Comment faire un prévisionnel financier pour un magasin zéro déchet ?
Établir et tenir à jour des prévisions financières pour votre magasin zéro déchet est indispensable pour maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
Si vous vous sentez dépassé à l'idée d'établir les prévisions financières d'un magasin zéro déchet, ne vous inquiétez pas, ce guide est là pour vous aider.
Nous aborderons notamment les principaux objectifs d'une prévision financière, les données à rassembler avant de se lancer, les tableaux qui la composent et les outils qui vous aideront à créer et à tenir à jour vos prévisions de manière efficace.
C'est parti !
Pourquoi créer et tenir à jour des prévisions financières pour un magasin zéro déchet ?
Pour prospérer, votre entreprise doit être en mesure d'anticiper ce qui l'attend et disposer de ressources financières adéquates pour se développer, d'où la nécessité de disposer d’un prévisionnel financier pour votre magasin zéro déchet.
Créer un prévisionnel financier vous oblige à faire le point sur la situation financière actuelle de votre entreprise et sur la direction que doit prendre son développement.
Une fois que le cap est clairement défini, vous devez élaborer un plan pour atteindre vos objectifs et évaluer ce que cela implique en termes d'investissements, de rentabilité et de flux de trésorerie futurs pour votre magasin zéro déchet.
Disposer d'un prévisionnel financier actualisé pour un magasin zéro déchet est également utile si votre environnement commercial se dégrade, car le prévisionnel vous permet de vous adapter aux nouvelles conditions de marché et d'anticiper d'éventuels problèmes de trésorerie.
Enfin, les prévisions financières de votre magasin zéro déchet vous aideront aussi à obtenir un financement, parce que les banques et les investisseurs voudront voir des prévisions précises avant d'accepter de financer votre entreprise.
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Quelles informations servent de base à l'élaboration des prévisions financières d'un magasin zéro déchet ?
Les prévisions financières d'un magasin zéro déchet doivent reposer sur des fondations solides : vos hypothèses.
Les données nécessaires pour établir ces hypothèses varient en fonction de si votre magasin zéro déchet est déjà en activité ou non.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'un magasin zéro déchet déjà en activité, vos principales sources d’informations seront les données comptables historiques et les indicateurs clés de performance opérationnelle, ainsi que les perspectives de votre équipe pour les trois à cinq prochaines années.
Si vous réalisez des prévisions financières pour une création de magasin zéro déchet, vous devrez vous appuyer sur une étude de marché pour élaborer votre stratégie de mise sur le marché et établir votre prévisionnel des ventes.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste détaillée des ressources nécessaires au fonctionnement de votre magasin zéro déchet, ainsi que d'une liste des équipements nécessaires au lancement de l'entreprise (voir ci-dessous).
Maintenant que vous savez ce qui est nécessaire, examinons les éléments qui vont composer le prévisionnel financier de votre magasin zéro déchet.
Le chiffre d'affaires prévisionnel d'un magasin zéro déchet
D'après notre expérience, il est généralement judicieux de commencer par l'estimation du chiffre d’affaires prévisionnel.
Les données utilisées pour prévoir vos ventes comprennent les données commerciales historiques de votre magasin zéro déchet (qui peuvent être utilisées comme point de départ pour les entreprises déjà existantes) et les données recueillies dans le cadre de votre étude de marché (qui sont utiles dans le cadre d'une création comme d'un développement d'activité).
Le prévisionnel des ventes de votre magasin zéro déchet peut être décomposé en deux estimations clés :
- Le prix moyen
- Le nombre de transactions mensuelles
Pour évaluer ces variables avec précision, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- Les fluctuations saisonnières : en fonction des périodes de l'année, la demande pour les produits zéro déchet peut varier. Par exemple, durant les mois d'été, les ventes de produits réutilisables tels que les bouteilles d'eau ou les sacs en tissu peuvent être plus élevées en raison des activités en extérieur.
- Les tendances du marché : avec l'augmentation de la prise de conscience environnementale, la demande pour les produits zéro déchet peut augmenter, ce qui peut entraîner une hausse des prix ou une augmentation des transactions mensuelles.
- Les changements législatifs : de nouvelles lois et réglementations en faveur de la réduction des déchets peuvent avoir un impact sur le marché des produits zéro déchet. Par exemple, l'interdiction des sacs en plastique à usage unique peut entraîner une augmentation de la demande pour des alternatives réutilisables.
- La disponibilité des produits : si vous proposez des produits uniques et difficiles à trouver ailleurs, cela peut attirer une clientèle prête à payer plus cher pour ces produits spécifiques, ce qui peut influencer le prix moyen.
- Les campagnes de sensibilisation : en organisant des événements ou des campagnes de communication pour promouvoir les avantages des produits zéro déchet, vous pouvez attirer de nouveaux clients et augmenter le nombre de transactions mensuelles.
Une fois que le prévisionnel des ventes est en place, l'étape suivante consiste à préparer le budget des frais généraux. Penchons-nous à présent sur ce point.
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Les charges d’exploitation d'un magasin zéro déchet
L'étape suivante consiste à estimer les frais nécessaires au fonctionnement de votre magasin zéro déchet au quotidien.
Ceux-ci varieront en fonction des ventes escomptées, de l'emplacement et de la taille de votre entreprise.
Mais les frais généraux de votre magasin zéro déchet devraient comprendre au minimum les éléments suivants :
- Frais de personnel : Les salaires et les charges sociales pour les employés qui travaillent dans votre magasin zéro déchet, y compris les vendeurs, les caissiers, les responsables de rayon et les employés de nettoyage.
- Honoraires d'expertise-comptable : Les honoraires que vous payez à un expert-comptable pour gérer la comptabilité et les déclarations fiscales de votre magasin zéro déchet.
- Frais d'assurance : Les primes d'assurance que vous payez pour couvrir votre magasin zéro déchet contre les risques tels que les dommages matériels, les accidents du travail et les réclamations des clients.
- Licences de logiciel : Les frais annuels que vous payez pour utiliser des logiciels de gestion de magasin, de comptabilité ou de gestion de la relation client.
- Frais bancaires : Les frais mensuels ou annuels que vous payez pour votre compte bancaire professionnel, y compris les frais de tenue de compte, les frais de carte bancaire et les frais de virement.
- Fournitures de bureau : Les dépenses liées à l'achat de papier, d'enveloppes, de stylos et d'autres fournitures de bureau pour votre magasin zéro déchet.
- Frais de publicité et de marketing : Les coûts associés à la promotion de votre magasin zéro déchet, tels que la publicité imprimée, les annonces en ligne, les brochures et les affiches.
- Frais de loyer : Le loyer mensuel que vous payez pour votre espace commercial, ainsi que les charges locatives telles que l'eau, l'électricité et le chauffage.
- Frais de transport : Les coûts liés à la livraison de vos produits zéro déchet à votre magasin, tels que les frais de livraison, l'entretien des véhicules et le carburant.
- Frais de formation : Les dépenses associées à la formation de votre personnel sur les pratiques de vente et la gestion des produits zéro déchet.
- Frais de certification : Les coûts liés à l'obtention de certifications environnementales pour votre magasin zéro déchet, telles que la certification bio ou la certification zéro déchet.
- Frais de maintenance : Les dépenses pour maintenir en bon état votre magasin zéro déchet, telles que les réparations de matériel, les services de nettoyage et les frais d'entretien.
- Frais de stockage : Les coûts associés à la location d'un entrepôt ou à l'achat de rayonnages pour stocker vos produits zéro déchet.
- Frais de formation continue : Les dépenses pour participer à des formations et des conférences sur les dernières tendances et pratiques en matière de produits zéro déchet.
- Frais de conformité réglementaire : Les coûts pour vous conformer aux réglementations environnementales et de santé et sécurité en vigueur, tels que les permis et les inspections.
Bien entendu, cette liste n'est pas exhaustive et vous devrez l'adapter en fonction de votre modèle économique et de votre taille.
Quels sont les investissements nécessaires pour lancer ou développer un magasin zéro déchet ?
Le prévisionnel financier de votre magasin zéro déchet devra également inclure les investissements nécessaires à la création ou au développement de votre entreprise.
Dans le cas d'un magasin zéro déchet, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Les bocaux en verre: pour stocker et vendre en vrac vos produits, tels que les céréales, les pâtes et les légumineuses.
- Les sacs en tissu réutilisables: pour que vos clients puissent acheter et transporter leurs produits en vrac sans avoir besoin d'utiliser de sacs en plastique à usage unique.
- Les bacs de compostage: pour collecter les déchets organiques de votre magasin et les transformer en compost pour votre jardin ou pour le revendre à vos clients.
- Les poubelles de tri: pour que vos clients puissent facilement séparer leurs déchets recyclables et non recyclables.
- Les contenants réutilisables: pour vendre des produits en vrac liquides tels que le savon, le shampoing et l'huile d'olive, afin que vos clients puissent les ramener et les remplir à nouveau.
À nouveau, cette liste devra être ajustée en fonction de la taille et des ambitions de votre magasin zéro déchet.
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Le financement de votre magasin zéro déchet
L'étape suivante consiste à vous pencher sur le plan de financement de votre magasin zéro déchet.
La majorité de votre financement proviendra probablement de vos associés (capitaux propres) et de vos partenaires bancaires (emprunts).
Vous devrez ensuite modéliser les instruments qui composent votre financement pour les intégrer dans vos états financiers prévisionnels.
En particulier, les mensualités des prêts bancaires devront être séparées entre charges d'intérêts (au compte de résultat), remboursements du capital (dans les flux de trésorerie) et capital restant dû (au bilan).
Quels tableaux figurent dans le plan financier d'un magasin zéro déchet ?
Une fois terminé, le prévisionnel financier de votre magasin zéro déchet sera présenté au moyen des tableaux suivants.
Le compte de résultat prévisionnel de votre magasin zéro déchet
Le compte de résultat prévisionnel vous donne une idée précise de la croissance attendue pour votre entreprise au cours des trois à cinq prochaines années et de son potentiel de rentabilité.
Pour que votre activité soit pérenne, le compte de résultat d’un magasin zéro déchet doit afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires égale (au minimum) ou supérieure (de préférence) à l'inflation
- Des marges bénéficiaires stables (a minima) ou en augmentation (idéalement)
- Un résultat net positif
Tout dépendra bien sûr du stade de développement de votre entreprise : les chiffres d'une création de magasin zéro déchet seront différents de ceux d'une entreprise établie.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel de votre magasin zéro déchet donne un aperçu de la situation financière de votre entreprise à la fin de l'année.
Il se compose de trois types d'éléments : les actifs, les dettes et les capitaux propres
- Actifs : représentent ce que l'entreprise possède, notamment la trésorerie, l'équipement et les créances clients (l'argent dû par les clients).
- Dettes : représentent les fonds avancés à l'entreprise par les prêteurs et autres créanciers. Il s'agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnels
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnels d'un magasin zéro déchet permet de visualiser la trésorerie générée ou consommée par l'entreprise.
Le prévisionnel de trésorerie est généralement organisé par nature de manière à présenter trois indicateurs clés :
- Le flux de trésorerie opérationnel : l’exploitation de l’activité commerciale génère-t-elle ou consomme-t-elle de la trésorerie ?
- Le flux d'investissement : quel est le montant investi par l'entreprise dans des actifs à long terme (cette donnée est généralement comparée aux actifs immobilisés figurant au bilan afin de déterminer si l'entreprise entretient et renouvelle régulièrement ses équipements) ?
- Le flux de financement : l'entreprise lève-t-elle de nouveaux fonds ou rembourse-t-elle ses apporteurs de fonds (remboursement de dette, dividendes) ?
La trésorerie étant le nerf de la guerre, il est impératif de garder un œil sur les flux de trésorerie futurs pour gérer une entreprise avec succès. C'est pourquoi vous devez accorder une attention particulière au prévisionnel de trésorerie de votre magasin zéro déchet.
Si vous cherchez à obtenir un financement, sachez qu'il est d'usage de fournir des prévisions de trésorerie annuelles et mensuelles dans un plan financier, afin que le lecteur puisse analyser les fluctuations saisonnières et s'assurer que le magasin zéro déchet dispose d'une capitalisation adéquate.
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Quel outil utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre magasin zéro déchet ?
Élaborer des prévisions financières pour votre magasin zéro déchet peut sembler intimidant, mais la bonne nouvelle est qu'il y a plusieurs façons de procéder.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les projections de votre magasin zéro déchet
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel professionnel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel spécialisé présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un consultant ou à un expert-comptable
Faire appel à un consultant ou à un comptable est également un bon moyen d'obtenir des prévisions financières de qualité professionnelle pour un magasin zéro déchet.
L'inconvénient de cette solution est son coût. D’après notre expérience, pour un travail sérieux, il faut compter au minimum 750€ hors taxes pour des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie).
Le coût indicatif ci-dessus est celui d'une petite entreprise, pour laquelle les prévisions sont établies de manière ponctuelle. Faire appel à un consultant ou à un comptable pour suivre les données réelles par rapport aux prévisions et tenir à jour les prévisions financières sur une base mensuelle ou trimestrielle coûtera beaucoup plus cher.
Si vous optez pour cette solution, veillez à ce que votre prestataire ait une connaissance approfondie de votre secteur d'activité, afin qu'il soit en mesure de questionner vos chiffres et de vous donner son avis (plutôt que de prendre vos hypothèses au pied de la lettre pour établir les prévisions).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre magasin zéro déchet ?
Vous et vos partenaires financiers avez besoin de chiffres fiables. À moins que vous n'ayez étudié la finance ou la comptabilité, élaborer un prévisionnel financier fiable et exempt d’erreurs sur tableur risque de s'avérer compliqué.
La modélisation financière est très technique par nature et nécessite une solide maîtrise des principes comptables pour être réalisée sans erreurs. Cela signifie que la plupart des dirigeants d'entreprise ne sont pas en mesure d'utiliser des tableurs tels qu'Excel ou Google Sheets pour créer des prévisions financières fiables.
De plus, il est aujourd'hui inefficace de créer des prévisions avec Excel :
- Les logiciels ont progressé à tel point que les prévisions peuvent être réalisées beaucoup plus rapidement et avec plus de précision que manuellement sur une feuille de calcul.
- Grâce à l'intelligence artificielle, les logiciels sont capables de détecter les erreurs et d'aider à la prise de décision.
Les tableurs sont des outils polyvalents, mais ils ne sont pas adaptés au reporting. Importer les données comptables de votre magasin zéro déchet dans Excel pour comparer les données réelles aux prévisions est extrêmement manuel et fastidieux (tout comme l'est la mise à jour des prévisions). Il est beaucoup plus rapide d'utiliser des outils de planification financière spécialisés tels que The Business Plan Shop.
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Se servir de nos modèles de prévisionnels financiers pour trouver l'inspiration
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Nos modèles contiennent à la fois un prévisionnel financier et un plan d'affaires rédigé qui présente en détail l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Nos modèles sont une excellente source d'inspiration, que ce soit pour voir à quoi ressemble un business plan complet ou pour trouver des exemples concrets de modélisation financière pour vos propres prévisions.
À retenir
- Un prévisionnel financier permet de visualiser la croissance, rentabilité et génération de trésorerie attendues pour votre entreprise sur les années à venir.
- Il est nécessaire de comparer le réel comptable au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse afin de mettre à jour votre prévisionnel et ainsi maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre magasin zéro déchet.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisionnels.
Vous voilà arrivé à la fin de notre guide. Nous espérons qu’il vous a aidé à mieux comprendre comment réaliser un prévisionnel financier pour un magasin zéro déchet. N'hésitez pas à contacter notre équipe si vous avez des questions ou si vous souhaitez partager votre expérience en matière de prévisions financières !
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