Comment faire un prévisionnel financier pour un restaurant de plage ?
Élaborer des prévisions financières pour votre restaurant de plage et veiller à ce qu'elles soient toujours à jour est le seul moyen de maintenir de la visibilité sur vos flux de trésorerie futurs.
Cela peut paraître complexe, mais avec des conseils et des outils appropriés, ce n'est pas si compliqué de créer un prévisionnel financier précis pour votre restaurant de plage.
Dans ce guide, nous aborderons les objectifs du prévisionnel financier, les données dont vous avez besoin, les tableaux qui le composent et les outils qui peuvent vous aider à établir votre prévisionnel de manière efficace.
Commençons sans plus attendre !
Pourquoi créer et tenir à jour des prévisions financières pour un restaurant de plage ?
Pour prospérer, votre entreprise doit être en mesure d'anticiper ce qui l'attend et disposer de ressources financières adéquates pour se développer, d'où la nécessité de disposer d’un prévisionnel financier pour votre restaurant de plage.
Créer un prévisionnel financier vous oblige à faire le point sur la situation financière actuelle de votre entreprise et sur la direction que doit prendre son développement.
Une fois que le cap est clairement défini, vous devez élaborer un plan pour atteindre vos objectifs et évaluer ce que cela implique en termes d'investissements, de rentabilité et de flux de trésorerie futurs pour votre restaurant de plage.
Disposer d'un prévisionnel financier actualisé pour un restaurant de plage est également utile si votre environnement commercial se dégrade, car le prévisionnel vous permet de vous adapter aux nouvelles conditions de marché et d'anticiper d'éventuels problèmes de trésorerie.
Enfin, les prévisions financières de votre restaurant de plage vous aideront aussi à obtenir un financement, parce que les banques et les investisseurs voudront voir des prévisions précises avant d'accepter de financer votre entreprise.
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Quelles sont les informations nécessaires pour établir le prévisionnel financier d'un restaurant de plage ?
La qualité de vos hypothèses est essentielle en matière de modélisation financière : peu importe la qualité du modèle, si vos hypothèses sont fantaisistes, les prévisions le seront également.
Pour préparer un plan financier en vue de la création d'un restaurant de plage, vous devez avoir réalisé une étude de marché et avoir une vision claire de vos stratégies de vente et de marketing, afin de pouvoir estimer votre chiffre d'affaires prévisionnel avec confiance.
Vous devrez aussi avoir une idée précise des ressources nécessaires pour faire fonctionner le restaurant de plage au quotidien et avoir fait des recherches sur l'équipement nécessaire au lancement de votre entreprise (voir ci-dessous).
Si vous établissez des prévisions financières pour un restaurant de plage déjà en activité, la tâche est généralement plus simple, car vous pourrez utiliser votre historique comptable comme base budgétaire et affiner la prévision à l'aide des perspectives de votre équipe sur ce qui vous attend dans les années à venir.
Détaillons maintenant les éléments qui figureront dans le prévisionnel financier de votre restaurant de plage.
Le prévisionnel des ventes d'un restaurant de plage
D'expérience, il est généralement préférable de commencer l'élaboration du prévisionnel financier de votre restaurant de plage par le prévisionnel des ventes.
Pour établir un prévisionnel de chiffre d'affaires précis pour votre restaurant de plage, vous devrez vous appuyer sur les données collectées dans votre étude de marché ou, si vous gérez un restaurant de plage déjà en activité, sur les données historiques de l'entreprise, afin d'estimer deux variables clés :
- le prix moyen
- le nombre de transactions mensuelles
Pour y parvenir, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- La saison touristique : la fréquentation du restaurant dépendra en grande partie de la saison touristique et du nombre de visiteurs sur la plage. En haute saison, vous pourriez réaliser plus de ventes grâce à un plus grand nombre de clients, tandis qu'en basse saison, le nombre de transactions pourrait être plus faible.
- La météo : le temps peut également avoir un impact sur le nombre de clients et donc sur les ventes de votre restaurant de plage. Une journée ensoleillée et chaude pourrait attirer plus de clients que si le temps est pluvieux et froid.
- L'emplacement : la localisation de votre restaurant de plage peut également influencer le prix moyen et le nombre de transactions mensuelles. Si vous êtes situé près d'une zone très fréquentée, vous pourriez attirer plus de clients et réaliser de meilleures ventes.
- La concurrence : la présence d'autres restaurants de plage dans la même zone pourrait affecter vos ventes. Si la concurrence est élevée, vous pourriez être obligé de baisser vos prix pour attirer plus de clients.
- L'offre de plats et de boissons : la qualité et la variété des plats et boissons proposés peuvent également influencer le prix moyen et le nombre de transactions mensuelles. Si vous offrez des options uniques et savoureuses, vous pourriez attirer plus de clients et augmenter vos ventes.
Une fois votre prévisionnel des ventes établi, il est temps de dresser votre budget de charges d'exploitation. Voyons ensemble ce que cela implique.
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Les charges d’exploitation d'un restaurant de plage
La prochaine étape consiste à estimer les frais que vous devrez supporter pour exploiter votre restaurant de plage.
Ceux-ci varieront en fonction de l'emplacement de votre entreprise et de sa taille globale (chiffre d'affaires, personnel, etc.).
Mais les charges d'exploitation de votre restaurant de plage devraient normalement comprendre les éléments suivants :
- Frais de personnel : inclut les salaires des employés, les cotisations sociales, les primes et les avantages sociaux.
- Honoraires d'expertise-comptable : pour la tenue de vos comptes, la réalisation de vos déclarations fiscales et la gestion de vos finances.
- Frais d'assurance : pour protéger votre restaurant de plage contre les risques tels que les incendies, les vols et les accidents.
- Fournitures de bureau : inclut le papier, les stylos, les cartouches d'encre et tout autre matériel nécessaire pour gérer votre restaurant.
- Frais de marketing : pour promouvoir votre restaurant de plage et attirer de nouveaux clients.
- Frais de maintenance : pour l'entretien de votre restaurant, y compris la réparation et le remplacement de matériel et de mobilier.
- Frais de fournitures de cuisine : inclut les aliments, les boissons et les ingrédients nécessaires pour préparer vos plats et boissons.
- Frais de location : pour le loyer de votre emplacement sur la plage et éventuellement d'autres locaux tels que la cuisine et le stockage.
- Licences de logiciel : pour les logiciels utilisés dans la gestion de votre restaurant, tels que les systèmes de réservation et de caisse.
- Frais de blanchisserie : pour le lavage de vos nappes, serviettes et uniformes.
- Frais de transport : pour la livraison de vos fournitures et pour le transport de vos employés.
- Frais bancaires : pour les frais de gestion de votre compte bancaire et les paiements par carte.
- Frais de formation : pour la formation de vos employés sur les nouvelles techniques de cuisine, le service à la clientèle, etc.
- Frais de nettoyage : pour le nettoyage de votre restaurant, y compris les sols, les tables, les chaises et les toilettes.
- Frais de licences et permis : pour les licences et permis nécessaires pour exploiter un restaurant de plage, tels que les permis d'alcool et les permis de terrasse.
Cette liste n'est en aucun cas exhaustive et devra être adaptée aux particularités de votre restaurant de plage.
Quels sont les investissements à prévoir pour créer ou développer un restaurant de plage ?
Une fois que vous avez une idée du volume de ventes que vous pourriez réaliser et des frais de fonctionnement de votre restaurant de plage, il est temps de vous pencher sur l'équipement nécessaire au lancement ou à l'expansion de l'activité.
Pour un restaurant de plage, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- La terrasse: Vous aurez besoin d'une terrasse spacieuse pour accueillir vos clients et leur offrir une vue imprenable sur la plage. Assurez-vous d'acheter des chaises et des tables de qualité pour garantir le confort de vos clients. N'oubliez pas d'investir dans des parasols pour les protéger du soleil.
- Le matériel de cuisine: Un restaurant de plage nécessite un équipement de cuisine spécialisé pour préparer des plats frais et délicieux. Vous devrez acheter un four, une cuisinière, un réfrigérateur, un congélateur, un grill et d'autres équipements essentiels pour votre cuisine.
- Le mobilier de plage: Pour offrir une expérience complète à vos clients, vous aurez également besoin de chaises longues, de parasols et de serviettes de plage. N'oubliez pas d'acheter un chariot pour transporter facilement tout le matériel de plage nécessaire.
- Le bar: Un restaurant de plage ne serait pas complet sans un bar pour servir des boissons rafraîchissantes aux clients. Vous aurez besoin d'acheter du matériel de bar tels que des verres, des shakers, des mélangeurs et des bouteilles pour stocker et préparer les boissons.
- Les équipements de sécurité: La sécurité de vos clients est primordiale, surtout sur une plage. Vous devrez donc investir dans des équipements de sécurité tels que des extincteurs, des kits de premiers secours et des dispositifs de surveillance pour garantir un environnement sûr pour tous.
Une fois encore, il faudra adapter cette liste aux spécificités de votre restaurant de plage.
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Le plan de financement de votre restaurant de plage
L'étape suivante de la construction du prévisionnel de votre restaurant de plage consiste à modéliser le plan de financement de votre entreprise.
Vous devrez réfléchir à quelle part du financement proviendra de fonds propres et quelle part proviendra de financements bancaires.
Les prêts bancaires devront ensuite être modélisés afin d'inclure les charges d'intérêts dans le compte de résultat prévisionnel, le capital restant dû au bilan et les remboursements du capital dans la prévision de trésorerie.
Quels tableaux font partie du plan financier d'un restaurant de plage ?
Examinons maintenant les principaux tableaux qui composent le prévisionnel financier de votre restaurant de plage.
Le compte de résultat prévisionnel de votre restaurant de plage
Le compte de résultat prévisionnel vous permettra de visualiser le potentiel de croissance et de rentabilité de votre restaurant de plage au cours des trois à cinq prochaines années.
Un compte de résultat financièrement viable pour un restaurant de plage doit normalement afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires supérieure à l'inflation
- Des marges bénéficiaires stables ou en augmentation (idéalement)
- Un bénéfice net
Cela dépend évidemment du stade de développement de votre entreprise : par exemple, une nouvelle entreprise peut être déficitaire jusqu'à ce qu'elle atteigne son seuil de rentabilité au cours de la deuxième ou de la troisième année.
Le bilan prévisionnel d'un restaurant de plage
Le bilan prévisionnel de votre restaurant de plage vous permet d'évaluer votre structure financière et votre besoin de fonds de roulement.
Il présente trois composantes : les actifs, les dettes et les capitaux propres
- Actifs : ce sont les ressources que l'entreprise possède et utilise pour produire des flux de trésorerie. Il s'agit de ressources telles que la trésorerie, l'équipement et les créances clients (l'argent dû par les clients).
- Dettes : elles représentent les fonds avancés à l'entreprise par les prêteurs et autres créanciers. Elles comprennent des éléments tels que les dettes fournisseurs (l'argent dû aux fournisseurs), les impôts à payer et les prêts.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
La prévision des flux de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre restaurant de plage permet de visualiser la trésorerie que l'entreprise prévoit de générer ou consommer au cours des trois à cinq prochaines années.
Il existe plusieurs façons de présenter un prévisionnel de trésorerie, mais l'expérience nous a appris qu'il est préférable de l'organiser par nature afin d'afficher clairement ces éléments :
- Flux de trésorerie opérationnel : quelle est la trésorerie générée par l’activité commerciale de votre restaurant de plage ?
- Flux d'investissement : quels sont les investissements réalisés par l'entreprise pour développer ou entretenir ses équipements ?
- Flux de financement : l'entreprise lève-t-elle des fonds supplémentaires ou rémunère-t-elle ses apporteurs de fonds (dividendes, remboursement de dette) ?
Votre prévisionnel de trésorerie est l'élément le plus important de votre prévision financière et c'est là que vous devez concentrer votre attention pour vous assurer que votre restaurant de plage dispose d'un financement adéquat.
Remarque : si vous établissez un prévisionnel financier en vue d'obtenir un financement, vous devrez inclure à la fois une prévision de trésorerie annuelle et une prévision de trésorerie mensuelle dans le plan financier de votre restaurant de plage.
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Quel outil devriez-vous utiliser pour établir le prévisionnel financier de votre restaurant de plage ?
Il n'est pas difficile d'établir un prévisionnel financier pour un restaurant de plage, à condition d'utiliser l'outil adéquat. Voyons quelles sont les options disponibles ci-dessous.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les projections de votre restaurant de plage
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel professionnel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel spécialisé présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un expert-comptable ou à un consultant
Une autre solution consiste à confier l'élaboration des prévisions financières de votre restaurant de plage à un tiers.
Comme vous pouvez vous en douter, cette solution sera plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel, car le prix devra couvrir le temps du comptable, le coût de son logiciel et sa marge bénéficiaire.
Le prix peut varier considérablement en fonction de la complexité de votre entreprise. Par expérience, pour une petite entreprise, des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) sont proposées à partir d'environ 750€ H.T.
Il convient de garder à l'esprit que cette estimation concerne des prévisions établies de façon ponctuelle. La mise à jour et le suivi de vos prévisions par rapport aux données réelles entraîneront des frais supplémentaires.
Si vous décidez d’externaliser la réalisation de vos prévisions :
- Assurez-vous que le professionnel dispose d'une expérience concrète dans votre secteur d'activité et qu'il soit en mesure de challenger vos hypothèses de manière constructive.
- Évitez les consultants qui utilisent des moyennes sectorielles pour établir les prévisionnels financiers de leurs clients (ces prévisions sont sans intérêt pour une petite entreprise).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre restaurant de plage ?
Vous et vos partenaires financiers avez besoin de chiffres fiables. À moins que vous n'ayez étudié la finance ou la comptabilité, élaborer un prévisionnel financier fiable et exempt d’erreurs sur tableur risque de s'avérer compliqué.
La modélisation financière est très technique par nature et nécessite une solide maîtrise des principes comptables pour être réalisée sans erreurs. Cela signifie que la plupart des dirigeants d'entreprise ne sont pas en mesure d'utiliser des tableurs tels qu'Excel ou Google Sheets pour créer des prévisions financières fiables.
De plus, il est aujourd'hui inefficace de créer des prévisions avec Excel :
- Les logiciels ont progressé à tel point que les prévisions peuvent être réalisées beaucoup plus rapidement et avec plus de précision que manuellement sur une feuille de calcul.
- Grâce à l'intelligence artificielle, les logiciels sont capables de détecter les erreurs et d'aider à la prise de décision.
Les tableurs sont des outils polyvalents, mais ils ne sont pas adaptés au reporting. Importer les données comptables de votre restaurant de plage dans Excel pour comparer les données réelles aux prévisions est extrêmement manuel et fastidieux (tout comme l'est la mise à jour des prévisions). Il est beaucoup plus rapide d'utiliser des outils de planification financière spécialisés tels que The Business Plan Shop.
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Utiliser nos modèles de prévisionnels financiers pour vous inspirer
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Nos exemples comprennent à la fois un prévisionnel financier et un business plan rédigé qui présente en détail l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de lancement ou que vous ayez déjà votre propre restaurant de plage, vous pouvez toujours consulter nos modèles pour trouver des idées sur la modélisation des éléments financiers et sur la rédaction d'un plan d'affaires en vue d’obtenir un financement.
À retenir
- Un prévisionnel financier met en avant la croissance, la rentabilité et la génération de trésorerie attendues pour votre restaurant de plage.
- Il est nécessaire de suivre le réel comptable pour le comparer au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse, afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisions et budgets.
Nous espérons que ce guide vous a aidé à mieux comprendre les démarches nécessaires à l'élaboration du prévisionnel financier d'un restaurant de plage. N'hésitez pas à nous contacter si vous avez la moindre question !
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