Comment faire un prévisionnel financier pour une épicerie de nuit ?
Élaborer des prévisions financières pour votre épicerie de nuit et veiller à ce qu'elles soient toujours à jour est le seul moyen de maintenir de la visibilité sur vos flux de trésorerie futurs.
Cela peut paraître complexe, mais avec des conseils et des outils appropriés, ce n'est pas si compliqué de créer un prévisionnel financier précis pour votre épicerie de nuit.
Dans ce guide, nous aborderons les objectifs du prévisionnel financier, les données dont vous avez besoin, les tableaux qui le composent et les outils qui peuvent vous aider à établir votre prévisionnel de manière efficace.
Commençons sans plus attendre !
Pourquoi créer et tenir à jour des prévisions financières pour une épicerie de nuit ?
Pour prospérer, votre entreprise doit être en mesure d'anticiper ce qui l'attend et disposer de ressources financières adéquates pour se développer, d'où la nécessité de disposer d’un prévisionnel financier pour votre épicerie de nuit.
Créer un prévisionnel financier vous oblige à faire le point sur la situation financière actuelle de votre entreprise et sur la direction que doit prendre son développement.
Une fois que le cap est clairement défini, vous devez élaborer un plan pour atteindre vos objectifs et évaluer ce que cela implique en termes d'investissements, de rentabilité et de flux de trésorerie futurs pour votre épicerie de nuit.
Disposer d'un prévisionnel financier actualisé pour une épicerie de nuit est également utile si votre environnement commercial se dégrade, car le prévisionnel vous permet de vous adapter aux nouvelles conditions de marché et d'anticiper d'éventuels problèmes de trésorerie.
Enfin, les prévisions financières de votre épicerie de nuit vous aideront aussi à obtenir un financement, parce que les banques et les investisseurs voudront voir des prévisions précises avant d'accepter de financer votre entreprise.
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Quelles informations sont utilisées pour élaborer le prévisionnel financier d'une épicerie de nuit ?
La qualité des prévisions financières d'une épicerie de nuit dépend de la fiabilité des données utilisées pour les élaborer.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'une épicerie de nuit déjà en activité, vous aurez surtout besoin de votre historique comptable, de vos données opérationnelles historiques, ainsi que de la vision de votre équipe sur ce qui vous attend pour les années à venir.
Pour réaliser des prévisions financières dans le cadre de la création d'une épicerie de nuit, vous devrez avoir fait des recherches et avoir une idée précise de votre environnement concurrentiel et de votre stratégie de mise sur le marché, afin de pouvoir établir un prévisionnel des ventes précis.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste précise des ressources nécessaires au fonctionnement quotidien de votre épicerie de nuit, ainsi que d'une liste des équipements et des dépenses nécessaires pour lancer l'activité (nous y reviendrons).
Examinons maintenant de plus près les éléments qui composent le prévisionnel financier de votre épicerie de nuit.
Le chiffre d'affaires prévisionnel d'une épicerie de nuit
D'après notre expérience, il est généralement judicieux de commencer par l'estimation du chiffre d’affaires prévisionnel.
Les données utilisées pour prévoir vos ventes comprennent les données commerciales historiques de votre épicerie de nuit (qui peuvent être utilisées comme point de départ pour les entreprises déjà existantes) et les données recueillies dans le cadre de votre étude de marché (qui sont utiles dans le cadre d'une création comme d'un développement d'activité).
Le prévisionnel des ventes de votre épicerie de nuit peut être décomposé en deux estimations clés :
- Le prix moyen
- Le nombre de transactions mensuelles
Pour évaluer ces variables avec précision, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- La saisonnalité : en tant qu'épicerie de nuit, votre activité peut être influencée par la saisonnalité. Par exemple, les ventes peuvent augmenter en été en raison de la demande accrue pour des produits rafraîchissants tels que des glaces et des boissons fraîches.
- Les tendances alimentaires : les consommateurs peuvent être influencés par les dernières tendances alimentaires, ce qui peut avoir un impact sur vos ventes. Par exemple, si le régime végétarien ou végan devient populaire, vous pourriez voir une augmentation de la demande pour des produits sans viande.
- Les événements locaux : les événements tels que des concerts ou des festivals dans votre quartier peuvent avoir un impact sur vos ventes. Si vous êtes situé à proximité d'un lieu où se déroule un événement, vous pourriez voir une augmentation de la fréquentation de votre épicerie de nuit.
- La concurrence : si votre épicerie de nuit est entourée par d'autres magasins similaires, cela peut affecter vos ventes. Si la concurrence est forte, vous pourriez être obligé de baisser vos prix pour attirer les clients, ce qui pourrait réduire votre marge bénéficiaire.
- Les habitudes de consommation : les habitudes de consommation évoluent constamment et peuvent influencer vos ventes. Par exemple, si de plus en plus de clients préfèrent acheter en ligne plutôt que de se rendre dans un magasin physique, cela pourrait avoir un impact sur vos ventes.
Une fois que le prévisionnel des ventes est en place, l'étape suivante consiste à préparer le budget des frais généraux. Penchons-nous à présent sur ce point.
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Les charges d’exploitation d'une épicerie de nuit
La prochaine étape consiste à estimer les frais que vous devrez supporter pour exploiter votre épicerie de nuit.
Ceux-ci varieront en fonction de l'emplacement de votre entreprise et de sa taille globale (chiffre d'affaires, personnel, etc.).
Mais les charges d'exploitation de votre épicerie de nuit devraient normalement comprendre les éléments suivants :
- Frais de personnel : incluez les salaires et les charges sociales pour les employés de votre épicerie de nuit.
- Honoraires d'expertise-comptable : englobez les frais pour les services d'un expert-comptable chargé de gérer vos comptes et de préparer vos déclarations fiscales.
- Frais d'assurance : cela inclut les primes d'assurance pour couvrir votre épicerie de nuit contre les risques tels que les incendies, les vols et les accidents.
- Licences de logiciel : cela comprend les frais pour les logiciels que vous utilisez pour gérer votre épicerie de nuit, tels que les systèmes de point de vente et de gestion des stocks.
- Frais bancaires : cela inclut les frais de tenue de compte, les frais d'utilisation des cartes de crédit et de débit, ainsi que les frais pour les services bancaires en ligne.
- Frais de publicité : incluez les coûts pour promouvoir votre épicerie de nuit, tels que les annonces dans les journaux locaux, les flyers et les publicités en ligne.
- Fournitures de bureau : cela inclut les coûts pour les fournitures de bureau telles que le papier, les stylos et les enveloppes.
- Frais d'électricité et d'eau : cela comprend les coûts pour les services publics nécessaires pour faire fonctionner votre épicerie de nuit.
- Frais de nettoyage : cela inclut les coûts pour l'entretien et le nettoyage de votre épicerie de nuit, tels que le nettoyage des sols et des vitrines.
- Frais de livraison : incluez les coûts pour les services de livraison ou pour votre propre véhicule de livraison.
- Frais de licence : cela comprend les coûts pour obtenir les licences et permis nécessaires pour exploiter votre épicerie de nuit.
- Frais de formation : incluez les coûts pour former vos employés sur les procédures de votre épicerie de nuit et sur les produits que vous vendez.
- Frais de téléphone et d'internet : cela comprend les coûts pour les services de téléphonie et d'internet nécessaires pour gérer votre épicerie de nuit.
- Frais de location : cela inclut le loyer pour l'emplacement de votre épicerie de nuit.
- Frais de gestion des déchets : ce sont les coûts pour l'élimination des déchets de votre épicerie de nuit, tels que les poubelles et les services de ramassage.
Cette liste n'est en aucun cas exhaustive et devra être adaptée aux particularités de votre épicerie de nuit.
Quels sont les investissements à prévoir pour créer ou développer une épicerie de nuit ?
Créer et développer une épicerie de nuit implique également des investissements que vous devez prendre en compte dans vos prévisions financières.
Parmi le BFR initial et les investissements d'une épicerie de nuit, on peut citer des éléments tels que :
- Un local adapté à votre activité: Pour votre épicerie de nuit, il est essentiel de trouver un espace qui répond à vos besoins spécifiques. Assurez-vous qu'il dispose d'un espace de stockage suffisant pour vos produits périssables, d'une zone de caisse et d'une vitrine pour vos produits en libre-service.
- Des étagères et des présentoirs: Vous aurez besoin d'étagères pour stocker vos produits et de présentoirs pour les mettre en valeur. Optez pour des étagères robustes et facilement accessibles pour faciliter le rangement et la mise en rayon de vos produits.
- Des équipements frigorifiques: Étant donné que vous vendrez des produits frais et périssables, il est indispensable d'investir dans des équipements frigorifiques tels qu'un réfrigérateur, un congélateur et une vitrine réfrigérée pour garantir la qualité et la sécurité de vos produits.
- Un système de caisse: Pour gérer efficacement vos transactions et votre inventaire, vous aurez besoin d'un système de caisse adapté à votre activité. Choisissez un logiciel de gestion de caisse facile à utiliser et qui vous permettra de suivre vos ventes et vos stocks en temps réel.
- Des équipements de sécurité: Pour protéger votre épicerie de nuit contre le vol et les intrusions, vous devrez investir dans des équipements de sécurité tels que des caméras de surveillance, un système d'alarme et des serrures de qualité pour vos portes et vos fenêtres.
Là encore, cette liste n'est pas exhaustive et devra être adaptée en fonction de votre épicerie de nuit.
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Le plan de financement de votre épicerie de nuit
L'étape suivante de la construction du prévisionnel de votre épicerie de nuit consiste à modéliser le plan de financement de votre entreprise.
Vous devrez réfléchir à quelle part du financement proviendra de fonds propres et quelle part proviendra de financements bancaires.
Les prêts bancaires devront ensuite être modélisés afin d'inclure les charges d'intérêts dans le compte de résultat prévisionnel, le capital restant dû au bilan et les remboursements du capital dans la prévision de trésorerie.
Quels tableaux figurent dans le plan financier d'une épicerie de nuit ?
Une fois terminé, le prévisionnel financier de votre épicerie de nuit sera présenté au moyen des tableaux suivants.
Le compte de résultat prévisionnel de votre épicerie de nuit
Le compte de résultat prévisionnel permet de visualiser le potentiel de rentabilité de votre épicerie de nuit sur les années à venir.
Pour que votre épicerie de nuit soit financièrement viable, votre compte de résultat prévisionnel doit idéalement afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires supérieure à l'inflation (plus elle est élevée, mieux c'est)
- Des marges bénéficiaires stables ou en augmentation (plus elles sont élevées, mieux c'est)
- Un bénéfice net à la fin de chaque exercice (plus il est important, mieux c'est)
Ceci s'applique aux épiceries de nuit déjà en activité. Il y a une certaine indulgence pour les créations, dont les chiffres seront légèrement différents de ceux des entreprises établies.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel donne un aperçu de la structure financière de votre épicerie de nuit à la fin de chaque exercice financier.
Il se compose de trois catégories d'éléments : les actifs, les dettes et les fonds propres
- Actifs : ce que l'entreprise possède et utilise pour produire des flux de trésorerie. Il s'agit de ressources telles que la trésorerie, l’immobilier, les équipements et les créances (argent dû par les clients).
- Dettes : il s’agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnels
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnels d'une épicerie de nuit permet de visualiser la trésorerie générée ou consommée par l'entreprise.
Le prévisionnel de trésorerie est généralement organisé par nature de manière à présenter trois indicateurs clés :
- Le flux de trésorerie opérationnel : l’exploitation de l’activité commerciale génère-t-elle ou consomme-t-elle de la trésorerie ?
- Le flux d'investissement : quel est le montant investi par l'entreprise dans des actifs à long terme (cette donnée est généralement comparée aux actifs immobilisés figurant au bilan afin de déterminer si l'entreprise entretient et renouvelle régulièrement ses équipements) ?
- Le flux de financement : l'entreprise lève-t-elle de nouveaux fonds ou rembourse-t-elle ses apporteurs de fonds (remboursement de dette, dividendes) ?
La trésorerie étant le nerf de la guerre, il est impératif de garder un œil sur les flux de trésorerie futurs pour gérer une entreprise avec succès. C'est pourquoi vous devez accorder une attention particulière au prévisionnel de trésorerie de votre épicerie de nuit.
Si vous cherchez à obtenir un financement, sachez qu'il est d'usage de fournir des prévisions de trésorerie annuelles et mensuelles dans un plan financier, afin que le lecteur puisse analyser les fluctuations saisonnières et s'assurer que l'épicerie de nuit dispose d'une capitalisation adéquate.
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Quel outil devriez-vous utiliser pour établir le prévisionnel financier de votre épicerie de nuit ?
Il n'est pas difficile d'établir un prévisionnel financier pour une épicerie de nuit, à condition d'utiliser l'outil adéquat. Voyons quelles sont les options disponibles ci-dessous.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les projections de votre épicerie de nuit
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel professionnel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel spécialisé présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un expert-comptable ou à un consultant
Une autre solution consiste à confier l'élaboration des prévisions financières de votre épicerie de nuit à un tiers.
Comme vous pouvez vous en douter, cette solution sera plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel, car le prix devra couvrir le temps du comptable, le coût de son logiciel et sa marge bénéficiaire.
Le prix peut varier considérablement en fonction de la complexité de votre entreprise. Par expérience, pour une petite entreprise, des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) sont proposées à partir d'environ 750€ H.T.
Il convient de garder à l'esprit que cette estimation concerne des prévisions établies de façon ponctuelle. La mise à jour et le suivi de vos prévisions par rapport aux données réelles entraîneront des frais supplémentaires.
Si vous décidez d’externaliser la réalisation de vos prévisions :
- Assurez-vous que le professionnel dispose d'une expérience concrète dans votre secteur d'activité et qu'il soit en mesure de challenger vos hypothèses de manière constructive.
- Évitez les consultants qui utilisent des moyennes sectorielles pour établir les prévisionnels financiers de leurs clients (ces prévisions sont sans intérêt pour une petite entreprise).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre épicerie de nuit ?
Créer des prévisions financières précises et exemptes d'erreurs pour une épicerie de nuit sur Excel (ou tout autre tableur) est un exercice très technique qui requiert à la fois une bonne maîtrise des règles comptables et de solides compétences en matière de modélisation financière.
La plupart des entrepreneurs n'ont pas l'expertise nécessaire pour créer des prévisions financières précises à l'aide d'un tableur comme Excel ou Google Sheets. Cette réalité est bien connue des financiers qui font, en conséquence, rarement confiance aux chiffres établis par les entrepreneurs sur tableur.
La deuxième raison est l'inefficacité. L'élaboration de prévisions sur des feuilles de calcul était la seule option possible dans les années 1990 et au début des années 2000. Aujourd'hui, grâce aux progrès technologiques, les logiciels permettent de réaliser ces prévisions beaucoup plus rapidement et avec beaucoup plus de précision.
C'est pourquoi les professionnels du chiffre utilisent tous des logiciels. Avec l'essor de l'IA, les logiciels deviennent également plus intelligents pour nous aider à détecter les erreurs dans nos prévisions et à analyser les chiffres afin de prendre des décisions plus éclairées.
Enfin, avec les feuilles de calcul, le suivi des données réelles par rapport aux prévisions et la mise à jour des prévisions au cours de l'année sont des tâches manuelles, fastidieuses, sujettes aux erreurs et qui prennent beaucoup de temps. À l’inverse, un logiciel de prévisionnel financier tel que The Business Plan Shop est spécialement conçu à cette fin.
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S’inspirer de nos modèles de prévisions financières
The Business Plan Shop propose des dizaines de modèles de prévisionnels financiers.
Nos exemples comprennent un business plan complet avec un prévisionnel financier et une partie rédigée détaillant l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de démarrage ou que vous ayez déjà votre propre épicerie de nuit, nos modèles de prévisionnels financiers sont un bon moyen de vous aider à :
- Comprendre à quoi doit ressembler un plan d'affaires complet
- Comprendre comment modéliser les éléments financiers de votre épicerie de nuit
À retenir
- Un prévisionnel financier met en avant la croissance, la rentabilité et la génération de trésorerie attendues pour votre épicerie de nuit.
- Il est nécessaire de suivre le réel comptable pour le comparer au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse, afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisions et budgets.
Nous espérons que ce guide vous a aidé à mieux comprendre les démarches nécessaires à l'élaboration du prévisionnel financier d'une épicerie de nuit. N'hésitez pas à nous contacter si vous avez la moindre question !
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