Comment faire un prévisionnel financier pour une marque ?
Élaborer des prévisions financières pour votre marque et veiller à ce qu'elles soient toujours à jour est le seul moyen de maintenir de la visibilité sur vos flux de trésorerie futurs.
Cela peut paraître complexe, mais avec des conseils et des outils appropriés, ce n'est pas si compliqué de créer un prévisionnel financier précis pour votre marque.
Dans ce guide, nous aborderons les objectifs du prévisionnel financier, les données dont vous avez besoin, les tableaux qui le composent et les outils qui peuvent vous aider à établir votre prévisionnel de manière efficace.
Commençons sans plus attendre !
Pourquoi créer et tenir à jour des prévisions financières pour une marque ?
Pour prospérer, votre entreprise doit être en mesure d'anticiper ce qui l'attend et disposer de ressources financières adéquates pour se développer, d'où la nécessité de disposer d’un prévisionnel financier pour votre marque.
Créer un prévisionnel financier vous oblige à faire le point sur la situation financière actuelle de votre entreprise et sur la direction que doit prendre son développement.
Une fois que le cap est clairement défini, vous devez élaborer un plan pour atteindre vos objectifs et évaluer ce que cela implique en termes d'investissements, de rentabilité et de flux de trésorerie futurs pour votre marque.
Disposer d'un prévisionnel financier actualisé pour une marque est également utile si votre environnement commercial se dégrade, car le prévisionnel vous permet de vous adapter aux nouvelles conditions de marché et d'anticiper d'éventuels problèmes de trésorerie.
Enfin, les prévisions financières de votre marque vous aideront aussi à obtenir un financement, parce que les banques et les investisseurs voudront voir des prévisions précises avant d'accepter de financer votre entreprise.
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Quelles informations servent de base à l'élaboration des prévisions financières d'une marque ?
Les prévisions financières d'une marque doivent reposer sur des fondations solides : vos hypothèses.
Les données nécessaires pour établir ces hypothèses varient en fonction de si votre marque est déjà en activité ou non.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'une marque déjà en activité, vos principales sources d’informations seront les données comptables historiques et les indicateurs clés de performance opérationnelle, ainsi que les perspectives de votre équipe pour les trois à cinq prochaines années.
Si vous réalisez des prévisions financières pour une création de marque, vous devrez vous appuyer sur une étude de marché pour élaborer votre stratégie de mise sur le marché et établir votre prévisionnel des ventes.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste détaillée des ressources nécessaires au fonctionnement de votre marque, ainsi que d'une liste des équipements nécessaires au lancement de l'entreprise (voir ci-dessous).
Maintenant que vous savez ce qui est nécessaire, examinons les éléments qui vont composer le prévisionnel financier de votre marque.
Le prévisionnel des ventes d'une marque
Le prévisionnel des ventes est normalement le point de départ de l'élaboration du prévisionnel financier de votre marque.
Pour réaliser un prévisionnel des ventes cohérent, il faut estimer deux facteurs clés :
- le prix moyen
- le nombre de transactions mensuelles
Pour ce faire, vous devrez vous appuyer sur des données historiques (pour une entreprise existante), des données d'études de marché (pour une création ou une entreprise déjà en activité) et prendre en considération les éléments ci-dessous :
- Les tendances de consommation peuvent avoir un impact sur le prix moyen et le nombre de transactions mensuelles. Par exemple, si votre marque propose des produits en lien avec une tendance populaire, cela peut augmenter la demande et donc le prix moyen ainsi que le nombre de transactions.
- Les innovations technologiques peuvent également influencer le prix moyen et le nombre de transactions mensuelles. Si votre marque est à la pointe de la technologie et propose des produits innovants, cela peut justifier un prix plus élevé et augmenter le nombre de transactions.
- Les partenariats avec des célébrités ou des influenceurs peuvent avoir un impact sur le prix moyen et le nombre de transactions mensuelles. Si votre marque collabore avec des personnalités connues et appréciées du public, cela peut susciter l'intérêt des consommateurs et augmenter les ventes.
- La qualité et la réputation de vos produits peuvent également influencer le prix moyen et le nombre de transactions mensuelles. Si votre marque est reconnue pour proposer des produits de haute qualité, cela peut justifier un prix plus élevé et augmenter la fidélité des clients, entraînant ainsi plus de transactions.
- La disponibilité de vos produits peut également jouer un rôle dans le prix moyen et le nombre de transactions mensuelles. Si vos produits sont en rupture de stock fréquemment, cela peut créer un sentiment de rareté et inciter les consommateurs à acheter à un prix plus élevé, augmentant ainsi le nombre de transactions.
Après l'estimation du chiffre d'affaires prévisionnel, vient le budget des frais généraux que nous allons maintenant examiner plus en détail.
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Les charges d’exploitation d'une marque
L'étape suivante consiste à estimer les frais nécessaires au fonctionnement de votre marque au quotidien.
Ceux-ci varieront en fonction des ventes escomptées, de l'emplacement et de la taille de votre entreprise.
Mais les frais généraux de votre marque devraient comprendre au minimum les éléments suivants :
- Les frais de personnel comprenant les salaires et les avantages sociaux pour les employés travaillant pour votre marque.
- Les honoraires d'expertise-comptable pour vous assurer de respecter toutes les obligations fiscales et comptables liées à votre activité.
- Les frais d'assurance pour protéger votre marque contre les risques liés à votre activité, tels que les accidents, les vols ou les dommages matériels.
- Les licences de logiciel pour utiliser des outils informatiques nécessaires à votre activité, tels que des programmes de comptabilité ou de gestion de projet.
- Les frais bancaires pour les services bancaires tels que les frais de tenue de compte, les virements ou les cartes de crédit professionnelles.
- Les frais de marketing pour promouvoir votre marque et vos produits auprès de votre public cible.
- Les frais de location de bureau pour un espace de travail adapté à vos besoins, comprenant le loyer, les services publics et l'entretien.
- Les frais d'approvisionnement pour l'achat de matières premières ou de produits finis nécessaires à votre activité.
- Les frais de déplacement pour les voyages d'affaires, les salons professionnels ou les rencontres avec des partenaires.
- Les frais de formation pour vous ou vos employés afin de développer les compétences nécessaires pour faire croître votre marque.
- Les frais de télécommunications pour les services de téléphonie, d'internet et de communication nécessaires à votre activité.
- Les frais juridiques pour obtenir des conseils juridiques et protéger votre marque contre d'éventuels litiges.
- Les frais de location de matériel pour l'utilisation de machines ou d'équipements spécifiques à votre activité.
- Les frais de maintenance pour l'entretien et la réparation de vos équipements et installations.
- Les frais de stockage pour entreposer vos produits ou vos matières premières.
Bien entendu, cette liste n'est pas exhaustive et vous devrez l'adapter en fonction de votre modèle économique et de votre taille.
Quels sont les investissements nécessaires pour lancer ou développer une marque ?
Le prévisionnel financier de votre marque devra également inclure les investissements nécessaires à la création ou au développement de votre entreprise.
Dans le cas d'une marque, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Un local commercial: Vous aurez besoin d'un espace physique pour votre marque, que ce soit un magasin, un bureau ou un entrepôt. Assurez-vous de choisir un emplacement stratégique, en fonction de votre clientèle cible et de vos besoins logistiques.
- Du matériel de production: Selon le type de produit que vous souhaitez vendre, vous aurez besoin d'équipements spécifiques pour la fabrication, l'emballage ou le stockage. Assurez-vous de bien évaluer vos besoins en termes de quantité et de qualité.
- Un véhicule: Si votre marque nécessite des déplacements fréquents, vous aurez peut-être besoin d'un véhicule pour vos livraisons ou vos déplacements professionnels. Choisissez un modèle adapté à vos besoins et à votre budget.
- Un système informatique: Dans le monde d'aujourd'hui, il est indispensable d'avoir un système informatique pour gérer votre activité et communiquer avec vos clients. Prévoyez l'achat d'ordinateurs, de logiciels et de périphériques nécessaires.
- Un inventaire initial: Si vous vendez des produits physiques, vous aurez besoin d'un stock initial pour pouvoir répondre à la demande de vos clients. Assurez-vous de bien planifier votre inventaire en fonction de vos prévisions de vente.
À nouveau, cette liste devra être ajustée en fonction de la taille et des ambitions de votre marque.
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Le plan de financement de votre marque
L'étape suivante de l'élaboration des prévisions financières de votre marque consiste à réfléchir à la manière dont vous allez financer votre entreprise.
Vous devrez évaluer la part de capital qui proviendra des associés (fonds propres) et celle qui pourra être obtenue auprès des banques.
Les prêts bancaires devront ensuite être modélisés afin que vous puissiez séparer les charges d'intérêts des remboursements du capital et inclure toutes ces données au bon endroit dans vos tableaux prévisionnels.
Quels tableaux figurent dans le plan financier d'une marque ?
Une fois terminé, le prévisionnel financier de votre marque sera présenté au moyen des tableaux suivants.
Le compte de résultat prévisionnel de votre marque
Le compte de résultat prévisionnel vous donne une idée précise de la croissance attendue pour votre entreprise au cours des trois à cinq prochaines années et de son potentiel de rentabilité.
Pour que votre activité soit pérenne, le compte de résultat d’une marque doit afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires égale (au minimum) ou supérieure (de préférence) à l'inflation
- Des marges bénéficiaires stables (a minima) ou en augmentation (idéalement)
- Un résultat net positif
Tout dépendra bien sûr du stade de développement de votre entreprise : les chiffres d'une création de marque seront différents de ceux d'une entreprise établie.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel de votre marque donne un aperçu de la situation financière de votre entreprise à la fin de l'année.
Il se compose de trois types d'éléments : les actifs, les dettes et les capitaux propres
- Actifs : représentent ce que l'entreprise possède, notamment la trésorerie, l'équipement et les créances clients (l'argent dû par les clients).
- Dettes : représentent les fonds avancés à l'entreprise par les prêteurs et autres créanciers. Il s'agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
Le prévisionnel de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre marque permet de visualiser la trésorerie que votre entreprise prévoit de consommer ou générer dans les années à venir.
Une bonne pratique consiste à organiser le prévisionnel de trésorerie par nature afin de mieux expliquer comment la trésorerie est utilisée ou générée par la marque :
- Flux de trésorerie opérationnel : indique la trésorerie générée par l’activité commerciale de l'entreprise
- Flux d'investissement : indique le montant des investissements nécessaires au maintien ou à l’expansion de l'entreprise
- Flux de financement : indique si l'entreprise lève de nouveaux fonds ou rembourse ses partenaires financiers (remboursement de la dette, dividendes)
Il est essentiel de surveiller (et de mettre à jour régulièrement) le prévisionnel de trésorerie de votre marque pour vous assurer que votre entreprise dispose de suffisamment de trésorerie pour fonctionner normalement et pour détecter les besoins de financement le plus tôt possible.
Si vous essayez de lever des fonds, il vous sera, en principe, demandé de fournir des prévisions de trésorerie mensuelles dans le plan financier de votre marque, afin que les banques ou les investisseurs puissent évaluer les variations saisonnières et s'assurer que votre entreprise dispose de suffisamment de trésorerie.
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Quel outil utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre marque ?
Élaborer des prévisions financières pour votre marque peut sembler intimidant, mais la bonne nouvelle est qu'il y a plusieurs façons de procéder.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les projections de votre marque
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel professionnel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel spécialisé présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un consultant ou à un expert-comptable
Faire appel à un consultant ou à un comptable est également un bon moyen d'obtenir des prévisions financières de qualité professionnelle pour une marque.
L'inconvénient de cette solution est son coût. D’après notre expérience, pour un travail sérieux, il faut compter au minimum 750€ hors taxes pour des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie).
Le coût indicatif ci-dessus est celui d'une petite entreprise, pour laquelle les prévisions sont établies de manière ponctuelle. Faire appel à un consultant ou à un comptable pour suivre les données réelles par rapport aux prévisions et tenir à jour les prévisions financières sur une base mensuelle ou trimestrielle coûtera beaucoup plus cher.
Si vous optez pour cette solution, veillez à ce que votre prestataire ait une connaissance approfondie de votre secteur d'activité, afin qu'il soit en mesure de questionner vos chiffres et de vous donner son avis (plutôt que de prendre vos hypothèses au pied de la lettre pour établir les prévisions).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre marque ?
Vous et vos partenaires financiers avez besoin de chiffres fiables. À moins que vous n'ayez étudié la finance ou la comptabilité, élaborer un prévisionnel financier fiable et exempt d’erreurs sur tableur risque de s'avérer compliqué.
La modélisation financière est très technique par nature et nécessite une solide maîtrise des principes comptables pour être réalisée sans erreurs. Cela signifie que la plupart des dirigeants d'entreprise ne sont pas en mesure d'utiliser des tableurs tels qu'Excel ou Google Sheets pour créer des prévisions financières fiables.
De plus, il est aujourd'hui inefficace de créer des prévisions avec Excel :
- Les logiciels ont progressé à tel point que les prévisions peuvent être réalisées beaucoup plus rapidement et avec plus de précision que manuellement sur une feuille de calcul.
- Grâce à l'intelligence artificielle, les logiciels sont capables de détecter les erreurs et d'aider à la prise de décision.
Les tableurs sont des outils polyvalents, mais ils ne sont pas adaptés au reporting. Importer les données comptables de votre marque dans Excel pour comparer les données réelles aux prévisions est extrêmement manuel et fastidieux (tout comme l'est la mise à jour des prévisions). Il est beaucoup plus rapide d'utiliser des outils de planification financière spécialisés tels que The Business Plan Shop.
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Utiliser nos modèles de prévisionnels financiers pour vous inspirer
The Business Plan Shop propose plus de 50 modèles de prévisionnels financiers.
Nos exemples comprennent à la fois un prévisionnel financier et un business plan rédigé qui présente en détail l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de lancement ou que vous ayez déjà votre propre marque, vous pouvez toujours consulter nos modèles pour trouver des idées sur la modélisation des éléments financiers et sur la rédaction d'un plan d'affaires en vue d’obtenir un financement.
À retenir
- Un prévisionnel financier met en avant la croissance, la rentabilité et la génération de trésorerie attendues pour votre marque.
- Il est nécessaire de suivre le réel comptable pour le comparer au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse, afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisions et budgets.
Nous espérons que ce guide vous a aidé à mieux comprendre les démarches nécessaires à l'élaboration du prévisionnel financier d'une marque. N'hésitez pas à nous contacter si vous avez la moindre question !
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