des flux de trésorerie. Il s'agit de ressources telles que la trésorerie, l’immobilier, les équipements et les créances (argent dû par les clients).
- Dettes : il s’agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
La prévision des flux de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre entreprise du bâtiment permet de visualiser la trésorerie que l'entreprise prévoit de générer ou consommer au cours des trois à cinq prochaines années.
Il existe plusieurs façons de présenter un prévisionnel de trésorerie, mais l'expérience nous a appris qu'il est préférable de l'organiser par nature afin d'afficher clairement ces éléments :
- Flux de trésorerie opérationnel : quelle est la trésorerie générée par l’activité commerciale de votre entreprise du bâtiment ?
- Flux d'investissement : quels sont les investissements réalisés par l'entreprise pour développer ou entretenir ses équipements ?
- Flux de financement : l'entreprise lève-t-elle des fonds supplémentaires ou rémunère-t-elle ses apporteurs de fonds (dividendes, remboursement de dette) ?
Votre prévisionnel de trésorerie est l'élément le plus important de votre prévision financière et c'est là que vous devez concentrer votre attention pour vous assurer que votre entreprise du bâtiment dispose d'un financement adéquat.
Remarque : si vous établissez un prévisionnel financier en vue d'obtenir un financement, vous devrez inclure à la fois une prévision de trésorerie annuelle et une prévision de trésorerie mensuelle dans le plan financier de votre entreprise du bâtiment.
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Quel outil faut-il utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre entreprise du bâtiment ?
En utilisant le bon outil ou la bonne solution, l'élaboration des prévisions financières sera beaucoup plus facile qu'il n'y paraît. Examinons maintenant vos principales options.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les prévisions de votre entreprise du bâtiment
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel professionnel présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution rentable qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un expert-comptable ou à un consultant
Une autre solution consiste à confier l'élaboration des prévisions financières de votre entreprise du bâtiment à un tiers.
Comme vous pouvez vous en douter, cette solution sera plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel, car le prix devra couvrir le temps du comptable, le coût de son logiciel et sa marge bénéficiaire.
Le prix peut varier considérablement en fonction de la complexité de votre entreprise. Par expérience, pour une petite entreprise, des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) sont proposées à partir d'environ 750€ H.T.
Il convient de garder à l'esprit que cette estimation concerne des prévisions établies de façon ponctuelle. La mise à jour et le suivi de vos prévisions par rapport aux données réelles entraîneront des frais supplémentaires.
Si vous décidez d’externaliser la réalisation de vos prévisions :
- Assurez-vous que le professionnel dispose d'une expérience concrète dans votre secteur d'activité et qu'il soit en mesure de challenger vos hypothèses de manière constructive.
- Évitez les consultants qui utilisent des moyennes sectorielles pour établir les prévisionnels financiers de leurs clients (ces prévisions sont sans intérêt pour une petite entreprise).
Pourquoi ne pas utiliser une feuille de calcul telle qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre entreprise du bâtiment ?
Élaborer des prévisions financières précises et exemptes d'erreurs pour une entreprise du bâtiment à l'aide d'une feuille de calcul est très technique et nécessite des connaissances approfondies en comptabilité et une bonne compréhension des techniques de modélisation financière.
Rares sont les dirigeants d'entreprise qui sont suffisamment expérimentés sur le plan financier pour être en mesure d'établir eux-mêmes des prévisions sur Excel sans faire d'erreurs.
Les prêteurs et les investisseurs en sont conscients, c'est pourquoi les prévisions créées sur Excel par le dirigeant de l'entreprise sont souvent prises avec un grain de sel.
En matière de prévisions financières, il est essentiel de pouvoir se fier aux chiffres et, à cette fin, l'utilisation d'un logiciel est beaucoup plus sûre.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est également plus rapide que d'utiliser un tableur et, avec l'essor de l'intelligence artificielle, les logiciels deviennent de plus en plus efficaces pour nous aider à analyser les chiffres afin de prendre des décisions éclairées.
Enfin, comme pour tout ce qui concerne les feuilles de calcul, le suivi des données réelles par rapport aux prévisions et la mise à jour des prévisions au cours de l'année sont des tâches manuelles, fastidieuses et sujettes aux erreurs. Ce qui n'est pas le cas avec un logiciel de prévisionnel financier comme The Business Plan Shop qui est spécialement conçu à cet effet.
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S’inspirer de nos modèles de prévisions financières
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Nos exemples comprennent un business plan complet avec un prévisionnel financier et une partie rédigée détaillant l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de démarrage ou que vous ayez déjà votre propre entreprise du bâtiment, nos modèles de prévisionnels financiers sont un bon moyen de vous aider à :
- Comprendre à quoi doit ressembler un plan d'affaires complet
- Comprendre comment modéliser les éléments financiers de votre entreprise du bâtiment
À retenir
- Un prévisionnel financier met en avant la croissance, la rentabilité et la génération de trésorerie attendues pour votre entreprise du bâtiment.
- Il est nécessaire de suivre le réel comptable pour le comparer au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse, afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisions et budgets.
Nous espérons que ce guide vous a aidé à mieux comprendre les démarches nécessaires à l'élaboration du prévisionnel financier d'une entreprise du bâtiment. N'hésitez pas à nous contacter si vous avez la moindre question !
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