Comment faire un prévisionnel financier pour un dépôt-vente ?
Élaborer des prévisions financières pour votre dépôt-vente et veiller à ce qu'elles soient toujours à jour est le seul moyen de maintenir de la visibilité sur vos flux de trésorerie futurs.
Cela peut paraître complexe, mais avec des conseils et des outils appropriés, ce n'est pas si compliqué de créer un prévisionnel financier précis pour votre dépôt-vente.
Dans ce guide, nous aborderons les objectifs du prévisionnel financier, les données dont vous avez besoin, les tableaux qui le composent et les outils qui peuvent vous aider à établir votre prévisionnel de manière efficace.
Commençons sans plus attendre !
Pourquoi créer et tenir à jour des prévisions financières pour un dépôt-vente ?
Pour prospérer, votre entreprise doit être en mesure d'anticiper ce qui l'attend et disposer de ressources financières adéquates pour se développer, d'où la nécessité de disposer d’un prévisionnel financier pour votre dépôt-vente.
Créer un prévisionnel financier vous oblige à faire le point sur la situation financière actuelle de votre entreprise et sur la direction que doit prendre son développement.
Une fois que le cap est clairement défini, vous devez élaborer un plan pour atteindre vos objectifs et évaluer ce que cela implique en termes d'investissements, de rentabilité et de flux de trésorerie futurs pour votre dépôt-vente.
Disposer d'un prévisionnel financier actualisé pour un dépôt-vente est également utile si votre environnement commercial se dégrade, car le prévisionnel vous permet de vous adapter aux nouvelles conditions de marché et d'anticiper d'éventuels problèmes de trésorerie.
Enfin, les prévisions financières de votre dépôt-vente vous aideront aussi à obtenir un financement, parce que les banques et les investisseurs voudront voir des prévisions précises avant d'accepter de financer votre entreprise.
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Quelles informations servent de base à l'élaboration des prévisions financières d'un dépôt-vente ?
Les prévisions financières d'un dépôt-vente doivent reposer sur des fondations solides : vos hypothèses.
Les données nécessaires pour établir ces hypothèses varient en fonction de si votre dépôt-vente est déjà en activité ou non.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'un dépôt-vente déjà en activité, vos principales sources d’informations seront les données comptables historiques et les indicateurs clés de performance opérationnelle, ainsi que les perspectives de votre équipe pour les trois à cinq prochaines années.
Si vous réalisez des prévisions financières pour une création de dépôt-vente, vous devrez vous appuyer sur une étude de marché pour élaborer votre stratégie de mise sur le marché et établir votre prévisionnel des ventes.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste détaillée des ressources nécessaires au fonctionnement de votre dépôt-vente, ainsi que d'une liste des équipements nécessaires au lancement de l'entreprise (voir ci-dessous).
Maintenant que vous savez ce qui est nécessaire, examinons les éléments qui vont composer le prévisionnel financier de votre dépôt-vente.
Le prévisionnel des ventes d'un dépôt-vente
Le prévisionnel des ventes est normalement le point de départ de l'élaboration du prévisionnel financier de votre dépôt-vente.
Pour réaliser un prévisionnel des ventes cohérent, il faut estimer deux facteurs clés :
- le prix moyen
- le nombre de transactions mensuelles
Pour ce faire, vous devrez vous appuyer sur des données historiques (pour une entreprise existante), des données d'études de marché (pour une création ou une entreprise déjà en activité) et prendre en considération les éléments ci-dessous :
- La concurrence : le prix moyen et le nombre de transactions mensuelles peuvent être influencés par la présence d'autres dépôts-ventes dans votre région. Si vous êtes entouré de plusieurs concurrents, vous pourriez être amené à baisser vos prix pour rester compétitif.
- La saisonnalité : comme dans tout type d'entreprise, les ventes peuvent varier en fonction de la saison. Par exemple, vous pourriez connaître un pic de ventes pendant les périodes de fêtes, tandis que les mois d'été pourraient être plus calmes.
- La qualité de vos produits : si vous proposez des articles de qualité supérieure, vous pourriez attirer une clientèle prête à dépenser plus et donc augmenter votre prix moyen. À l'inverse, si vos produits sont de moindre qualité, vous pourriez être amené à baisser vos prix pour les vendre.
- La diversité de votre stock : si vous proposez un large choix d'articles dans différents styles et catégories, vous pourriez attirer un plus grand nombre de clients et ainsi réaliser plus de transactions mensuelles.
- La visibilité de votre magasin : si votre dépôt-vente est situé dans un endroit facilement accessible et bien fréquenté, vous pourriez attirer plus de clients et ainsi réaliser plus de ventes. À l'inverse, un emplacement peu visible pourrait affecter vos ventes.
Après l'estimation du chiffre d'affaires prévisionnel, vient le budget des frais généraux que nous allons maintenant examiner plus en détail.
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Les charges d’exploitation d'un dépôt-vente
La prochaine étape consiste à estimer les frais que vous devrez supporter pour exploiter votre dépôt-vente.
Ceux-ci varieront en fonction de l'emplacement de votre entreprise et de sa taille globale (chiffre d'affaires, personnel, etc.).
Mais les charges d'exploitation de votre dépôt-vente devraient normalement comprendre les éléments suivants :
- Frais de personnel : Vous devrez payer les salaires de vos employés, ainsi que les cotisations sociales et les charges patronales.
- Honoraires d'expertise-comptable : Vous devrez faire appel à un expert-comptable pour la gestion de votre comptabilité et la réalisation de votre bilan annuel.
- Frais d'assurance : Vous devrez souscrire à une assurance responsabilité civile professionnelle pour couvrir les éventuels dommages causés par votre activité.
- Licences de logiciel : Vous devrez vous procurer une licence pour utiliser un logiciel de gestion adapté à votre activité de dépôt-vente.
- Frais bancaires : Vous devrez payer des frais liés à l'utilisation de votre compte bancaire professionnel, tels que des commissions sur les opérations bancaires et des frais de tenue de compte.
- Frais de communication : Vous devrez investir dans des moyens de communication pour faire connaître votre dépôt-vente, tels que des flyers, des annonces dans la presse locale, ou la création d'un site internet.
- Frais de location ou d'achat de local : Vous devrez payer un loyer ou acquérir un local pour installer votre dépôt-vente.
- Frais de transport : Vous devrez prendre en compte les frais de transport pour récupérer les articles que vous souhaitez vendre, ainsi que les frais de livraison pour les clients.
- Frais de stockage et d'entreposage : Vous devrez payer pour le stockage des articles dans votre dépôt-vente, que ce soit dans un entrepôt ou dans votre local.
- Frais de fournitures de bureau : Vous devrez acheter du matériel de bureau comme du papier, des stylos, des cartouches d'encre, etc.
- Frais de publicité : Vous devrez prévoir un budget pour faire de la publicité pour votre dépôt-vente, que ce soit sur internet ou dans les médias traditionnels.
- Frais de formation : Vous pourriez avoir besoin de suivre des formations pour vous former à la gestion d'un dépôt-vente ou pour apprendre à évaluer les objets que vous souhaitez vendre.
- Frais de renouvellement des stocks : Vous devrez réinvestir régulièrement dans de nouveaux articles à vendre pour maintenir un stock attractif pour vos clients.
- Frais de déplacement : Vous devrez peut-être vous déplacer pour rencontrer des fournisseurs ou pour participer à des événements professionnels liés à votre activité de dépôt-vente.
- Frais de gestion de site internet : Si vous décidez de créer un site internet pour votre dépôt-vente, vous devrez prévoir des frais pour l'hébergement, le nom de domaine, etc.
Cette liste n'est en aucun cas exhaustive et devra être adaptée aux particularités de votre dépôt-vente.
Quels sont les investissements à prévoir pour créer ou développer un dépôt-vente ?
Créer et développer un dépôt-vente implique également des investissements que vous devez prendre en compte dans vos prévisions financières.
Parmi le BFR initial et les investissements d'un dépôt-vente, on peut citer des éléments tels que :
- Un comptoir d'accueil - Un comptoir d'accueil est essentiel pour accueillir vos clients et effectuer les transactions. Assurez-vous d'avoir un comptoir suffisamment grand pour pouvoir exposer vos produits et gérer les paiements.
- Des étagères de rangement - Les étagères de rangement sont indispensables pour stocker vos produits et les présenter de manière organisée. Optez pour des étagères solides et ajustables pour pouvoir les adapter à vos besoins.
- Des cintres - Les cintres sont indispensables pour suspendre les vêtements en vente. Choisissez des cintres résistants et de qualité pour protéger vos produits et offrir une présentation soignée.
- Un ordinateur et une imprimante - Un ordinateur et une imprimante sont nécessaires pour gérer les transactions, imprimer des étiquettes de prix et gérer vos stocks. Assurez-vous d'avoir les logiciels nécessaires pour faciliter votre gestion.
- Un système de sécurité - La sécurité est primordiale dans un dépôt-vente pour protéger vos produits et vos clients. Installez un système d'alarme et des caméras de surveillance pour prévenir les vols et les actes de malveillance.
Là encore, cette liste n'est pas exhaustive et devra être adaptée en fonction de votre dépôt-vente.
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Le plan de financement de votre dépôt-vente
L'étape suivante de la construction du prévisionnel de votre dépôt-vente consiste à modéliser le plan de financement de votre entreprise.
Vous devrez réfléchir à quelle part du financement proviendra de fonds propres et quelle part proviendra de financements bancaires.
Les prêts bancaires devront ensuite être modélisés afin d'inclure les charges d'intérêts dans le compte de résultat prévisionnel, le capital restant dû au bilan et les remboursements du capital dans la prévision de trésorerie.
Quels tableaux font partie du plan financier d'un dépôt-vente ?
Examinons maintenant les principaux tableaux qui composent le prévisionnel financier de votre dépôt-vente.
Le compte de résultat prévisionnel de votre dépôt-vente
Le compte de résultat prévisionnel vous donne une idée précise de la croissance attendue pour votre entreprise au cours des trois à cinq prochaines années et de son potentiel de rentabilité.
Pour que votre activité soit pérenne, le compte de résultat d’un dépôt-vente doit afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires égale (au minimum) ou supérieure (de préférence) à l'inflation
- Des marges bénéficiaires stables (a minima) ou en augmentation (idéalement)
- Un résultat net positif
Tout dépendra bien sûr du stade de développement de votre entreprise : les chiffres d'une création de dépôt-vente seront différents de ceux d'une entreprise établie.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel donne un aperçu de la structure financière de votre dépôt-vente à la fin de chaque exercice financier.
Il se compose de trois catégories d'éléments : les actifs, les dettes et les fonds propres
- Actifs : ce que l'entreprise possède et utilise pour produire des flux de trésorerie. Il s'agit de ressources telles que la trésorerie, l’immobilier, les équipements et les créances (argent dû par les clients).
- Dettes : il s’agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnels
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnels d'un dépôt-vente permet de visualiser la trésorerie générée ou consommée par l'entreprise.
Le prévisionnel de trésorerie est généralement organisé par nature de manière à présenter trois indicateurs clés :
- Le flux de trésorerie opérationnel : l’exploitation de l’activité commerciale génère-t-elle ou consomme-t-elle de la trésorerie ?
- Le flux d'investissement : quel est le montant investi par l'entreprise dans des actifs à long terme (cette donnée est généralement comparée aux actifs immobilisés figurant au bilan afin de déterminer si l'entreprise entretient et renouvelle régulièrement ses équipements) ?
- Le flux de financement : l'entreprise lève-t-elle de nouveaux fonds ou rembourse-t-elle ses apporteurs de fonds (remboursement de dette, dividendes) ?
La trésorerie étant le nerf de la guerre, il est impératif de garder un œil sur les flux de trésorerie futurs pour gérer une entreprise avec succès. C'est pourquoi vous devez accorder une attention particulière au prévisionnel de trésorerie de votre dépôt-vente.
Si vous cherchez à obtenir un financement, sachez qu'il est d'usage de fournir des prévisions de trésorerie annuelles et mensuelles dans un plan financier, afin que le lecteur puisse analyser les fluctuations saisonnières et s'assurer que le dépôt-vente dispose d'une capitalisation adéquate.
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Quel outil devriez-vous utiliser pour établir le prévisionnel financier de votre dépôt-vente ?
Il n'est pas difficile d'établir un prévisionnel financier pour un dépôt-vente, à condition d'utiliser l'outil adéquat. Voyons quelles sont les options disponibles ci-dessous.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les prévisions de votre dépôt-vente
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel professionnel présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution rentable qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Recourir aux services d'un consultant financier ou d'un expert-comptable
Il est également possible de recourir aux services d'un consultant ou d'un expert-comptable afin de réaliser une prévision financière professionnelle pour un dépôt-vente.
Comme vous pouvez l'imaginer, cette solution est beaucoup plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel. D'après notre expérience, le prix de la réalisation d'une prévision financière simple sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) commence à partir de 750€ hors taxes.
L'estimation donnée à titre indicatif ci-dessus concerne une petite entreprise et une prévision réalisée de manière ponctuelle. Si vous faites appel à un consultant financier ou à un comptable pour suivre les données réelles par rapport aux prévisions et pour tenir à jour les prévisions financières sur une base mensuelle ou trimestrielle, cela coûtera évidemment beaucoup plus cher.
Si vous choisissez cette solution, veillez à ce que votre prestataire de services connaisse bien votre secteur d'activité, afin qu'il puisse challenger vos chiffres et vous apporter des éclaircissements (au lieu de simplement accepter vos chiffres tels quels pour établir les états financiers prévisionnels).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre dépôt-vente ?
Vous et vos partenaires financiers avez besoin de chiffres fiables. À moins que vous n'ayez étudié la finance ou la comptabilité, élaborer un prévisionnel financier fiable et exempt d’erreurs sur tableur risque de s'avérer compliqué.
La modélisation financière est très technique par nature et nécessite une solide maîtrise des principes comptables pour être réalisée sans erreurs. Cela signifie que la plupart des dirigeants d'entreprise ne sont pas en mesure d'utiliser des tableurs tels qu'Excel ou Google Sheets pour créer des prévisions financières fiables.
De plus, il est aujourd'hui inefficace de créer des prévisions avec Excel :
- Les logiciels ont progressé à tel point que les prévisions peuvent être réalisées beaucoup plus rapidement et avec plus de précision que manuellement sur une feuille de calcul.
- Grâce à l'intelligence artificielle, les logiciels sont capables de détecter les erreurs et d'aider à la prise de décision.
Les tableurs sont des outils polyvalents, mais ils ne sont pas adaptés au reporting. Importer les données comptables de votre dépôt-vente dans Excel pour comparer les données réelles aux prévisions est extrêmement manuel et fastidieux (tout comme l'est la mise à jour des prévisions). Il est beaucoup plus rapide d'utiliser des outils de planification financière spécialisés tels que The Business Plan Shop.
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S’inspirer de nos modèles de prévisions financières
The Business Plan Shop propose des dizaines de modèles de prévisionnels financiers.
Nos exemples comprennent un business plan complet avec un prévisionnel financier et une partie rédigée détaillant l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de démarrage ou que vous ayez déjà votre propre dépôt-vente, nos modèles de prévisionnels financiers sont un bon moyen de vous aider à :
- Comprendre à quoi doit ressembler un plan d'affaires complet
- Comprendre comment modéliser les éléments financiers de votre dépôt-vente
À retenir
- Un prévisionnel financier met en avant la croissance, la rentabilité et la génération de trésorerie attendues pour votre dépôt-vente.
- Il est nécessaire de suivre le réel comptable pour le comparer au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse, afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisions et budgets.
Nous espérons que ce guide vous a aidé à mieux comprendre les démarches nécessaires à l'élaboration du prévisionnel financier d'un dépôt-vente. N'hésitez pas à nous contacter si vous avez la moindre question !
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