Comment faire un prévisionnel financier pour une unité de traitement des huiles végétales ?
Élaborer des prévisions financières pour votre unité de traitement des huiles végétales et veiller à ce qu'elles soient toujours à jour est le seul moyen de maintenir de la visibilité sur vos flux de trésorerie futurs.
Cela peut paraître complexe, mais avec des conseils et des outils appropriés, ce n'est pas si compliqué de créer un prévisionnel financier précis pour votre unité de traitement des huiles végétales.
Dans ce guide, nous aborderons les objectifs du prévisionnel financier, les données dont vous avez besoin, les tableaux qui le composent et les outils qui peuvent vous aider à établir votre prévisionnel de manière efficace.
Commençons sans plus attendre !
Pourquoi établir et maintenir des prévisions financières pour une unité de traitement des huiles végétales ?
Les prévisions financières de votre unité de traitement des huiles végétales servent de feuille de route pour guider sa croissance et assurer sa viabilité financière sur le long terme.
Pour créer un plan financier, vous devrez examiner votre entreprise en détail, des ventes jusqu'aux charges d'exploitation, en passant par les investissements et les sources de financement, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité sur les années à venir et les flux de trésorerie correspondants.
Dans des conditions de marché difficiles, avoir des prévisions financières à jour permet de détecter rapidement une potentielle insuffisance de trésorerie, ce qui permet de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d’être confronté à un manque de liquidités.
Le prévisionnel financier de votre unité de traitement des huiles végétales s'avérera également précieux dans le cadre d'une recherche de financement. Les banques et les investisseurs demanderont sans aucun doute à examiner minutieusement vos chiffres ; la précision et la présentation sont donc essentielles.
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Quelles informations sont utilisées pour élaborer le prévisionnel financier d'une unité de traitement des huiles végétales ?
La qualité des prévisions financières d'une unité de traitement des huiles végétales dépend de la fiabilité des données utilisées pour les élaborer.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'une unité de traitement des huiles végétales déjà en activité, vous aurez surtout besoin de votre historique comptable, de vos données opérationnelles historiques, ainsi que de la vision de votre équipe sur ce qui vous attend pour les années à venir.
Pour réaliser des prévisions financières dans le cadre de la création d'une unité de traitement des huiles végétales, vous devrez avoir fait des recherches et avoir une idée précise de votre environnement concurrentiel et de votre stratégie de mise sur le marché, afin de pouvoir établir un prévisionnel des ventes précis.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste précise des ressources nécessaires au fonctionnement quotidien de votre unité de traitement des huiles végétales, ainsi que d'une liste des équipements et des dépenses nécessaires pour lancer l'activité (nous y reviendrons).
Examinons maintenant de plus près les éléments qui composent le prévisionnel financier de votre unité de traitement des huiles végétales.
Le prévisionnel des ventes d'une unité de traitement des huiles végétales
D'expérience, il est généralement préférable de commencer l'élaboration du prévisionnel financier de votre unité de traitement des huiles végétales par le prévisionnel des ventes.
Pour établir un prévisionnel de chiffre d'affaires précis pour votre unité de traitement des huiles végétales, vous devrez vous appuyer sur les données collectées dans votre étude de marché ou, si vous gérez une unité de traitement des huiles végétales déjà en activité, sur les données historiques de l'entreprise, afin d'estimer deux variables clés :
- le prix moyen
- le nombre de transactions mensuelles
Pour y parvenir, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- L'offre et la demande: Lorsque la demande pour les huiles végétales augmente, le prix moyen peut également augmenter en raison de la rareté du produit. De même, si l'offre dépasse la demande, le prix moyen peut baisser.
- Les conditions météorologiques: Les conditions météorologiques peuvent avoir un impact sur la production d'huiles végétales, ce qui peut influencer les prix et les ventes. Par exemple, une sécheresse prolongée peut entraîner une baisse de la production et donc une augmentation des prix.
- Les fluctuations des prix du pétrole: Les huiles végétales sont souvent utilisées comme alternative aux carburants à base de pétrole. Ainsi, lorsque le prix du pétrole augmente, le prix des huiles végétales peut également augmenter, ce qui peut affecter les ventes.
- Les politiques gouvernementales: Les politiques gouvernementales telles que les subventions ou les taxes peuvent avoir un impact sur le prix des huiles végétales, ce qui peut influencer les ventes. Par exemple, des subventions pour encourager l'utilisation d'huiles végétales peuvent augmenter la demande et donc les ventes.
- Les innovations technologiques: Les avancées technologiques dans le domaine de la production d'huiles végétales peuvent entraîner une baisse des coûts de production, ce qui peut influencer le prix moyen et les ventes. Par exemple, l'utilisation de nouvelles machines plus efficaces peut réduire les coûts de production et donc le prix des huiles végétales.
Une fois votre prévisionnel des ventes établi, il est temps de dresser votre budget de charges d'exploitation. Voyons ensemble ce que cela implique.
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Les charges d’exploitation d'une unité de traitement des huiles végétales
Une fois que vous avez estimé les ventes attendues, vous pouvez commencer à budgétiser les frais nécessaires à la gestion quotidienne de votre unité de traitement des huiles végétales.
Les charges varient normalement en fonction du niveau de chiffre d'affaires escompté (c'est pourquoi, par expérience, il est toujours préférable de commencer vos prévisions financières par le prévisionnel de ventes) et en fonction de la situation géographique de l'entreprise.
Les charges d’exploitation d'une unité de traitement des huiles végétales comprennent notamment les éléments suivants :
- Frais de personnel: Vous devrez payer les salaires et les charges sociales de vos employés, ainsi que les cotisations patronales.
- Honoraires d'expertise-comptable: Pour assurer une gestion financière rigoureuse, vous devrez faire appel à un expert-comptable pour tenir vos comptes et réaliser votre bilan annuel.
- Frais d'assurance: Pour couvrir les risques liés à votre activité, vous devrez souscrire à une assurance responsabilité civile professionnelle et une assurance pour votre matériel et vos locaux.
- Licences de logiciel: Pour gérer efficacement votre unité de traitement, vous devrez acquérir les licences de logiciels de gestion et de production adaptés à votre activité.
- Frais bancaires: Vous devrez payer des frais pour l'utilisation de votre compte bancaire professionnel, ainsi que pour les opérations courantes telles que les virements et les prélèvements.
- Frais de fournitures: Vous aurez besoin de consommables tels que des filtres, des pièces détachées, des produits de nettoyage, etc. pour assurer le bon fonctionnement de votre unité de traitement.
- Frais de maintenance: Il est important de prévoir un budget pour les interventions de maintenance préventive et corrective sur votre matériel afin de limiter les risques de pannes et d'arrêts de production.
- Frais de transport: Pour acheminer les huiles végétales jusqu'à votre unité de traitement et pour livrer vos produits finis à vos clients, vous aurez des frais de transport à prendre en compte.
- Frais de communication: Pour faire connaître votre activité et vos produits, vous devrez investir dans des outils de communication tels que des flyers, des publicités, etc.
- Frais de formation: Pour vous et vos employés, il est important de suivre des formations régulières pour vous maintenir informé des évolutions du marché et des techniques de traitement des huiles végétales.
- Frais de gestion des déchets: En tant qu'unité de traitement des huiles végétales, vous devrez prendre en charge le traitement et l'élimination de certains déchets issus de votre activité.
- Frais de location: Si vous n'êtes pas propriétaire de vos locaux, vous devrez payer un loyer pour les utiliser comme site de traitement des huiles végétales.
- Frais de consommation d'eau et d'électricité: Pour faire fonctionner votre unité de traitement, vous aurez des frais d'eau et d'électricité à prendre en compte.
- Frais de formation de vos employés: Pour maintenir la qualité de votre production, vous devrez investir dans la formation de vos employés sur les techniques de traitement et de contrôle des huiles végétales.
- Frais de gestion administrative: Pour gérer votre activité au quotidien, vous aurez des frais de fournitures de bureau, de téléphone, etc.
Cette liste devra être adaptée aux spécificités de votre unité de traitement des huiles végétales, mais devrait constituer un bon point de départ pour votre budget.
Quels sont les investissements nécessaires pour lancer ou développer une unité de traitement des huiles végétales ?
Le prévisionnel financier de votre unité de traitement des huiles végétales devra également inclure les investissements nécessaires à la création ou au développement de votre entreprise.
Dans le cas d'une unité de traitement des huiles végétales, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- 1. Un bâtiment de traitement - Vous aurez besoin d'un espace dédié pour votre unité de traitement des huiles végétales. Assurez-vous qu'il dispose d'un espace suffisant pour les équipements et les opérations nécessaires.
- 2. Des équipements de traitement - Ces équipements sont essentiels pour le processus de traitement des huiles végétales. Ils peuvent inclure des pressoirs, des filtres, des cuves de stockage, etc.
- 3. Des équipements de sécurité - Pour garantir la sécurité de votre équipe et de votre unité de traitement, vous aurez besoin de certains équipements de sécurité tels que des gants, des masques, des lunettes de protection, etc.
- 4. Des équipements de mesure et de contrôle - Ces équipements sont nécessaires pour mesurer et contrôler les différentes étapes du processus de traitement des huiles végétales. Ils peuvent inclure des thermomètres, des jauges de pression, des compteurs, etc.
- 5. Des outils de maintenance - Pour assurer le bon fonctionnement et la maintenance de vos équipements, vous aurez besoin d'outils tels que des clés, des tournevis, des pinces, etc.
À nouveau, cette liste devra être ajustée en fonction de la taille et des ambitions de votre unité de traitement des huiles végétales.
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Le plan de financement de votre unité de traitement des huiles végétales
L'étape suivante de l'élaboration des prévisions financières de votre unité de traitement des huiles végétales consiste à réfléchir à la manière dont vous allez financer votre entreprise.
Vous devrez évaluer la part de capital qui proviendra des associés (fonds propres) et celle qui pourra être obtenue auprès des banques.
Les prêts bancaires devront ensuite être modélisés afin que vous puissiez séparer les charges d'intérêts des remboursements du capital et inclure toutes ces données au bon endroit dans vos tableaux prévisionnels.
Quels tableaux figurent dans le plan financier d'une unité de traitement des huiles végétales ?
Une fois terminé, le prévisionnel financier de votre unité de traitement des huiles végétales sera présenté au moyen des tableaux suivants.
Le compte de résultat prévisionnel de votre unité de traitement des huiles végétales
Le compte de résultat prévisionnel permet de visualiser le potentiel de rentabilité de votre unité de traitement des huiles végétales sur les années à venir.
Pour que votre unité de traitement des huiles végétales soit financièrement viable, votre compte de résultat prévisionnel doit idéalement afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires supérieure à l'inflation (plus elle est élevée, mieux c'est)
- Des marges bénéficiaires stables ou en augmentation (plus elles sont élevées, mieux c'est)
- Un bénéfice net à la fin de chaque exercice (plus il est important, mieux c'est)
Ceci s'applique aux unités de traitement des huiles végétales déjà en activité. Il y a une certaine indulgence pour les créations, dont les chiffres seront légèrement différents de ceux des entreprises établies.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel donne un aperçu de la structure financière de votre unité de traitement des huiles végétales à la fin de chaque exercice financier.
Il se compose de trois catégories d'éléments : les actifs, les dettes et les fonds propres
- Actifs : ce que l'entreprise possède et utilise pour produire des flux de trésorerie. Il s'agit de ressources telles que la trésorerie, l’immobilier, les équipements et les créances (argent dû par les clients).
- Dettes : il s’agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
La prévision des flux de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre unité de traitement des huiles végétales permet de visualiser la trésorerie que l'entreprise prévoit de générer ou consommer au cours des trois à cinq prochaines années.
Il existe plusieurs façons de présenter un prévisionnel de trésorerie, mais l'expérience nous a appris qu'il est préférable de l'organiser par nature afin d'afficher clairement ces éléments :
- Flux de trésorerie opérationnel : quelle est la trésorerie générée par l’activité commerciale de votre unité de traitement des huiles végétales ?
- Flux d'investissement : quels sont les investissements réalisés par l'entreprise pour développer ou entretenir ses équipements ?
- Flux de financement : l'entreprise lève-t-elle des fonds supplémentaires ou rémunère-t-elle ses apporteurs de fonds (dividendes, remboursement de dette) ?
Votre prévisionnel de trésorerie est l'élément le plus important de votre prévision financière et c'est là que vous devez concentrer votre attention pour vous assurer que votre unité de traitement des huiles végétales dispose d'un financement adéquat.
Remarque : si vous établissez un prévisionnel financier en vue d'obtenir un financement, vous devrez inclure à la fois une prévision de trésorerie annuelle et une prévision de trésorerie mensuelle dans le plan financier de votre unité de traitement des huiles végétales.
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Quel outil utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre unité de traitement des huiles végétales ?
Élaborer des prévisions financières pour votre unité de traitement des huiles végétales peut sembler intimidant, mais la bonne nouvelle est qu'il y a plusieurs façons de procéder.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les projections de votre unité de traitement des huiles végétales
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel professionnel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel spécialisé présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un expert-comptable ou à un consultant
Une autre solution consiste à confier l'élaboration des prévisions financières de votre unité de traitement des huiles végétales à un tiers.
Comme vous pouvez vous en douter, cette solution sera plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel, car le prix devra couvrir le temps du comptable, le coût de son logiciel et sa marge bénéficiaire.
Le prix peut varier considérablement en fonction de la complexité de votre entreprise. Par expérience, pour une petite entreprise, des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) sont proposées à partir d'environ 750€ H.T.
Il convient de garder à l'esprit que cette estimation concerne des prévisions établies de façon ponctuelle. La mise à jour et le suivi de vos prévisions par rapport aux données réelles entraîneront des frais supplémentaires.
Si vous décidez d’externaliser la réalisation de vos prévisions :
- Assurez-vous que le professionnel dispose d'une expérience concrète dans votre secteur d'activité et qu'il soit en mesure de challenger vos hypothèses de manière constructive.
- Évitez les consultants qui utilisent des moyennes sectorielles pour établir les prévisionnels financiers de leurs clients (ces prévisions sont sans intérêt pour une petite entreprise).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre unité de traitement des huiles végétales ?
Vous et vos partenaires financiers avez besoin de chiffres fiables. À moins que vous n'ayez étudié la finance ou la comptabilité, élaborer un prévisionnel financier fiable et exempt d’erreurs sur tableur risque de s'avérer compliqué.
La modélisation financière est très technique par nature et nécessite une solide maîtrise des principes comptables pour être réalisée sans erreurs. Cela signifie que la plupart des dirigeants d'entreprise ne sont pas en mesure d'utiliser des tableurs tels qu'Excel ou Google Sheets pour créer des prévisions financières fiables.
De plus, il est aujourd'hui inefficace de créer des prévisions avec Excel :
- Les logiciels ont progressé à tel point que les prévisions peuvent être réalisées beaucoup plus rapidement et avec plus de précision que manuellement sur une feuille de calcul.
- Grâce à l'intelligence artificielle, les logiciels sont capables de détecter les erreurs et d'aider à la prise de décision.
Les tableurs sont des outils polyvalents, mais ils ne sont pas adaptés au reporting. Importer les données comptables de votre unité de traitement des huiles végétales dans Excel pour comparer les données réelles aux prévisions est extrêmement manuel et fastidieux (tout comme l'est la mise à jour des prévisions). Il est beaucoup plus rapide d'utiliser des outils de planification financière spécialisés tels que The Business Plan Shop.
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S’inspirer de nos modèles de prévisions financières
The Business Plan Shop propose des dizaines de modèles de prévisionnels financiers.
Nos exemples comprennent un business plan complet avec un prévisionnel financier et une partie rédigée détaillant l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de démarrage ou que vous ayez déjà votre propre unité de traitement des huiles végétales, nos modèles de prévisionnels financiers sont un bon moyen de vous aider à :
- Comprendre à quoi doit ressembler un plan d'affaires complet
- Comprendre comment modéliser les éléments financiers de votre unité de traitement des huiles végétales
À retenir
- Un prévisionnel financier met en avant la croissance, la rentabilité et la génération de trésorerie attendues pour votre unité de traitement des huiles végétales.
- Il est nécessaire de suivre le réel comptable pour le comparer au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse, afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisions et budgets.
Nous espérons que ce guide vous a aidé à mieux comprendre les démarches nécessaires à l'élaboration du prévisionnel financier d'une unité de traitement des huiles végétales. N'hésitez pas à nous contacter si vous avez la moindre question !
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