Comment faire un prévisionnel financier pour une entreprise de mytiliculture ?
Élaborer des prévisions financières pour votre entreprise de mytiliculture et veiller à ce qu'elles soient toujours à jour est le seul moyen de maintenir de la visibilité sur vos flux de trésorerie futurs.
Cela peut paraître complexe, mais avec des conseils et des outils appropriés, ce n'est pas si compliqué de créer un prévisionnel financier précis pour votre entreprise de mytiliculture.
Dans ce guide, nous aborderons les objectifs du prévisionnel financier, les données dont vous avez besoin, les tableaux qui le composent et les outils qui peuvent vous aider à établir votre prévisionnel de manière efficace.
Commençons sans plus attendre !
Pourquoi établir et maintenir des prévisions financières pour une entreprise de mytiliculture ?
Les prévisions financières de votre entreprise de mytiliculture servent de feuille de route pour guider sa croissance et assurer sa viabilité financière sur le long terme.
Pour créer un plan financier, vous devrez examiner votre entreprise en détail, des ventes jusqu'aux charges d'exploitation, en passant par les investissements et les sources de financement, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité sur les années à venir et les flux de trésorerie correspondants.
Dans des conditions de marché difficiles, avoir des prévisions financières à jour permet de détecter rapidement une potentielle insuffisance de trésorerie, ce qui permet de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d’être confronté à un manque de liquidités.
Le prévisionnel financier de votre entreprise de mytiliculture s'avérera également précieux dans le cadre d'une recherche de financement. Les banques et les investisseurs demanderont sans aucun doute à examiner minutieusement vos chiffres ; la précision et la présentation sont donc essentielles.
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Quelles sont les informations nécessaires pour établir le prévisionnel financier d'une entreprise de mytiliculture ?
La qualité de vos hypothèses est essentielle en matière de modélisation financière : peu importe la qualité du modèle, si vos hypothèses sont fantaisistes, les prévisions le seront également.
Pour préparer un plan financier en vue de la création d'une entreprise de mytiliculture, vous devez avoir réalisé une étude de marché et avoir une vision claire de vos stratégies de vente et de marketing, afin de pouvoir estimer votre chiffre d'affaires prévisionnel avec confiance.
Vous devrez aussi avoir une idée précise des ressources nécessaires pour faire fonctionner l'entreprise de mytiliculture au quotidien et avoir fait des recherches sur l'équipement nécessaire au lancement de votre entreprise (voir ci-dessous).
Si vous établissez des prévisions financières pour une entreprise de mytiliculture déjà en activité, la tâche est généralement plus simple, car vous pourrez utiliser votre historique comptable comme base budgétaire et affiner la prévision à l'aide des perspectives de votre équipe sur ce qui vous attend dans les années à venir.
Détaillons maintenant les éléments qui figureront dans le prévisionnel financier de votre entreprise de mytiliculture.
Le prévisionnel des ventes d'une entreprise de mytiliculture
Le prévisionnel des ventes est normalement le point de départ de l'élaboration du prévisionnel financier de votre entreprise de mytiliculture.
Pour réaliser un prévisionnel des ventes cohérent, il faut estimer deux facteurs clés :
- le prix moyen
- le nombre de transactions mensuelles
Pour ce faire, vous devrez vous appuyer sur des données historiques (pour une entreprise existante), des données d'études de marché (pour une création ou une entreprise déjà en activité) et prendre en considération les éléments ci-dessous :
- Les conditions météorologiques: Les tempêtes et les ouragans peuvent entraîner des pertes de récolte et donc influencer le nombre de transactions mensuelles.
- La qualité de l'eau: Une mauvaise qualité de l'eau peut affecter la croissance et la qualité des moules, ce qui peut influencer le prix moyen de vente.
- La demande du marché: Si la demande pour les moules est élevée, cela peut entraîner une augmentation du prix moyen et du nombre de transactions mensuelles.
- La concurrence: La présence de nombreux autres producteurs de moules dans la région peut influencer le prix moyen de vente et le nombre de transactions mensuelles.
- Les réglementations gouvernementales: Des changements dans les réglementations environnementales ou sanitaires peuvent avoir un impact sur les coûts de production et donc influencer le prix moyen et le nombre de transactions mensuelles.
Après l'estimation du chiffre d'affaires prévisionnel, vient le budget des frais généraux que nous allons maintenant examiner plus en détail.
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Les charges d’exploitation d'une entreprise de mytiliculture
Une fois que vous avez estimé les ventes attendues, vous pouvez commencer à budgétiser les frais nécessaires à la gestion quotidienne de votre entreprise de mytiliculture.
Les charges varient normalement en fonction du niveau de chiffre d'affaires escompté (c'est pourquoi, par expérience, il est toujours préférable de commencer vos prévisions financières par le prévisionnel de ventes) et en fonction de la situation géographique de l'entreprise.
Les charges d’exploitation d'une entreprise de mytiliculture comprennent notamment les éléments suivants :
- Frais de personnel : incluant les salaires des employés, les cotisations sociales, les avantages sociaux tels que les assurances santé et retraite, ainsi que les frais de formation et de développement des compétences.
- Honoraires d'expertise-comptable : pour la tenue de vos comptes, la réalisation de vos déclarations fiscales et la gestion de votre bilan annuel.
- Frais d'assurance : couvrant les risques liés à votre activité de mytiliculture, tels que les dommages causés par les tempêtes ou les maladies touchant vos moules.
- Licences de logiciel : pour utiliser des logiciels spécialisés dans la gestion de votre activité de mytiliculture, tels que des programmes de suivi de l'élevage de vos moules ou des outils de gestion de la production.
- Frais bancaires : comprenant les frais de tenue de compte, les frais de transactions et les frais liés à l'utilisation de services bancaires spécifiques à votre activité de mytiliculture.
- Frais de déplacement : pour vous rendre sur les lieux de production de vos moules, rencontrer des clients ou participer à des événements professionnels.
- Frais de matières premières : pour l'achat des moules et des fournitures nécessaires à leur élevage et leur production.
- Frais de transport : pour le transport de vos moules vers les lieux de production ou de vente.
- Frais de location d'emplacement : pour l'utilisation de terrains ou de bâtiments pour l'élevage et la production de vos moules.
- Frais de communication : incluant les coûts de publicité, de marketing et de communication pour promouvoir votre activité de mytiliculture et vos produits.
- Frais de gestion des déchets : pour le traitement et l'élimination des déchets générés par votre activité de mytiliculture.
- Frais de maintenance : pour l'entretien et la réparation de vos équipements et installations utilisés dans le processus de production de vos moules.
- Frais de services externes : pour l'utilisation de services externes tels que des services de nettoyage, de sécurité ou de maintenance.
- Frais de formation : pour former vos employés aux bonnes pratiques de production et de manipulation des moules.
- Frais de taxes et impôts : incluant les taxes sur les ventes, les taxes foncières et les impôts sur le revenu de votre entreprise.
Cette liste devra être adaptée aux spécificités de votre entreprise de mytiliculture, mais devrait constituer un bon point de départ pour votre budget.
Quels sont les investissements à prévoir pour créer ou développer une entreprise de mytiliculture ?
Créer et développer une entreprise de mytiliculture implique également des investissements que vous devez prendre en compte dans vos prévisions financières.
Parmi le BFR initial et les investissements d'une entreprise de mytiliculture, on peut citer des éléments tels que :
- Bateaux de pêche - Vous aurez besoin d'acheter des bateaux de pêche pour collecter les moules dans l'océan. Choisissez des bateaux adaptés à la taille de votre entreprise et à la quantité de moules que vous prévoyez de récolter.
- Purgeuses à moules - Les purgeuses à moules sont des machines utilisées pour nettoyer les moules avant leur vente. Elles sont essentielles pour garantir la qualité et l'hygiène de vos produits.
- Systèmes d'aquaculture - Pour cultiver les moules, vous aurez besoin de systèmes d'aquaculture tels que des cordes ou des radeaux flottants. Assurez-vous qu'ils sont adaptés aux conditions marines de votre région.
- Équipement de récolte - En plus des bateaux, vous aurez également besoin d'équipement pour récolter les moules, comme des pinces ou des râteaux. Choisissez des outils de qualité pour faciliter la récolte et assurer la sécurité de vos employés.
- Installations de stockage et de traitement - Une fois récoltées, les moules doivent être stockées dans des installations adaptées pour leur conservation et leur traitement. Cela peut inclure des réservoirs d'eau, des congélateurs ou des installations de traitement thermique.
Là encore, cette liste n'est pas exhaustive et devra être adaptée en fonction de votre entreprise de mytiliculture.
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Le plan de financement de votre entreprise de mytiliculture
L'étape suivante de la construction du prévisionnel de votre entreprise de mytiliculture consiste à modéliser le plan de financement de votre entreprise.
Vous devrez réfléchir à quelle part du financement proviendra de fonds propres et quelle part proviendra de financements bancaires.
Les prêts bancaires devront ensuite être modélisés afin d'inclure les charges d'intérêts dans le compte de résultat prévisionnel, le capital restant dû au bilan et les remboursements du capital dans la prévision de trésorerie.
Quels tableaux font partie du plan financier d'une entreprise de mytiliculture ?
Examinons maintenant les principaux tableaux qui composent le prévisionnel financier de votre entreprise de mytiliculture.
Le compte de résultat prévisionnel de votre entreprise de mytiliculture
Le compte de résultat prévisionnel vous donne une idée précise de la croissance attendue pour votre entreprise au cours des trois à cinq prochaines années et de son potentiel de rentabilité.
Pour que votre activité soit pérenne, le compte de résultat d’une entreprise de mytiliculture doit afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires égale (au minimum) ou supérieure (de préférence) à l'inflation
- Des marges bénéficiaires stables (a minima) ou en augmentation (idéalement)
- Un résultat net positif
Tout dépendra bien sûr du stade de développement de votre entreprise : les chiffres d'une création d'entreprise de mytiliculture seront différents de ceux d'une entreprise établie.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel donne un aperçu de la structure financière de votre entreprise de mytiliculture à la fin de chaque exercice financier.
Il se compose de trois catégories d'éléments : les actifs, les dettes et les fonds propres
- Actifs : ce que l'entreprise possède et utilise pour produire des flux de trésorerie. Il s'agit de ressources telles que la trésorerie, l’immobilier, les équipements et les créances (argent dû par les clients).
- Dettes : il s’agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnels
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnels d'une entreprise de mytiliculture permet de visualiser la trésorerie générée ou consommée par l'entreprise.
Le prévisionnel de trésorerie est généralement organisé par nature de manière à présenter trois indicateurs clés :
- Le flux de trésorerie opérationnel : l’exploitation de l’activité commerciale génère-t-elle ou consomme-t-elle de la trésorerie ?
- Le flux d'investissement : quel est le montant investi par l'entreprise dans des actifs à long terme (cette donnée est généralement comparée aux actifs immobilisés figurant au bilan afin de déterminer si l'entreprise entretient et renouvelle régulièrement ses équipements) ?
- Le flux de financement : l'entreprise lève-t-elle de nouveaux fonds ou rembourse-t-elle ses apporteurs de fonds (remboursement de dette, dividendes) ?
La trésorerie étant le nerf de la guerre, il est impératif de garder un œil sur les flux de trésorerie futurs pour gérer une entreprise avec succès. C'est pourquoi vous devez accorder une attention particulière au prévisionnel de trésorerie de votre entreprise de mytiliculture.
Si vous cherchez à obtenir un financement, sachez qu'il est d'usage de fournir des prévisions de trésorerie annuelles et mensuelles dans un plan financier, afin que le lecteur puisse analyser les fluctuations saisonnières et s'assurer que l'entreprise de mytiliculture dispose d'une capitalisation adéquate.
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Quel outil devriez-vous utiliser pour établir le prévisionnel financier de votre entreprise de mytiliculture ?
Il n'est pas difficile d'établir un prévisionnel financier pour une entreprise de mytiliculture, à condition d'utiliser l'outil adéquat. Voyons quelles sont les options disponibles ci-dessous.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les prévisions de votre entreprise de mytiliculture
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel professionnel présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution rentable qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un consultant ou à un expert-comptable
Faire appel à un consultant ou à un comptable est également un bon moyen d'obtenir des prévisions financières de qualité professionnelle pour une entreprise de mytiliculture.
L'inconvénient de cette solution est son coût. D’après notre expérience, pour un travail sérieux, il faut compter au minimum 750€ hors taxes pour des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie).
Le coût indicatif ci-dessus est celui d'une petite entreprise, pour laquelle les prévisions sont établies de manière ponctuelle. Faire appel à un consultant ou à un comptable pour suivre les données réelles par rapport aux prévisions et tenir à jour les prévisions financières sur une base mensuelle ou trimestrielle coûtera beaucoup plus cher.
Si vous optez pour cette solution, veillez à ce que votre prestataire ait une connaissance approfondie de votre secteur d'activité, afin qu'il soit en mesure de questionner vos chiffres et de vous donner son avis (plutôt que de prendre vos hypothèses au pied de la lettre pour établir les prévisions).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre entreprise de mytiliculture ?
Vous et vos partenaires financiers avez besoin de chiffres fiables. À moins que vous n'ayez étudié la finance ou la comptabilité, élaborer un prévisionnel financier fiable et exempt d’erreurs sur tableur risque de s'avérer compliqué.
La modélisation financière est très technique par nature et nécessite une solide maîtrise des principes comptables pour être réalisée sans erreurs. Cela signifie que la plupart des dirigeants d'entreprise ne sont pas en mesure d'utiliser des tableurs tels qu'Excel ou Google Sheets pour créer des prévisions financières fiables.
De plus, il est aujourd'hui inefficace de créer des prévisions avec Excel :
- Les logiciels ont progressé à tel point que les prévisions peuvent être réalisées beaucoup plus rapidement et avec plus de précision que manuellement sur une feuille de calcul.
- Grâce à l'intelligence artificielle, les logiciels sont capables de détecter les erreurs et d'aider à la prise de décision.
Les tableurs sont des outils polyvalents, mais ils ne sont pas adaptés au reporting. Importer les données comptables de votre entreprise de mytiliculture dans Excel pour comparer les données réelles aux prévisions est extrêmement manuel et fastidieux (tout comme l'est la mise à jour des prévisions). Il est beaucoup plus rapide d'utiliser des outils de planification financière spécialisés tels que The Business Plan Shop.
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Utiliser nos modèles de prévisionnels financiers pour vous inspirer
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Nos exemples comprennent à la fois un prévisionnel financier et un business plan rédigé qui présente en détail l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de lancement ou que vous ayez déjà votre propre entreprise de mytiliculture, vous pouvez toujours consulter nos modèles pour trouver des idées sur la modélisation des éléments financiers et sur la rédaction d'un plan d'affaires en vue d’obtenir un financement.
À retenir
- Un prévisionnel financier met en avant la croissance, la rentabilité et la génération de trésorerie attendues pour votre entreprise de mytiliculture.
- Il est nécessaire de suivre le réel comptable pour le comparer au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse, afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisions et budgets.
Nous espérons que ce guide vous a aidé à mieux comprendre les démarches nécessaires à l'élaboration du prévisionnel financier d'une entreprise de mytiliculture. N'hésitez pas à nous contacter si vous avez la moindre question !
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