Comment faire un prévisionnel financier pour un caviste ?
Élaborer des prévisions financières pour votre caviste et veiller à ce qu'elles soient toujours à jour est le seul moyen de maintenir de la visibilité sur vos flux de trésorerie futurs.
Cela peut paraître complexe, mais avec des conseils et des outils appropriés, ce n'est pas si compliqué de créer un prévisionnel financier précis pour votre caviste.
Dans ce guide, nous aborderons les objectifs du prévisionnel financier, les données dont vous avez besoin, les tableaux qui le composent et les outils qui peuvent vous aider à établir votre prévisionnel de manière efficace.
Commençons sans plus attendre !
Pourquoi établir et maintenir des prévisions financières pour un caviste ?
Les prévisions financières de votre caviste servent de feuille de route pour guider sa croissance et assurer sa viabilité financière sur le long terme.
Pour créer un plan financier, vous devrez examiner votre entreprise en détail, des ventes jusqu'aux charges d'exploitation, en passant par les investissements et les sources de financement, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité sur les années à venir et les flux de trésorerie correspondants.
Dans des conditions de marché difficiles, avoir des prévisions financières à jour permet de détecter rapidement une potentielle insuffisance de trésorerie, ce qui permet de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d’être confronté à un manque de liquidités.
Le prévisionnel financier de votre caviste s'avérera également précieux dans le cadre d'une recherche de financement. Les banques et les investisseurs demanderont sans aucun doute à examiner minutieusement vos chiffres ; la précision et la présentation sont donc essentielles.
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Quelles informations sont utilisées pour élaborer le prévisionnel financier d'un caviste ?
La qualité des prévisions financières d'un caviste dépend de la fiabilité des données utilisées pour les élaborer.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'un caviste déjà en activité, vous aurez surtout besoin de votre historique comptable, de vos données opérationnelles historiques, ainsi que de la vision de votre équipe sur ce qui vous attend pour les années à venir.
Pour réaliser des prévisions financières dans le cadre de la création d'un caviste, vous devrez avoir fait des recherches et avoir une idée précise de votre environnement concurrentiel et de votre stratégie de mise sur le marché, afin de pouvoir établir un prévisionnel des ventes précis.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste précise des ressources nécessaires au fonctionnement quotidien de votre caviste, ainsi que d'une liste des équipements et des dépenses nécessaires pour lancer l'activité (nous y reviendrons).
Examinons maintenant de plus près les éléments qui composent le prévisionnel financier de votre caviste.
Le prévisionnel des ventes d'un caviste
D'expérience, il est généralement préférable de commencer l'élaboration du prévisionnel financier de votre caviste par le prévisionnel des ventes.
Pour établir un prévisionnel de chiffre d'affaires précis pour votre caviste, vous devrez vous appuyer sur les données collectées dans votre étude de marché ou, si vous gérez un caviste déjà en activité, sur les données historiques de l'entreprise, afin d'estimer deux variables clés :
- le prix moyen
- le nombre de transactions mensuelles
Pour y parvenir, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- La concurrence - Votre entreprise peut voir ses ventes augmenter ou diminuer en fonction de la concurrence locale. Si vous êtes le seul caviste dans votre quartier, vous pourriez attirer plus de clients et augmenter votre prix moyen. Cependant, si d'autres cavistes ou supermarchés proposent des vins à des prix plus compétitifs, cela pourrait réduire le nombre de transactions mensuelles.
- Les tendances du marché - Les tendances du marché peuvent également influencer vos ventes. Par exemple, si les vins biologiques ou naturels deviennent de plus en plus populaires, vous pourriez voir une augmentation de la demande pour ces produits, ce qui pourrait augmenter votre prix moyen et vos ventes. D'un autre côté, si les consommateurs se tournent vers des alternatives telles que la bière ou les spiritueux, cela pourrait réduire vos ventes de vin.
- La météo - La météo peut avoir un impact significatif sur les ventes de votre caviste. Les mois d'été, avec leur temps chaud et ensoleillé, peuvent être propices aux ventes de vin, tandis que les mois d'hiver peuvent être plus calmes. De plus, des conditions météorologiques extrêmes, telles qu'une vague de chaleur ou une tempête de neige, peuvent également affecter vos ventes en décourageant les clients de se rendre dans votre magasin.
- Les événements locaux - Les événements locaux, tels que les festivals de vin ou les foires gastronomiques, peuvent avoir un impact sur vos ventes. Si vous êtes situé à proximité d'un lieu où se déroule un événement populaire, vous pourriez attirer plus de clients et augmenter vos ventes. Cependant, si l'événement attire principalement des visiteurs étrangers, cela pourrait ne pas avoir beaucoup d'impact sur vos ventes habituelles.
- Les offres et promotions - Vos offres et promotions peuvent également affecter vos ventes. Si vous proposez régulièrement des réductions ou des offres spéciales, cela pourrait attirer plus de clients et augmenter vos ventes. Cependant, si vos promotions ne sont pas populaires ou si elles ne sont pas bien communiquées, elles pourraient ne pas avoir beaucoup d'impact sur vos ventes.
Une fois votre prévisionnel des ventes établi, il est temps de dresser votre budget de charges d'exploitation. Voyons ensemble ce que cela implique.
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Les charges d’exploitation d'un caviste
Une fois que vous avez estimé les ventes attendues, vous pouvez commencer à budgétiser les frais nécessaires à la gestion quotidienne de votre caviste.
Les charges varient normalement en fonction du niveau de chiffre d'affaires escompté (c'est pourquoi, par expérience, il est toujours préférable de commencer vos prévisions financières par le prévisionnel de ventes) et en fonction de la situation géographique de l'entreprise.
Les charges d’exploitation d'un caviste comprennent notamment les éléments suivants :
- Frais de personnel - salaires et avantages sociaux pour les employés, y compris les vendeurs et les caissiers.
- Honoraires d'expertise-comptable - frais pour les services comptables et fiscaux fournis par un cabinet d'expertise-comptable.
- Frais d'assurance - couverture pour les dommages matériels, les blessures et les réclamations en responsabilité civile.
- Licences de logiciel - frais pour les logiciels utilisés pour gérer les stocks, les ventes et la comptabilité.
- Frais bancaires - frais pour les services bancaires tels que les comptes courants et les cartes de crédit.
- Frais de publicité - coûts pour promouvoir votre entreprise et vos produits, y compris l'impression de dépliants et les annonces dans les journaux locaux.
- Loyer - montant mensuel ou annuel pour l'utilisation de l'espace commercial pour votre cave.
- Services publics - coûts pour l'électricité, l'eau, le gaz et autres services publics nécessaires pour faire fonctionner votre cave.
- Frais de stockage - frais pour stocker et entreposer vos vins dans des conditions optimales.
- Frais de transport - coûts pour l'achat et l'expédition de vins auprès de fournisseurs et pour livrer des commandes à vos clients.
- Frais de formation - coûts pour former votre personnel sur les produits, les techniques de vente et les règles de sécurité alimentaire.
- Frais de dégustation - coûts pour organiser des dégustations de vins et des événements pour promouvoir votre entreprise.
- Frais de licences et de permis - coûts pour obtenir les licences et permis nécessaires pour vendre de l'alcool.
- Frais de maintenance - coûts pour entretenir et réparer l'équipement, les meubles et les installations de votre cave.
- Frais de gestion des déchets - coûts pour l'élimination des déchets et le recyclage des bouteilles vides.
Cette liste devra être adaptée aux spécificités de votre caviste, mais devrait constituer un bon point de départ pour votre budget.
Quels sont les investissements à prévoir pour créer ou développer un caviste ?
Créer et développer un caviste implique également des investissements que vous devez prendre en compte dans vos prévisions financières.
Parmi le BFR initial et les investissements d'un caviste, on peut citer des éléments tels que :
- Achats de stock de vin: Vous aurez besoin d'acheter un stock initial de vin pour votre caviste. Cela comprendra une variété de vins de différentes régions, cépages et prix pour satisfaire les goûts de vos clients.
- Aménagement de l'espace de vente: Vous devrez investir dans l'aménagement de votre espace de vente afin de créer une atmosphère accueillante et attrayante pour vos clients. Cela peut inclure l'achat de présentoirs, de meubles et de décorations.
- Matériel de stockage: Vous aurez besoin de matériel de stockage approprié pour conserver votre stock de vin dans des conditions optimales. Cela peut inclure des étagères, des caves à vin ou des armoires réfrigérées.
- Matériel de service: Si vous prévoyez d'organiser des dégustations de vin ou de proposer des services de restauration, vous devrez investir dans du matériel de service tel que des verres à vin, des seaux à glace et des tire-bouchons.
- Logiciel de gestion des stocks et de la comptabilité: Pour une gestion efficace de votre caviste, vous devrez investir dans un logiciel de gestion des stocks et de la comptabilité. Cela vous aidera à suivre vos ventes, votre inventaire et vos finances.
Là encore, cette liste n'est pas exhaustive et devra être adaptée en fonction de votre caviste.
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Le plan de financement de votre caviste
L'étape suivante de la construction du prévisionnel de votre caviste consiste à modéliser le plan de financement de votre entreprise.
Vous devrez réfléchir à quelle part du financement proviendra de fonds propres et quelle part proviendra de financements bancaires.
Les prêts bancaires devront ensuite être modélisés afin d'inclure les charges d'intérêts dans le compte de résultat prévisionnel, le capital restant dû au bilan et les remboursements du capital dans la prévision de trésorerie.
Quels tableaux figurent dans le plan financier d'un caviste ?
Une fois terminé, le prévisionnel financier de votre caviste sera présenté au moyen des tableaux suivants.
Le compte de résultat prévisionnel de votre caviste
Le compte de résultat prévisionnel permet de visualiser le potentiel de rentabilité de votre caviste sur les années à venir.
Pour que votre caviste soit financièrement viable, votre compte de résultat prévisionnel doit idéalement afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires supérieure à l'inflation (plus elle est élevée, mieux c'est)
- Des marges bénéficiaires stables ou en augmentation (plus elles sont élevées, mieux c'est)
- Un bénéfice net à la fin de chaque exercice (plus il est important, mieux c'est)
Ceci s'applique aux cavistes déjà en activité. Il y a une certaine indulgence pour les créations, dont les chiffres seront légèrement différents de ceux des entreprises établies.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel de votre caviste donne un aperçu de la situation financière de votre entreprise à la fin de l'année.
Il se compose de trois types d'éléments : les actifs, les dettes et les capitaux propres
- Actifs : représentent ce que l'entreprise possède, notamment la trésorerie, l'équipement et les créances clients (l'argent dû par les clients).
- Dettes : représentent les fonds avancés à l'entreprise par les prêteurs et autres créanciers. Il s'agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnels
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnels d'un caviste permet de visualiser la trésorerie générée ou consommée par l'entreprise.
Le prévisionnel de trésorerie est généralement organisé par nature de manière à présenter trois indicateurs clés :
- Le flux de trésorerie opérationnel : l’exploitation de l’activité commerciale génère-t-elle ou consomme-t-elle de la trésorerie ?
- Le flux d'investissement : quel est le montant investi par l'entreprise dans des actifs à long terme (cette donnée est généralement comparée aux actifs immobilisés figurant au bilan afin de déterminer si l'entreprise entretient et renouvelle régulièrement ses équipements) ?
- Le flux de financement : l'entreprise lève-t-elle de nouveaux fonds ou rembourse-t-elle ses apporteurs de fonds (remboursement de dette, dividendes) ?
La trésorerie étant le nerf de la guerre, il est impératif de garder un œil sur les flux de trésorerie futurs pour gérer une entreprise avec succès. C'est pourquoi vous devez accorder une attention particulière au prévisionnel de trésorerie de votre caviste.
Si vous cherchez à obtenir un financement, sachez qu'il est d'usage de fournir des prévisions de trésorerie annuelles et mensuelles dans un plan financier, afin que le lecteur puisse analyser les fluctuations saisonnières et s'assurer que le caviste dispose d'une capitalisation adéquate.
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Quel outil faut-il utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre caviste ?
En utilisant le bon outil ou la bonne solution, l'élaboration des prévisions financières sera beaucoup plus facile qu'il n'y paraît. Examinons maintenant vos principales options.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les prévisions de votre caviste
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel professionnel présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution rentable qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Recourir aux services d'un consultant financier ou d'un expert-comptable
Il est également possible de recourir aux services d'un consultant ou d'un expert-comptable afin de réaliser une prévision financière professionnelle pour un caviste.
Comme vous pouvez l'imaginer, cette solution est beaucoup plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel. D'après notre expérience, le prix de la réalisation d'une prévision financière simple sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) commence à partir de 750€ hors taxes.
L'estimation donnée à titre indicatif ci-dessus concerne une petite entreprise et une prévision réalisée de manière ponctuelle. Si vous faites appel à un consultant financier ou à un comptable pour suivre les données réelles par rapport aux prévisions et pour tenir à jour les prévisions financières sur une base mensuelle ou trimestrielle, cela coûtera évidemment beaucoup plus cher.
Si vous choisissez cette solution, veillez à ce que votre prestataire de services connaisse bien votre secteur d'activité, afin qu'il puisse challenger vos chiffres et vous apporter des éclaircissements (au lieu de simplement accepter vos chiffres tels quels pour établir les états financiers prévisionnels).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre caviste ?
Créer des prévisions financières précises et exemptes d'erreurs pour un caviste sur Excel (ou tout autre tableur) est un exercice très technique qui requiert à la fois une bonne maîtrise des règles comptables et de solides compétences en matière de modélisation financière.
La plupart des entrepreneurs n'ont pas l'expertise nécessaire pour créer des prévisions financières précises à l'aide d'un tableur comme Excel ou Google Sheets. Cette réalité est bien connue des financiers qui font, en conséquence, rarement confiance aux chiffres établis par les entrepreneurs sur tableur.
La deuxième raison est l'inefficacité. L'élaboration de prévisions sur des feuilles de calcul était la seule option possible dans les années 1990 et au début des années 2000. Aujourd'hui, grâce aux progrès technologiques, les logiciels permettent de réaliser ces prévisions beaucoup plus rapidement et avec beaucoup plus de précision.
C'est pourquoi les professionnels du chiffre utilisent tous des logiciels. Avec l'essor de l'IA, les logiciels deviennent également plus intelligents pour nous aider à détecter les erreurs dans nos prévisions et à analyser les chiffres afin de prendre des décisions plus éclairées.
Enfin, avec les feuilles de calcul, le suivi des données réelles par rapport aux prévisions et la mise à jour des prévisions au cours de l'année sont des tâches manuelles, fastidieuses, sujettes aux erreurs et qui prennent beaucoup de temps. À l’inverse, un logiciel de prévisionnel financier tel que The Business Plan Shop est spécialement conçu à cette fin.
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S’inspirer de nos modèles de prévisions financières
The Business Plan Shop propose des dizaines de modèles de prévisionnels financiers.
Nos exemples comprennent un business plan complet avec un prévisionnel financier et une partie rédigée détaillant l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de démarrage ou que vous ayez déjà votre propre caviste, nos modèles de prévisionnels financiers sont un bon moyen de vous aider à :
- Comprendre à quoi doit ressembler un plan d'affaires complet
- Comprendre comment modéliser les éléments financiers de votre caviste
À retenir
- Un prévisionnel financier met en avant la croissance, la rentabilité et la génération de trésorerie attendues pour votre caviste.
- Il est nécessaire de suivre le réel comptable pour le comparer au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse, afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisions et budgets.
Nous espérons que ce guide vous a aidé à mieux comprendre les démarches nécessaires à l'élaboration du prévisionnel financier d'un caviste. N'hésitez pas à nous contacter si vous avez la moindre question !
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