Comment faire un prévisionnel financier pour un parc aquatique ?
Si vous tenez à maintenir de la visibilité sur vos flux de trésorerie futurs, vous devez établir et tenir à jour des prévisions financières pour votre parc aquatique.
Élaborer les prévisions financières d'un parc aquatique peut sembler complexe, mais il suffit d'utiliser le bon outil, et The Business Plan Shop est là pour vous guider.
Dans ce guide pratique, nous aborderons tout ce qu'il faut savoir pour établir des prévisions financières pour votre parc aquatique.
Nous commencerons par examiner pourquoi elles sont essentielles, quelles sont les données nécessaires, à quoi ressemble un prévisionnel une fois terminé et quelles sont les solutions disponibles pour créer le vôtre.
Entrons dans le vif du sujet !
Pourquoi établir et maintenir un prévisionnel financier pour un parc aquatique ?
Créer et tenir à jour des prévisions financières est le seul moyen de guider le développement de votre parc aquatique et d'assurer sa viabilité financière pour les années à venir.
Faire un plan financier pour un parc aquatique vous force à examiner votre entreprise en détail : revenus, charges, investissements, financements, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité et ses flux de trésorerie futurs.
Grâce au prévisionnel, vous disposez de la visibilité nécessaire pour planifier en toute confiance vos investissements et votre expansion sur les années à venir.
De plus, lorsque votre environnement commercial se durcit, le fait de disposer de prévisions actualisées pour le parc aquatique vous permet de détecter à l'avance d'éventuels problèmes de trésorerie. Ceci vous permet en retour de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d'être à court de liquidités.
N'oubliez pas non plus que les prévisions financières de votre parc aquatique seront essentielles lors de la recherche de financement. Vous pouvez être sûr(e) à 100 % que les banques et les investisseurs demanderont à voir vos données financières, alors veillez à ce qu'elles soient présentées de manière précise et attrayante.
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Quelles informations servent de base à l'élaboration des prévisions financières d'un parc aquatique ?
Les prévisions financières d'un parc aquatique doivent reposer sur des fondations solides : vos hypothèses.
Les données nécessaires pour établir ces hypothèses varient en fonction de si votre parc aquatique est déjà en activité ou non.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'un parc aquatique déjà en activité, vos principales sources d’informations seront les données comptables historiques et les indicateurs clés de performance opérationnelle, ainsi que les perspectives de votre équipe pour les trois à cinq prochaines années.
Si vous réalisez des prévisions financières pour une création de parc aquatique, vous devrez vous appuyer sur une étude de marché pour élaborer votre stratégie de mise sur le marché et établir votre prévisionnel des ventes.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste détaillée des ressources nécessaires au fonctionnement de votre parc aquatique, ainsi que d'une liste des équipements nécessaires au lancement de l'entreprise (voir ci-dessous).
Maintenant que vous savez ce qui est nécessaire, examinons les éléments qui vont composer le prévisionnel financier de votre parc aquatique.
Le chiffre d'affaires prévisionnel d'un parc aquatique
D'après notre expérience, il est généralement judicieux de commencer par l'estimation du chiffre d’affaires prévisionnel.
Les données utilisées pour prévoir vos ventes comprennent les données commerciales historiques de votre parc aquatique (qui peuvent être utilisées comme point de départ pour les entreprises déjà existantes) et les données recueillies dans le cadre de votre étude de marché (qui sont utiles dans le cadre d'une création comme d'un développement d'activité).
Le prévisionnel des ventes de votre parc aquatique peut être décomposé en deux estimations clés :
- Le prix moyen
- Le nombre de transactions mensuelles
Pour évaluer ces variables avec précision, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- La saisonnalité : le prix moyen et le nombre de transactions peuvent être influencés par le fait que votre parc aquatique est ouvert uniquement pendant les mois d'été, lorsque la demande est plus forte. Les tarifs peuvent être plus élevés pendant cette période et le nombre de transactions peut être plus élevé.
- La localisation : si votre parc aquatique est situé dans une zone touristique populaire, le prix moyen peut être plus élevé en raison de la forte demande des vacanciers. De plus, le nombre de transactions peut également être plus élevé en raison du grand nombre de visiteurs dans la région.
- Les attractions : si votre parc aquatique propose des attractions uniques ou populaires, cela peut influencer le prix moyen et le nombre de transactions. Des attractions telles qu'un toboggan géant ou une piscine à vagues peuvent attirer davantage de visiteurs et justifier un prix plus élevé.
- Les offres promotionnelles : en proposant des réductions ou des offres spéciales, vous pouvez attirer plus de clients et augmenter le nombre de transactions. Cela peut également vous aider à fidéliser votre clientèle et à maintenir un prix moyen stable.
- La météo : si vous êtes situé dans une région où les conditions météorologiques peuvent être imprévisibles, cela peut influencer le nombre de transactions. Par exemple, une période pluvieuse peut entraîner une baisse du nombre de visiteurs et donc une baisse du nombre de transactions.
Une fois que le prévisionnel des ventes est en place, l'étape suivante consiste à préparer le budget des frais généraux. Penchons-nous à présent sur ce point.
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Les charges d’exploitation d'un parc aquatique
Une fois que vous avez estimé les ventes attendues, vous pouvez commencer à budgétiser les frais nécessaires à la gestion quotidienne de votre parc aquatique.
Les charges varient normalement en fonction du niveau de chiffre d'affaires escompté (c'est pourquoi, par expérience, il est toujours préférable de commencer vos prévisions financières par le prévisionnel de ventes) et en fonction de la situation géographique de l'entreprise.
Les charges d’exploitation d'un parc aquatique comprennent notamment les éléments suivants :
- Frais de personnel - Comprend les salaires, les avantages sociaux et les frais de formation pour l'ensemble du personnel du parc aquatique.
- Honoraires d'expertise-comptable - Vous devez faire appel à un expert-comptable pour vous aider à préparer vos déclarations fiscales et à gérer votre comptabilité.
- Frais d'assurance - Vous devez souscrire une assurance pour couvrir les risques liés aux activités du parc aquatique, tels que les accidents et les dommages matériels.
- Licences de logiciel - Vous aurez besoin de licences pour utiliser des logiciels de gestion et de réservation pour votre parc aquatique.
- Frais bancaires - Comprend les frais de tenue de compte, les frais de transaction et les frais de carte de crédit pour les paiements des clients.
- Fournitures de bureau - Vous aurez besoin de fournitures de bureau telles que du papier, des stylos et des cartouches d'encre pour gérer les opérations quotidiennes du parc aquatique.
- Frais de publicité et de marketing - Pour attirer les clients, vous devrez consacrer un budget à la publicité et au marketing, tels que des campagnes sur les réseaux sociaux et des promotions spéciales.
- Frais de maintenance - Comprend les coûts de maintenance et de réparation pour les équipements et les installations du parc aquatique.
- Frais d'approvisionnement - Vous aurez besoin d'acheter des fournitures telles que des serviettes, des maillots de bain et des produits de nettoyage pour votre parc aquatique.
- Frais de location - Si vous ne possédez pas le terrain ou le bâtiment du parc aquatique, vous devrez payer des frais de location pour les utiliser.
- Services publics - Comprend les factures d'eau, d'électricité et de gaz pour maintenir les installations du parc aquatique en fonctionnement.
- Frais de gestion des déchets - Vous devrez payer des frais pour l'élimination des déchets générés par les opérations du parc aquatique.
- Frais de formation - Vous devrez peut-être investir dans la formation de votre personnel pour améliorer leurs compétences et offrir un meilleur service aux clients.
- Frais de sécurité - Pour assurer la sécurité des clients, vous devrez peut-être embaucher des agents de sécurité ou investir dans des équipements de sécurité tels que des caméras de surveillance.
- Frais de licences et permis - Vous devrez peut-être obtenir des licences et des permis pour exploiter votre parc aquatique conformément aux réglementations locales et nationales.
Cette liste devra être adaptée aux spécificités de votre parc aquatique, mais devrait constituer un bon point de départ pour votre budget.
Quels sont les investissements nécessaires pour lancer ou développer un parc aquatique ?
Le prévisionnel financier de votre parc aquatique devra également inclure les investissements nécessaires à la création ou au développement de votre entreprise.
Dans le cas d'un parc aquatique, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Des toboggans : pour offrir des attractions amusantes et excitantes aux visiteurs. Assurez-vous d'en avoir une variété pour convenir à tous les âges et niveaux de frisson.
- Un bassin à vagues : pour simuler l'expérience de nager dans l'océan. Cela peut être un grand succès auprès des familles avec de jeunes enfants ou des personnes qui ne sont pas à l'aise dans les eaux profondes.
- Des équipements de jeux d'eau : tels que des fontaines, des seaux d'eau renversants et des arroseurs, pour offrir une zone de jeu aquatique pour les plus jeunes visiteurs.
- Un système de filtration et de traitement de l'eau : pour maintenir une eau propre et sûre pour les baigneurs. Cela peut également inclure un système de chauffage pour les jours plus frais.
- Des chaises longues et des parasols : pour offrir un endroit confortable pour que les visiteurs se détendent et se prélassent après avoir profité des attractions.
À nouveau, cette liste devra être ajustée en fonction de la taille et des ambitions de votre parc aquatique.
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Le financement de votre parc aquatique
L'étape suivante consiste à vous pencher sur le plan de financement de votre parc aquatique.
La majorité de votre financement proviendra probablement de vos associés (capitaux propres) et de vos partenaires bancaires (emprunts).
Vous devrez ensuite modéliser les instruments qui composent votre financement pour les intégrer dans vos états financiers prévisionnels.
En particulier, les mensualités des prêts bancaires devront être séparées entre charges d'intérêts (au compte de résultat), remboursements du capital (dans les flux de trésorerie) et capital restant dû (au bilan).
Quels tableaux sont inclus dans le plan financier d'un parc aquatique ?
Une fois établi, le prévisionnel financier de votre parc aquatique sera présenté à l'aide des tableaux ci-dessous.
Le compte de résultat prévisionnel de votre parc aquatique
Le compte de résultat prévisionnel vous donne une idée précise de la croissance attendue pour votre entreprise au cours des trois à cinq prochaines années et de son potentiel de rentabilité.
Pour que votre activité soit pérenne, le compte de résultat d’un parc aquatique doit afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires égale (au minimum) ou supérieure (de préférence) à l'inflation
- Des marges bénéficiaires stables (a minima) ou en augmentation (idéalement)
- Un résultat net positif
Tout dépendra bien sûr du stade de développement de votre entreprise : les chiffres d'une création de parc aquatique seront différents de ceux d'une entreprise établie.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel donne un aperçu de la structure financière de votre parc aquatique à la fin de chaque exercice financier.
Il se compose de trois catégories d'éléments : les actifs, les dettes et les fonds propres
- Actifs : ce que l'entreprise possède et utilise pour produire des flux de trésorerie. Il s'agit de ressources telles que la trésorerie, l’immobilier, les équipements et les créances (argent dû par les clients).
- Dettes : il s’agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
Le prévisionnel de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre parc aquatique permet de visualiser la trésorerie que votre entreprise prévoit de consommer ou générer dans les années à venir.
Une bonne pratique consiste à organiser le prévisionnel de trésorerie par nature afin de mieux expliquer comment la trésorerie est utilisée ou générée par le parc aquatique :
- Flux de trésorerie opérationnel : indique la trésorerie générée par l’activité commerciale de l'entreprise
- Flux d'investissement : indique le montant des investissements nécessaires au maintien ou à l’expansion de l'entreprise
- Flux de financement : indique si l'entreprise lève de nouveaux fonds ou rembourse ses partenaires financiers (remboursement de la dette, dividendes)
Il est essentiel de surveiller (et de mettre à jour régulièrement) le prévisionnel de trésorerie de votre parc aquatique pour vous assurer que votre entreprise dispose de suffisamment de trésorerie pour fonctionner normalement et pour détecter les besoins de financement le plus tôt possible.
Si vous essayez de lever des fonds, il vous sera, en principe, demandé de fournir des prévisions de trésorerie mensuelles dans le plan financier de votre parc aquatique, afin que les banques ou les investisseurs puissent évaluer les variations saisonnières et s'assurer que votre entreprise dispose de suffisamment de trésorerie.
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Quel outil faut-il utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre parc aquatique ?
En utilisant le bon outil ou la bonne solution, l'élaboration des prévisions financières sera beaucoup plus facile qu'il n'y paraît. Examinons maintenant vos principales options.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour élaborer les prévisions de votre parc aquatique
Utiliser un outil de prévisionnel financier en ligne, tel que celui que nous proposons chez The Business Plan Shop, est la solution la plus moderne et la plus simple.
Il y a plusieurs avantages à utiliser un logiciel spécialisé :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance sympathique est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un expert-comptable ou à un consultant
Une autre solution consiste à confier l'élaboration des prévisions financières de votre parc aquatique à un tiers.
Comme vous pouvez vous en douter, cette solution sera plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel, car le prix devra couvrir le temps du comptable, le coût de son logiciel et sa marge bénéficiaire.
Le prix peut varier considérablement en fonction de la complexité de votre entreprise. Par expérience, pour une petite entreprise, des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) sont proposées à partir d'environ 750€ H.T.
Il convient de garder à l'esprit que cette estimation concerne des prévisions établies de façon ponctuelle. La mise à jour et le suivi de vos prévisions par rapport aux données réelles entraîneront des frais supplémentaires.
Si vous décidez d’externaliser la réalisation de vos prévisions :
- Assurez-vous que le professionnel dispose d'une expérience concrète dans votre secteur d'activité et qu'il soit en mesure de challenger vos hypothèses de manière constructive.
- Évitez les consultants qui utilisent des moyennes sectorielles pour établir les prévisionnels financiers de leurs clients (ces prévisions sont sans intérêt pour une petite entreprise).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre parc aquatique ?
Créer des prévisions financières précises et exemptes d'erreurs pour un parc aquatique sur Excel (ou tout autre tableur) est un exercice très technique qui requiert à la fois une bonne maîtrise des règles comptables et de solides compétences en matière de modélisation financière.
La plupart des entrepreneurs n'ont pas l'expertise nécessaire pour créer des prévisions financières précises à l'aide d'un tableur comme Excel ou Google Sheets. Cette réalité est bien connue des financiers qui font, en conséquence, rarement confiance aux chiffres établis par les entrepreneurs sur tableur.
La deuxième raison est l'inefficacité. L'élaboration de prévisions sur des feuilles de calcul était la seule option possible dans les années 1990 et au début des années 2000. Aujourd'hui, grâce aux progrès technologiques, les logiciels permettent de réaliser ces prévisions beaucoup plus rapidement et avec beaucoup plus de précision.
C'est pourquoi les professionnels du chiffre utilisent tous des logiciels. Avec l'essor de l'IA, les logiciels deviennent également plus intelligents pour nous aider à détecter les erreurs dans nos prévisions et à analyser les chiffres afin de prendre des décisions plus éclairées.
Enfin, avec les feuilles de calcul, le suivi des données réelles par rapport aux prévisions et la mise à jour des prévisions au cours de l'année sont des tâches manuelles, fastidieuses, sujettes aux erreurs et qui prennent beaucoup de temps. À l’inverse, un logiciel de prévisionnel financier tel que The Business Plan Shop est spécialement conçu à cette fin.
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Nos exemples comprennent à la fois un prévisionnel financier et un business plan rédigé qui présente en détail l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de lancement ou que vous ayez déjà votre propre parc aquatique, vous pouvez toujours consulter nos modèles pour trouver des idées sur la modélisation des éléments financiers et sur la rédaction d'un plan d'affaires en vue d’obtenir un financement.
À retenir
- Un prévisionnel financier met en avant la croissance, la rentabilité et la génération de trésorerie attendues pour votre parc aquatique.
- Il est nécessaire de suivre le réel comptable pour le comparer au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse, afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisions et budgets.
Nous espérons que ce guide vous a aidé à mieux comprendre les démarches nécessaires à l'élaboration du prévisionnel financier d'un parc aquatique. N'hésitez pas à nous contacter si vous avez la moindre question !
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