Comment faire un prévisionnel financier pour une société de gestion de fonds ?
Établir et tenir à jour des prévisions financières pour votre société de gestion de fonds est indispensable pour maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
Si vous vous sentez dépassé à l'idée d'établir les prévisions financières d'une société de gestion de fonds, ne vous inquiétez pas, ce guide est là pour vous aider.
Nous aborderons notamment les principaux objectifs d'une prévision financière, les données à rassembler avant de se lancer, les tableaux qui la composent et les outils qui vous aideront à créer et à tenir à jour vos prévisions de manière efficace.
C'est parti !
Pourquoi créer et tenir à jour des prévisions financières pour une société de gestion de fonds ?
Pour prospérer, votre entreprise doit être en mesure d'anticiper ce qui l'attend et disposer de ressources financières adéquates pour se développer, d'où la nécessité de disposer d’un prévisionnel financier pour votre société de gestion de fonds.
Créer un prévisionnel financier vous oblige à faire le point sur la situation financière actuelle de votre entreprise et sur la direction que doit prendre son développement.
Une fois que le cap est clairement défini, vous devez élaborer un plan pour atteindre vos objectifs et évaluer ce que cela implique en termes d'investissements, de rentabilité et de flux de trésorerie futurs pour votre société de gestion de fonds.
Disposer d'un prévisionnel financier actualisé pour une société de gestion de fonds est également utile si votre environnement commercial se dégrade, car le prévisionnel vous permet de vous adapter aux nouvelles conditions de marché et d'anticiper d'éventuels problèmes de trésorerie.
Enfin, les prévisions financières de votre société de gestion de fonds vous aideront aussi à obtenir un financement, parce que les banques et les investisseurs voudront voir des prévisions précises avant d'accepter de financer votre entreprise.
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Quelles sont les informations nécessaires pour établir le prévisionnel financier d'une société de gestion de fonds ?
La qualité de vos hypothèses est essentielle en matière de modélisation financière : peu importe la qualité du modèle, si vos hypothèses sont fantaisistes, les prévisions le seront également.
Pour préparer un plan financier en vue de la création d'une société de gestion de fonds, vous devez avoir réalisé une étude de marché et avoir une vision claire de vos stratégies de vente et de marketing, afin de pouvoir estimer votre chiffre d'affaires prévisionnel avec confiance.
Vous devrez aussi avoir une idée précise des ressources nécessaires pour faire fonctionner la société de gestion de fonds au quotidien et avoir fait des recherches sur l'équipement nécessaire au lancement de votre entreprise (voir ci-dessous).
Si vous établissez des prévisions financières pour une société de gestion de fonds déjà en activité, la tâche est généralement plus simple, car vous pourrez utiliser votre historique comptable comme base budgétaire et affiner la prévision à l'aide des perspectives de votre équipe sur ce qui vous attend dans les années à venir.
Détaillons maintenant les éléments qui figureront dans le prévisionnel financier de votre société de gestion de fonds.
Le prévisionnel des ventes d'une société de gestion de fonds
Le prévisionnel des ventes est normalement le point de départ de l'élaboration du prévisionnel financier de votre société de gestion de fonds.
Pour réaliser un prévisionnel des ventes cohérent, il faut estimer deux facteurs clés :
- le prix moyen
- le nombre de transactions mensuelles
Pour ce faire, vous devrez vous appuyer sur des données historiques (pour une entreprise existante), des données d'études de marché (pour une création ou une entreprise déjà en activité) et prendre en considération les éléments ci-dessous :
- L'évolution des marchés financiers : Les performances des différents marchés financiers peuvent avoir un impact direct sur le prix moyen des transactions réalisées par votre entreprise. Si les marchés sont en hausse, les investisseurs seront plus enclins à investir et à payer un prix plus élevé pour vos services.
- La politique monétaire : Les décisions prises par les banques centrales en matière de taux d'intérêt peuvent influencer le comportement des investisseurs et donc le nombre de transactions mensuelles réalisées par votre entreprise.
- Les réglementations en vigueur : Les réglementations et les lois en matière de gestion de fonds peuvent avoir un impact sur les coûts et les processus de votre entreprise, ce qui peut également affecter le prix moyen de vos transactions.
- La concurrence : La présence de concurrents sur le marché peut influencer à la fois le nombre de transactions réalisées par votre entreprise et le prix moyen de ces transactions. Une forte concurrence peut entraîner une baisse des prix pour rester compétitif.
- Les tendances du marché : Les tendances et les innovations dans le secteur de la gestion de fonds peuvent avoir un impact sur le comportement des investisseurs et sur la demande pour vos services, ce qui peut influencer à la fois le prix moyen et le nombre de transactions mensuelles réalisées.
Après l'estimation du chiffre d'affaires prévisionnel, vient le budget des frais généraux que nous allons maintenant examiner plus en détail.
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Les charges d’exploitation d'une société de gestion de fonds
Une fois que vous avez estimé les ventes attendues, vous pouvez commencer à budgétiser les frais nécessaires à la gestion quotidienne de votre société de gestion de fonds.
Les charges varient normalement en fonction du niveau de chiffre d'affaires escompté (c'est pourquoi, par expérience, il est toujours préférable de commencer vos prévisions financières par le prévisionnel de ventes) et en fonction de la situation géographique de l'entreprise.
Les charges d’exploitation d'une société de gestion de fonds comprennent notamment les éléments suivants :
- Frais de personnel : Les salaires et les charges sociales de vos employés, ainsi que les frais liés à leur formation et à leur développement professionnel.
- Honoraires d'expertise-comptable : Les frais payés à un cabinet d'expertise-comptable pour la tenue de vos comptes, la préparation de vos déclarations fiscales et la réalisation de vos audits.
- Frais d'assurance : Les primes d'assurance pour couvrir les risques liés à votre activité, tels que la responsabilité civile professionnelle, les dommages aux biens et les pertes financières.
- Licences de logiciel : Les frais de licence pour utiliser des logiciels spécifiques à votre activité de gestion de fonds, tels que des programmes de gestion de portefeuille ou de reporting financier.
- Frais bancaires : Les frais facturés par votre banque pour les services bancaires liés à vos activités de gestion de fonds, tels que les transferts de fonds, les prélèvements automatiques et les opérations de change.
- Frais de communication : Les coûts liés à la communication avec vos clients, tels que les frais de téléphone, d'impression et de publicité.
- Frais de déplacement : Les dépenses liées aux déplacements professionnels, tels que les billets d'avion, les frais d'hébergement et les frais de restauration.
- Frais de formation : Les coûts associés à la formation de vos employés pour maintenir leurs compétences à jour et pour se conformer aux exigences réglementaires.
- Frais de location : Les coûts de location pour votre bureau et tout équipement nécessaire à votre activité de gestion de fonds, tels que des ordinateurs et du matériel informatique.
- Frais professionnels : Les dépenses professionnelles telles que les abonnements à des revues spécialisées, les cotisations à des associations professionnelles et les frais de certification.
- Frais de marketing : Les coûts liés à la promotion de vos services de gestion de fonds, tels que les frais de publicité, de sponsoring et de relations publiques.
- Frais de services externes : Les honoraires payés à des consultants et à des prestataires de services externes pour des tâches spécifiques telles que la recherche et l'analyse de marché.
- Frais de gestion : Les frais de gestion facturés par les fournisseurs de fonds pour gérer les investissements de vos clients.
- Frais de compliance : Les coûts liés à la conformité réglementaire, tels que les honoraires pour les services de conformité et les coûts d'audit.
- Frais administratifs : Les dépenses générales liées à l'administration de votre entreprise, telles que les frais de bureau, les fournitures de bureau et les services publics.
Cette liste devra être adaptée aux spécificités de votre société de gestion de fonds, mais devrait constituer un bon point de départ pour votre budget.
Quels sont les investissements nécessaires pour lancer ou développer une société de gestion de fonds ?
Le prévisionnel financier de votre société de gestion de fonds devra également inclure les investissements nécessaires à la création ou au développement de votre entreprise.
Dans le cas d'une société de gestion de fonds, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Des ordinateurs et logiciels de gestion de portefeuille : Ces outils sont essentiels pour une société de gestion de fonds, car ils permettent de suivre et d'analyser les performances des investissements en temps réel.
- Un système de sécurité informatique : Les données financières des clients sont très sensibles et doivent être protégées à tout moment. Investir dans un système de sécurité efficace est donc primordial pour une société de gestion de fonds.
- Du matériel de bureau : Pour mener à bien ses activités, une société de gestion de fonds a besoin de fournitures de bureau telles que des imprimantes, des photocopieuses, des fournitures de papeterie, etc.
- Du mobilier de bureau : Pour offrir un environnement de travail confortable à ses employés, une société de gestion de fonds peut investir dans du mobilier de bureau de qualité, tels que des bureaux ergonomiques, des chaises de bureau confortables, etc.
- Un système de communication efficace : Pour communiquer avec ses clients et ses partenaires, une société de gestion de fonds peut avoir besoin d'investir dans un système de communication efficace, comme un système téléphonique professionnel ou des outils de visioconférence.
À nouveau, cette liste devra être ajustée en fonction de la taille et des ambitions de votre société de gestion de fonds.
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Le financement de votre société de gestion de fonds
L'étape suivante consiste à vous pencher sur le plan de financement de votre société de gestion de fonds.
La majorité de votre financement proviendra probablement de vos associés (capitaux propres) et de vos partenaires bancaires (emprunts).
Vous devrez ensuite modéliser les instruments qui composent votre financement pour les intégrer dans vos états financiers prévisionnels.
En particulier, les mensualités des prêts bancaires devront être séparées entre charges d'intérêts (au compte de résultat), remboursements du capital (dans les flux de trésorerie) et capital restant dû (au bilan).
Quels tableaux sont inclus dans le plan financier d'une société de gestion de fonds ?
Une fois établi, le prévisionnel financier de votre société de gestion de fonds sera présenté à l'aide des tableaux ci-dessous.
Le compte de résultat prévisionnel de votre société de gestion de fonds
Le compte de résultat prévisionnel permet de visualiser le potentiel de rentabilité de votre société de gestion de fonds sur les années à venir.
Pour que votre société de gestion de fonds soit financièrement viable, votre compte de résultat prévisionnel doit idéalement afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires supérieure à l'inflation (plus elle est élevée, mieux c'est)
- Des marges bénéficiaires stables ou en augmentation (plus elles sont élevées, mieux c'est)
- Un bénéfice net à la fin de chaque exercice (plus il est important, mieux c'est)
Ceci s'applique aux sociétés de gestion de fonds déjà en activité. Il y a une certaine indulgence pour les créations, dont les chiffres seront légèrement différents de ceux des entreprises établies.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel de votre société de gestion de fonds donne un aperçu de la situation financière de votre entreprise à la fin de l'année.
Il se compose de trois types d'éléments : les actifs, les dettes et les capitaux propres
- Actifs : représentent ce que l'entreprise possède, notamment la trésorerie, l'équipement et les créances clients (l'argent dû par les clients).
- Dettes : représentent les fonds avancés à l'entreprise par les prêteurs et autres créanciers. Il s'agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
Le prévisionnel de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre société de gestion de fonds permet de visualiser la trésorerie que votre entreprise prévoit de consommer ou générer dans les années à venir.
Une bonne pratique consiste à organiser le prévisionnel de trésorerie par nature afin de mieux expliquer comment la trésorerie est utilisée ou générée par la société de gestion de fonds :
- Flux de trésorerie opérationnel : indique la trésorerie générée par l’activité commerciale de l'entreprise
- Flux d'investissement : indique le montant des investissements nécessaires au maintien ou à l’expansion de l'entreprise
- Flux de financement : indique si l'entreprise lève de nouveaux fonds ou rembourse ses partenaires financiers (remboursement de la dette, dividendes)
Il est essentiel de surveiller (et de mettre à jour régulièrement) le prévisionnel de trésorerie de votre société de gestion de fonds pour vous assurer que votre entreprise dispose de suffisamment de trésorerie pour fonctionner normalement et pour détecter les besoins de financement le plus tôt possible.
Si vous essayez de lever des fonds, il vous sera, en principe, demandé de fournir des prévisions de trésorerie mensuelles dans le plan financier de votre société de gestion de fonds, afin que les banques ou les investisseurs puissent évaluer les variations saisonnières et s'assurer que votre entreprise dispose de suffisamment de trésorerie.
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Quel outil faut-il utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre société de gestion de fonds ?
En utilisant le bon outil ou la bonne solution, l'élaboration des prévisions financières sera beaucoup plus facile qu'il n'y paraît. Examinons maintenant vos principales options.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les prévisions de votre société de gestion de fonds
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel professionnel présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution rentable qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Recourir aux services d'un consultant financier ou d'un expert-comptable
Il est également possible de recourir aux services d'un consultant ou d'un expert-comptable afin de réaliser une prévision financière professionnelle pour une société de gestion de fonds.
Comme vous pouvez l'imaginer, cette solution est beaucoup plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel. D'après notre expérience, le prix de la réalisation d'une prévision financière simple sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) commence à partir de 750€ hors taxes.
L'estimation donnée à titre indicatif ci-dessus concerne une petite entreprise et une prévision réalisée de manière ponctuelle. Si vous faites appel à un consultant financier ou à un comptable pour suivre les données réelles par rapport aux prévisions et pour tenir à jour les prévisions financières sur une base mensuelle ou trimestrielle, cela coûtera évidemment beaucoup plus cher.
Si vous choisissez cette solution, veillez à ce que votre prestataire de services connaisse bien votre secteur d'activité, afin qu'il puisse challenger vos chiffres et vous apporter des éclaircissements (au lieu de simplement accepter vos chiffres tels quels pour établir les états financiers prévisionnels).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre société de gestion de fonds ?
Créer des prévisions financières précises et exemptes d'erreurs pour une société de gestion de fonds sur Excel (ou tout autre tableur) est un exercice très technique qui requiert à la fois une bonne maîtrise des règles comptables et de solides compétences en matière de modélisation financière.
La plupart des entrepreneurs n'ont pas l'expertise nécessaire pour créer des prévisions financières précises à l'aide d'un tableur comme Excel ou Google Sheets. Cette réalité est bien connue des financiers qui font, en conséquence, rarement confiance aux chiffres établis par les entrepreneurs sur tableur.
La deuxième raison est l'inefficacité. L'élaboration de prévisions sur des feuilles de calcul était la seule option possible dans les années 1990 et au début des années 2000. Aujourd'hui, grâce aux progrès technologiques, les logiciels permettent de réaliser ces prévisions beaucoup plus rapidement et avec beaucoup plus de précision.
C'est pourquoi les professionnels du chiffre utilisent tous des logiciels. Avec l'essor de l'IA, les logiciels deviennent également plus intelligents pour nous aider à détecter les erreurs dans nos prévisions et à analyser les chiffres afin de prendre des décisions plus éclairées.
Enfin, avec les feuilles de calcul, le suivi des données réelles par rapport aux prévisions et la mise à jour des prévisions au cours de l'année sont des tâches manuelles, fastidieuses, sujettes aux erreurs et qui prennent beaucoup de temps. À l’inverse, un logiciel de prévisionnel financier tel que The Business Plan Shop est spécialement conçu à cette fin.
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S’inspirer de nos modèles de prévisions financières
The Business Plan Shop propose des dizaines de modèles de prévisionnels financiers.
Nos exemples comprennent un business plan complet avec un prévisionnel financier et une partie rédigée détaillant l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de démarrage ou que vous ayez déjà votre propre société de gestion de fonds, nos modèles de prévisionnels financiers sont un bon moyen de vous aider à :
- Comprendre à quoi doit ressembler un plan d'affaires complet
- Comprendre comment modéliser les éléments financiers de votre société de gestion de fonds
À retenir
- Un prévisionnel financier met en avant la croissance, la rentabilité et la génération de trésorerie attendues pour votre société de gestion de fonds.
- Il est nécessaire de suivre le réel comptable pour le comparer au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse, afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisions et budgets.
Nous espérons que ce guide vous a aidé à mieux comprendre les démarches nécessaires à l'élaboration du prévisionnel financier d'une société de gestion de fonds. N'hésitez pas à nous contacter si vous avez la moindre question !
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Fondateur & CEO at The Business Plan Shop Ltd
