Comment faire un prévisionnel financier pour un cabinet de développement organisationnel ?
Si vous tenez à maintenir de la visibilité sur vos flux de trésorerie futurs, vous devez établir et tenir à jour des prévisions financières pour votre cabinet de développement organisationnel.
Élaborer les prévisions financières d'un cabinet de développement organisationnel peut sembler complexe, mais il suffit d'utiliser le bon outil, et The Business Plan Shop est là pour vous guider.
Dans ce guide pratique, nous aborderons tout ce qu'il faut savoir pour établir des prévisions financières pour votre cabinet de développement organisationnel.
Nous commencerons par examiner pourquoi elles sont essentielles, quelles sont les données nécessaires, à quoi ressemble un prévisionnel une fois terminé et quelles sont les solutions disponibles pour créer le vôtre.
Entrons dans le vif du sujet !
Pourquoi établir et maintenir un prévisionnel financier pour un cabinet de développement organisationnel ?
Créer et tenir à jour des prévisions financières est le seul moyen de guider le développement de votre cabinet de développement organisationnel et d'assurer sa viabilité financière pour les années à venir.
Faire un plan financier pour un cabinet de développement organisationnel vous force à examiner votre entreprise en détail : revenus, charges, investissements, financements, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité et ses flux de trésorerie futurs.
Grâce au prévisionnel, vous disposez de la visibilité nécessaire pour planifier en toute confiance vos investissements et votre expansion sur les années à venir.
De plus, lorsque votre environnement commercial se durcit, le fait de disposer de prévisions actualisées pour le cabinet de développement organisationnel vous permet de détecter à l'avance d'éventuels problèmes de trésorerie. Ceci vous permet en retour de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d'être à court de liquidités.
N'oubliez pas non plus que les prévisions financières de votre cabinet de développement organisationnel seront essentielles lors de la recherche de financement. Vous pouvez être sûr(e) à 100 % que les banques et les investisseurs demanderont à voir vos données financières, alors veillez à ce qu'elles soient présentées de manière précise et attrayante.
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Quelles informations sont utilisées pour élaborer le prévisionnel financier d'un cabinet de développement organisationnel ?
La qualité des prévisions financières d'un cabinet de développement organisationnel dépend de la fiabilité des données utilisées pour les élaborer.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'un cabinet de développement organisationnel déjà en activité, vous aurez surtout besoin de votre historique comptable, de vos données opérationnelles historiques, ainsi que de la vision de votre équipe sur ce qui vous attend pour les années à venir.
Pour réaliser des prévisions financières dans le cadre de la création d'un cabinet de développement organisationnel, vous devrez avoir fait des recherches et avoir une idée précise de votre environnement concurrentiel et de votre stratégie de mise sur le marché, afin de pouvoir établir un prévisionnel des ventes précis.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste précise des ressources nécessaires au fonctionnement quotidien de votre cabinet de développement organisationnel, ainsi que d'une liste des équipements et des dépenses nécessaires pour lancer l'activité (nous y reviendrons).
Examinons maintenant de plus près les éléments qui composent le prévisionnel financier de votre cabinet de développement organisationnel.
Le prévisionnel des ventes d'un cabinet de développement organisationnel
D'expérience, il est généralement préférable de commencer l'élaboration du prévisionnel financier de votre cabinet de développement organisationnel par le prévisionnel des ventes.
Pour établir un prévisionnel de chiffre d'affaires précis pour votre cabinet de développement organisationnel, vous devrez vous appuyer sur les données collectées dans votre étude de marché ou, si vous gérez un cabinet de développement organisationnel déjà en activité, sur les données historiques de l'entreprise, afin d'estimer deux variables clés :
- le prix moyen
- le nombre de transactions mensuelles
Pour y parvenir, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- La conjoncture économique : Une économie en croissance peut être favorable à votre entreprise en augmentant la demande pour vos services de développement organisationnel. À l'inverse, une économie en récession peut entraîner une baisse de la demande et donc de vos ventes.
- Les tendances du marché : Les besoins et les attentes des clients évoluent constamment, il est donc important de suivre les tendances du marché pour adapter vos offres et rester compétitif.
- La réputation de votre entreprise : Une bonne réputation peut attirer de nouveaux clients et fidéliser les clients existants. En revanche, une mauvaise réputation peut avoir un impact négatif sur votre chiffre d'affaires.
- Les compétences et l'expérience de votre équipe : Vos employés sont vos principaux atouts pour fournir des services de qualité à vos clients. Avoir une équipe compétente et expérimentée peut vous permettre d'augmenter vos prix et de générer plus de ventes.
- Les partenariats et les collaborations : Collaborer avec d'autres entreprises ou professionnels peut vous permettre d'étendre votre portée et d'attirer de nouveaux clients. Il est donc important de choisir des partenaires stratégiques qui peuvent vous aider à atteindre vos objectifs de ventes.
Une fois votre prévisionnel des ventes établi, il est temps de dresser votre budget de charges d'exploitation. Voyons ensemble ce que cela implique.
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Les charges d’exploitation d'un cabinet de développement organisationnel
La prochaine étape consiste à estimer les frais que vous devrez supporter pour exploiter votre cabinet de développement organisationnel.
Ceux-ci varieront en fonction de l'emplacement de votre entreprise et de sa taille globale (chiffre d'affaires, personnel, etc.).
Mais les charges d'exploitation de votre cabinet de développement organisationnel devraient normalement comprendre les éléments suivants :
- Frais de personnel : Vous devrez payer les salaires et les charges sociales de vos employés, ainsi que les éventuels avantages sociaux tels que les tickets restaurant.
- Honoraires d'expertise-comptable : Pour assurer la bonne gestion financière de votre cabinet, vous devrez faire appel à un expert-comptable qui vous facturera ses services.
- Frais d'assurance : Il est important de souscrire à une assurance responsabilité civile professionnelle pour vous protéger contre d'éventuels litiges avec vos clients.
- Licences de logiciel : Vous aurez besoin de licences pour les logiciels de gestion de projet, de comptabilité et de communication que vous utiliserez dans votre activité.
- Frais bancaires : Votre banque vous facturera des frais pour la tenue de votre compte professionnel ainsi que pour les opérations bancaires que vous effectuerez.
- Loyer du bureau : Vous devrez payer un loyer pour le bureau où vous exercerez votre activité, ainsi que les charges associées (électricité, internet, etc.).
- Fournitures de bureau : Vous aurez besoin d'acheter du matériel de bureau (papier, stylos, agrafeuse, etc.) ainsi que des fournitures informatiques (cartouches d'encre, clés USB, etc.).
- Frais de déplacement : Si vous devez vous rendre chez vos clients, vous devrez prendre en charge les frais de transport (essence, billets de train, etc.) ainsi que les frais de repas éventuels.
- Frais de communication : Pour vous faire connaître et promouvoir vos services, vous devrez payer des frais de communication tels que la création de votre site internet, des flyers, etc.
- Frais de formation : En tant que consultant en développement organisationnel, il est important de continuer à vous former pour rester à la pointe des nouvelles méthodes et techniques.
- Frais de sous-traitance : Si vous devez faire appel à d'autres professionnels pour vous aider dans certaines missions, vous devrez prendre en compte les frais de sous-traitance.
- Frais de location de matériel : Si vous avez besoin de matériel spécifique pour une mission ponctuelle, vous devrez peut-être le louer plutôt que de l'acheter.
- Frais de marketing : Pour vous faire connaître auprès de votre cible et attirer de nouveaux clients, vous devrez peut-être investir dans des actions de marketing telles que des publicités en ligne ou des événements professionnels.
- Frais de gestion administrative : N'oubliez pas de prendre en compte les frais de gestion administrative tels que l'abonnement à un logiciel de facturation ou les services d'une secrétaire indépendante.
- Frais de formation continue : Pour maintenir vos compétences à jour et vous conformer aux éventuelles réglementations de votre profession, vous devrez peut-être suivre des formations tout au long de l'année.
Cette liste n'est en aucun cas exhaustive et devra être adaptée aux particularités de votre cabinet de développement organisationnel.
Quels sont les investissements nécessaires pour lancer ou développer un cabinet de développement organisationnel ?
Le prévisionnel financier de votre cabinet de développement organisationnel devra également inclure les investissements nécessaires à la création ou au développement de votre entreprise.
Dans le cas d'un cabinet de développement organisationnel, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Matériel informatique : Pour être efficace dans votre travail, vous aurez besoin de différents équipements informatiques tels qu'un ordinateur portable, un bureau, une imprimante et un scanner.
- Logiciels de gestion : Pour gérer efficacement votre entreprise, vous aurez besoin de logiciels de gestion de projet, de comptabilité et de ressources humaines.
- Mobilier de bureau : Pour recevoir vos clients et mener des réunions, il est important d'avoir un mobilier de bureau de qualité, comme des chaises, des tables et des armoires de rangement.
- Matériel de formation : Si vous prévoyez d'offrir des formations à vos clients, vous aurez besoin de matériel de formation tel que des projecteurs, des écrans de projection et des tableaux blancs interactifs.
- Véhicule professionnel : Si vous prévoyez de vous déplacer fréquemment chez vos clients, vous pourriez avoir besoin d'un véhicule professionnel pour vous rendre sur les lieux de travail.
À nouveau, cette liste devra être ajustée en fonction de la taille et des ambitions de votre cabinet de développement organisationnel.
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Le plan de financement de votre cabinet de développement organisationnel
L'étape suivante de l'élaboration des prévisions financières de votre cabinet de développement organisationnel consiste à réfléchir à la manière dont vous allez financer votre entreprise.
Vous devrez évaluer la part de capital qui proviendra des associés (fonds propres) et celle qui pourra être obtenue auprès des banques.
Les prêts bancaires devront ensuite être modélisés afin que vous puissiez séparer les charges d'intérêts des remboursements du capital et inclure toutes ces données au bon endroit dans vos tableaux prévisionnels.
Quels tableaux figurent dans le plan financier d'un cabinet de développement organisationnel ?
Une fois terminé, le prévisionnel financier de votre cabinet de développement organisationnel sera présenté au moyen des tableaux suivants.
Le compte de résultat prévisionnel de votre cabinet de développement organisationnel
Le compte de résultat prévisionnel permet de visualiser le potentiel de rentabilité de votre cabinet de développement organisationnel sur les années à venir.
Pour que votre cabinet de développement organisationnel soit financièrement viable, votre compte de résultat prévisionnel doit idéalement afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires supérieure à l'inflation (plus elle est élevée, mieux c'est)
- Des marges bénéficiaires stables ou en augmentation (plus elles sont élevées, mieux c'est)
- Un bénéfice net à la fin de chaque exercice (plus il est important, mieux c'est)
Ceci s'applique aux cabinets de développement organisationnel déjà en activité. Il y a une certaine indulgence pour les créations, dont les chiffres seront légèrement différents de ceux des entreprises établies.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel donne un aperçu de la structure financière de votre cabinet de développement organisationnel à la fin de chaque exercice financier.
Il se compose de trois catégories d'éléments : les actifs, les dettes et les fonds propres
- Actifs : ce que l'entreprise possède et utilise pour produire des flux de trésorerie. Il s'agit de ressources telles que la trésorerie, l’immobilier, les équipements et les créances (argent dû par les clients).
- Dettes : il s’agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
La prévision des flux de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre cabinet de développement organisationnel permet de visualiser la trésorerie que l'entreprise prévoit de générer ou consommer au cours des trois à cinq prochaines années.
Il existe plusieurs façons de présenter un prévisionnel de trésorerie, mais l'expérience nous a appris qu'il est préférable de l'organiser par nature afin d'afficher clairement ces éléments :
- Flux de trésorerie opérationnel : quelle est la trésorerie générée par l’activité commerciale de votre cabinet de développement organisationnel ?
- Flux d'investissement : quels sont les investissements réalisés par l'entreprise pour développer ou entretenir ses équipements ?
- Flux de financement : l'entreprise lève-t-elle des fonds supplémentaires ou rémunère-t-elle ses apporteurs de fonds (dividendes, remboursement de dette) ?
Votre prévisionnel de trésorerie est l'élément le plus important de votre prévision financière et c'est là que vous devez concentrer votre attention pour vous assurer que votre cabinet de développement organisationnel dispose d'un financement adéquat.
Remarque : si vous établissez un prévisionnel financier en vue d'obtenir un financement, vous devrez inclure à la fois une prévision de trésorerie annuelle et une prévision de trésorerie mensuelle dans le plan financier de votre cabinet de développement organisationnel.
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Quel outil utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre cabinet de développement organisationnel ?
Élaborer des prévisions financières pour votre cabinet de développement organisationnel peut sembler intimidant, mais la bonne nouvelle est qu'il y a plusieurs façons de procéder.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les projections de votre cabinet de développement organisationnel
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel professionnel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel spécialisé présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un expert-comptable ou à un consultant
Une autre solution consiste à confier l'élaboration des prévisions financières de votre cabinet de développement organisationnel à un tiers.
Comme vous pouvez vous en douter, cette solution sera plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel, car le prix devra couvrir le temps du comptable, le coût de son logiciel et sa marge bénéficiaire.
Le prix peut varier considérablement en fonction de la complexité de votre entreprise. Par expérience, pour une petite entreprise, des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) sont proposées à partir d'environ 750€ H.T.
Il convient de garder à l'esprit que cette estimation concerne des prévisions établies de façon ponctuelle. La mise à jour et le suivi de vos prévisions par rapport aux données réelles entraîneront des frais supplémentaires.
Si vous décidez d’externaliser la réalisation de vos prévisions :
- Assurez-vous que le professionnel dispose d'une expérience concrète dans votre secteur d'activité et qu'il soit en mesure de challenger vos hypothèses de manière constructive.
- Évitez les consultants qui utilisent des moyennes sectorielles pour établir les prévisionnels financiers de leurs clients (ces prévisions sont sans intérêt pour une petite entreprise).
Pourquoi ne pas utiliser une feuille de calcul telle qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre cabinet de développement organisationnel ?
Élaborer des prévisions financières précises et exemptes d'erreurs pour un cabinet de développement organisationnel à l'aide d'une feuille de calcul est très technique et nécessite des connaissances approfondies en comptabilité et une bonne compréhension des techniques de modélisation financière.
Rares sont les dirigeants d'entreprise qui sont suffisamment expérimentés sur le plan financier pour être en mesure d'établir eux-mêmes des prévisions sur Excel sans faire d'erreurs.
Les prêteurs et les investisseurs en sont conscients, c'est pourquoi les prévisions créées sur Excel par le dirigeant de l'entreprise sont souvent prises avec un grain de sel.
En matière de prévisions financières, il est essentiel de pouvoir se fier aux chiffres et, à cette fin, l'utilisation d'un logiciel est beaucoup plus sûre.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est également plus rapide que d'utiliser un tableur et, avec l'essor de l'intelligence artificielle, les logiciels deviennent de plus en plus efficaces pour nous aider à analyser les chiffres afin de prendre des décisions éclairées.
Enfin, comme pour tout ce qui concerne les feuilles de calcul, le suivi des données réelles par rapport aux prévisions et la mise à jour des prévisions au cours de l'année sont des tâches manuelles, fastidieuses et sujettes aux erreurs. Ce qui n'est pas le cas avec un logiciel de prévisionnel financier comme The Business Plan Shop qui est spécialement conçu à cet effet.
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Se servir de nos modèles de prévisionnels financiers pour trouver l'inspiration
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Nos modèles contiennent à la fois un prévisionnel financier et un plan d'affaires rédigé qui présente en détail l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Nos modèles sont une excellente source d'inspiration, que ce soit pour voir à quoi ressemble un business plan complet ou pour trouver des exemples concrets de modélisation financière pour vos propres prévisions.
À retenir
- Un prévisionnel financier met en avant la croissance, la rentabilité et la génération de trésorerie attendues pour votre cabinet de développement organisationnel.
- Il est nécessaire de suivre le réel comptable pour le comparer au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse, afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisions et budgets.
Nous espérons que ce guide vous a aidé à mieux comprendre les démarches nécessaires à l'élaboration du prévisionnel financier d'un cabinet de développement organisationnel. N'hésitez pas à nous contacter si vous avez la moindre question !
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