Comment faire un prévisionnel financier pour un fabricant de matelas ?
Élaborer des prévisions financières pour votre entreprise de fabrication de matelas et veiller à ce qu'elles soient toujours à jour est le seul moyen de maintenir de la visibilité sur vos flux de trésorerie futurs.
Cela peut paraître complexe, mais avec des conseils et des outils appropriés, ce n'est pas si compliqué de créer un prévisionnel financier précis pour votre entreprise de fabrication de matelas.
Dans ce guide, nous aborderons les objectifs du prévisionnel financier, les données dont vous avez besoin, les tableaux qui le composent et les outils qui peuvent vous aider à établir votre prévisionnel de manière efficace.
Commençons sans plus attendre !
Pourquoi établir et maintenir des prévisions financières pour un fabricant de matelas ?
Les prévisions financières de votre entreprise de fabrication de matelas servent de feuille de route pour guider sa croissance et assurer sa viabilité financière sur le long terme.
Pour créer un plan financier, vous devrez examiner votre entreprise en détail, des ventes jusqu'aux charges d'exploitation, en passant par les investissements et les sources de financement, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité sur les années à venir et les flux de trésorerie correspondants.
Dans des conditions de marché difficiles, avoir des prévisions financières à jour permet de détecter rapidement une potentielle insuffisance de trésorerie, ce qui permet de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d’être confronté à un manque de liquidités.
Le prévisionnel financier de votre entreprise de fabrication de matelas s'avérera également précieux dans le cadre d'une recherche de financement. Les banques et les investisseurs demanderont sans aucun doute à examiner minutieusement vos chiffres ; la précision et la présentation sont donc essentielles.
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Quelles informations servent de base à l'élaboration des prévisions financières d'un fabricant de matelas ?
Les prévisions financières d'un fabricant de matelas doivent reposer sur des fondations solides : vos hypothèses.
Les données nécessaires pour établir ces hypothèses varient en fonction de si votre entreprise de fabrication de matelas est déjà en activité ou non.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'un fabricant de matelas déjà en activité, vos principales sources d’informations seront les données comptables historiques et les indicateurs clés de performance opérationnelle, ainsi que les perspectives de votre équipe pour les trois à cinq prochaines années.
Si vous réalisez des prévisions financières pour une création de fabricant de matelas, vous devrez vous appuyer sur une étude de marché pour élaborer votre stratégie de mise sur le marché et établir votre prévisionnel des ventes.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste détaillée des ressources nécessaires au fonctionnement de votre entreprise de fabrication de matelas, ainsi que d'une liste des équipements nécessaires au lancement de l'entreprise (voir ci-dessous).
Maintenant que vous savez ce qui est nécessaire, examinons les éléments qui vont composer le prévisionnel financier de votre entreprise de fabrication de matelas.
Le chiffre d'affaires prévisionnel d'un fabricant de matelas
D'après notre expérience, il est généralement judicieux de commencer par l'estimation du chiffre d’affaires prévisionnel.
Les données utilisées pour prévoir vos ventes comprennent les données commerciales historiques de votre entreprise de fabrication de matelas (qui peuvent être utilisées comme point de départ pour les entreprises déjà existantes) et les données recueillies dans le cadre de votre étude de marché (qui sont utiles dans le cadre d'une création comme d'un développement d'activité).
Le prévisionnel des ventes de votre entreprise de fabrication de matelas peut être décomposé en deux estimations clés :
- Le prix moyen
- Le nombre de transactions mensuelles
Pour évaluer ces variables avec précision, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- Les tendances de consommation : en fonction des modes et des tendances actuelles, les consommateurs peuvent être plus enclins à acheter des matelas haut de gamme ou au contraire des matelas plus abordables, ce qui peut influencer le prix moyen et le nombre de transactions mensuelles de votre entreprise.
- La concurrence : si vous êtes en concurrence avec d'autres fabricants de matelas proposant des produits similaires, cela peut influencer vos prix et vos ventes. Par exemple, si un de vos concurrents baisse ses prix, vous pourriez être amené à faire de même pour rester compétitif, ce qui pourrait entraîner une baisse de votre chiffre d'affaires.
- Les innovations technologiques : l'ajout de nouvelles technologies dans la fabrication de matelas peut augmenter leur coût de production, ce qui peut se répercuter sur le prix de vente et donc influencer vos ventes. Par exemple, si vous décidez d'utiliser des matériaux plus écologiques et plus coûteux, cela peut augmenter le prix de vos matelas et potentiellement réduire le nombre de transactions mensuelles.
- Les fluctuations économiques : les conditions économiques peuvent également avoir un impact sur le prix moyen et le nombre de transactions mensuelles de votre entreprise. Par exemple, en période de crise économique, les consommateurs peuvent être plus attentifs à leur budget et se tourner vers des matelas moins chers, ce qui pourrait réduire vos ventes.
- Les partenariats commerciaux : si vous développez des partenariats avec des revendeurs ou des distributeurs, cela peut augmenter votre visibilité et potentiellement augmenter vos ventes. Cependant, cela peut également influencer vos prix si vos partenaires exigent une commission ou une marge bénéficiaire importante, ce qui pourrait réduire votre rentabilité.
Une fois que le prévisionnel des ventes est en place, l'étape suivante consiste à préparer le budget des frais généraux. Penchons-nous à présent sur ce point.
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Les charges d’exploitation d'un fabricant de matelas
Une fois que vous avez estimé les ventes attendues, vous pouvez commencer à budgétiser les frais nécessaires à la gestion quotidienne de votre entreprise de fabrication de matelas.
Les charges varient normalement en fonction du niveau de chiffre d'affaires escompté (c'est pourquoi, par expérience, il est toujours préférable de commencer vos prévisions financières par le prévisionnel de ventes) et en fonction de la situation géographique de l'entreprise.
Les charges d’exploitation d'un fabricant de matelas comprennent notamment les éléments suivants :
- Frais de personnel : incluez le salaire des employés, les charges sociales, les avantages sociaux et les primes
- Honoraires d'expertise-comptable : pour la tenue de vos comptes, la déclaration de vos impôts et la réalisation de vos bilans annuels
- Frais d'assurance : pour couvrir les risques liés à la fabrication de matelas, tels que les accidents du travail ou les dommages matériels
- Licences de logiciel : pour utiliser des logiciels de conception et de gestion de production spécifiques à l'industrie de la literie
- Frais bancaires : pour l'utilisation de services bancaires tels que les virements, les dépôts et les paiements par carte de crédit
- Frais de transport : pour acheminer les matières premières et les produits finis vers et depuis votre usine
- Frais de location : si vous louez un entrepôt ou un espace de stockage pour vos matières premières et vos produits finis
- Frais de publicité et de marketing : pour promouvoir vos matelas auprès des consommateurs et des distributeurs
- Frais de formation : pour former vos employés aux techniques de fabrication et de vente de matelas
- Frais de maintenance : pour entretenir vos machines et équipements de production afin de garantir leur bon fonctionnement
- Frais de fournitures de bureau : pour acheter du papier, des stylos et d'autres fournitures nécessaires à la gestion de votre entreprise
- Frais de télécommunications : pour utiliser des services de téléphonie et d'internet pour communiquer avec vos clients et vos fournisseurs
- Frais de services publics : pour l'électricité, l'eau et le chauffage de votre usine et de vos bureaux
- Frais de gestion des déchets : pour éliminer les déchets de production de manière responsable et respectueuse de l'environnement
- Frais de recherche et développement : pour innover et améliorer vos techniques de fabrication et vos produits de matelas
Cette liste devra être adaptée aux spécificités de votre entreprise de fabrication de matelas, mais devrait constituer un bon point de départ pour votre budget.
Quels sont les investissements à prévoir pour créer ou développer un fabricant de matelas ?
Une fois que vous avez une idée du volume de ventes que vous pourriez réaliser et des frais de fonctionnement de votre entreprise de fabrication de matelas, il est temps de vous pencher sur l'équipement nécessaire au lancement ou à l'expansion de l'activité.
Pour un fabricant de matelas, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Matelas - En tant que fabricant de matelas, vous aurez besoin d'acheter des matelas en gros pour votre production. Assurez-vous de choisir des matelas de haute qualité pour garantir la satisfaction de vos clients et leur fidélité à votre marque.
- Machines à coudre - Les machines à coudre sont essentielles pour la fabrication de matelas. Vous aurez besoin de différentes machines pour coudre différentes parties du matelas, comme les bords et les coutures intérieures. Assurez-vous de choisir des machines de qualité pour garantir une production efficace et des matelas bien finis.
- Coussins et rembourrage - Les matelas sont remplis de différents types de coussins et de rembourrage pour offrir un soutien et un confort optimaux. Vous aurez besoin d'acheter ces matériaux en gros pour réduire les coûts de production et garantir une qualité constante.
- Tissus et revêtements - Les tissus et les revêtements sont utilisés pour recouvrir les matelas et leur donner une apparence attrayante. Vous devrez acheter ces matériaux en fonction de la taille et du type de matelas que vous produisez, en vous assurant de choisir des tissus durables et de haute qualité pour garantir la durabilité de vos produits.
- Emballages - Les matelas doivent être emballés de manière sûre et efficace pour être expédiés et stockés. Vous aurez besoin d'acheter des emballages en gros, tels que des boîtes en carton et du ruban adhésif, pour garantir la sécurité de vos produits pendant le transport.
Une fois encore, il faudra adapter cette liste aux spécificités de votre entreprise de fabrication de matelas.
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Le plan de financement de votre entreprise de fabrication de matelas
L'étape suivante de la construction du prévisionnel de votre entreprise de fabrication de matelas consiste à modéliser le plan de financement de votre entreprise.
Vous devrez réfléchir à quelle part du financement proviendra de fonds propres et quelle part proviendra de financements bancaires.
Les prêts bancaires devront ensuite être modélisés afin d'inclure les charges d'intérêts dans le compte de résultat prévisionnel, le capital restant dû au bilan et les remboursements du capital dans la prévision de trésorerie.
Quels tableaux figurent dans le plan financier d'un fabricant de matelas ?
Une fois terminé, le prévisionnel financier de votre entreprise de fabrication de matelas sera présenté au moyen des tableaux suivants.
Le compte de résultat prévisionnel de votre entreprise de fabrication de matelas
Le compte de résultat prévisionnel vous donne une idée précise de la croissance attendue pour votre entreprise au cours des trois à cinq prochaines années et de son potentiel de rentabilité.
Pour que votre activité soit pérenne, le compte de résultat d’un fabricant de matelas doit afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires égale (au minimum) ou supérieure (de préférence) à l'inflation
- Des marges bénéficiaires stables (a minima) ou en augmentation (idéalement)
- Un résultat net positif
Tout dépendra bien sûr du stade de développement de votre entreprise : les chiffres d'une création de fabricant de matelas seront différents de ceux d'une entreprise établie.
Le bilan prévisionnel d'un fabricant de matelas
Le bilan prévisionnel de votre entreprise de fabrication de matelas vous permet d'évaluer votre structure financière et votre besoin de fonds de roulement.
Il présente trois composantes : les actifs, les dettes et les capitaux propres
- Actifs : ce sont les ressources que l'entreprise possède et utilise pour produire des flux de trésorerie. Il s'agit de ressources telles que la trésorerie, l'équipement et les créances clients (l'argent dû par les clients).
- Dettes : elles représentent les fonds avancés à l'entreprise par les prêteurs et autres créanciers. Elles comprennent des éléments tels que les dettes fournisseurs (l'argent dû aux fournisseurs), les impôts à payer et les prêts.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
La prévision des flux de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre entreprise de fabrication de matelas permet de visualiser la trésorerie que l'entreprise prévoit de générer ou consommer au cours des trois à cinq prochaines années.
Il existe plusieurs façons de présenter un prévisionnel de trésorerie, mais l'expérience nous a appris qu'il est préférable de l'organiser par nature afin d'afficher clairement ces éléments :
- Flux de trésorerie opérationnel : quelle est la trésorerie générée par l’activité commerciale de votre entreprise de fabrication de matelas ?
- Flux d'investissement : quels sont les investissements réalisés par l'entreprise pour développer ou entretenir ses équipements ?
- Flux de financement : l'entreprise lève-t-elle des fonds supplémentaires ou rémunère-t-elle ses apporteurs de fonds (dividendes, remboursement de dette) ?
Votre prévisionnel de trésorerie est l'élément le plus important de votre prévision financière et c'est là que vous devez concentrer votre attention pour vous assurer que votre entreprise de fabrication de matelas dispose d'un financement adéquat.
Remarque : si vous établissez un prévisionnel financier en vue d'obtenir un financement, vous devrez inclure à la fois une prévision de trésorerie annuelle et une prévision de trésorerie mensuelle dans le plan financier de votre entreprise de fabrication de matelas.
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Quel outil utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre entreprise de fabrication de matelas ?
Élaborer des prévisions financières pour votre entreprise de fabrication de matelas peut sembler intimidant, mais la bonne nouvelle est qu'il y a plusieurs façons de procéder.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les prévisions de votre entreprise de fabrication de matelas
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel professionnel présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution rentable qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un consultant ou à un expert-comptable
Faire appel à un consultant ou à un comptable est également un bon moyen d'obtenir des prévisions financières de qualité professionnelle pour un fabricant de matelas.
L'inconvénient de cette solution est son coût. D’après notre expérience, pour un travail sérieux, il faut compter au minimum 750€ hors taxes pour des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie).
Le coût indicatif ci-dessus est celui d'une petite entreprise, pour laquelle les prévisions sont établies de manière ponctuelle. Faire appel à un consultant ou à un comptable pour suivre les données réelles par rapport aux prévisions et tenir à jour les prévisions financières sur une base mensuelle ou trimestrielle coûtera beaucoup plus cher.
Si vous optez pour cette solution, veillez à ce que votre prestataire ait une connaissance approfondie de votre secteur d'activité, afin qu'il soit en mesure de questionner vos chiffres et de vous donner son avis (plutôt que de prendre vos hypothèses au pied de la lettre pour établir les prévisions).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre entreprise de fabrication de matelas ?
Vous et vos partenaires financiers avez besoin de chiffres fiables. À moins que vous n'ayez étudié la finance ou la comptabilité, élaborer un prévisionnel financier fiable et exempt d’erreurs sur tableur risque de s'avérer compliqué.
La modélisation financière est très technique par nature et nécessite une solide maîtrise des principes comptables pour être réalisée sans erreurs. Cela signifie que la plupart des dirigeants d'entreprise ne sont pas en mesure d'utiliser des tableurs tels qu'Excel ou Google Sheets pour créer des prévisions financières fiables.
De plus, il est aujourd'hui inefficace de créer des prévisions avec Excel :
- Les logiciels ont progressé à tel point que les prévisions peuvent être réalisées beaucoup plus rapidement et avec plus de précision que manuellement sur une feuille de calcul.
- Grâce à l'intelligence artificielle, les logiciels sont capables de détecter les erreurs et d'aider à la prise de décision.
Les tableurs sont des outils polyvalents, mais ils ne sont pas adaptés au reporting. Importer les données comptables de votre entreprise de fabrication de matelas dans Excel pour comparer les données réelles aux prévisions est extrêmement manuel et fastidieux (tout comme l'est la mise à jour des prévisions). Il est beaucoup plus rapide d'utiliser des outils de planification financière spécialisés tels que The Business Plan Shop.
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Nos exemples comprennent à la fois un prévisionnel financier et un business plan rédigé qui présente en détail l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de lancement ou que vous ayez déjà votre propre fabricant de matelas, vous pouvez toujours consulter nos modèles pour trouver des idées sur la modélisation des éléments financiers et sur la rédaction d'un plan d'affaires en vue d’obtenir un financement.
À retenir
- Un prévisionnel financier met en avant la croissance, la rentabilité et la génération de trésorerie attendues pour votre entreprise de fabrication de matelas.
- Il est nécessaire de suivre le réel comptable pour le comparer au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse, afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisions et budgets.
Nous espérons que ce guide vous a aidé à mieux comprendre les démarches nécessaires à l'élaboration du prévisionnel financier d'un fabricant de matelas. N'hésitez pas à nous contacter si vous avez la moindre question !
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