Comment faire un prévisionnel financier pour un magasin de matériel de plongée ?
Si vous tenez à maintenir de la visibilité sur vos flux de trésorerie futurs, vous devez établir et tenir à jour des prévisions financières pour votre magasin de matériel de plongée.
Élaborer les prévisions financières d'un magasin de matériel de plongée peut sembler complexe, mais il suffit d'utiliser le bon outil, et The Business Plan Shop est là pour vous guider.
Dans ce guide pratique, nous aborderons tout ce qu'il faut savoir pour établir des prévisions financières pour votre magasin de matériel de plongée.
Nous commencerons par examiner pourquoi elles sont essentielles, quelles sont les données nécessaires, à quoi ressemble un prévisionnel une fois terminé et quelles sont les solutions disponibles pour créer le vôtre.
Entrons dans le vif du sujet !
Pourquoi établir et maintenir un prévisionnel financier pour un magasin de matériel de plongée ?
Créer et tenir à jour des prévisions financières est le seul moyen de guider le développement de votre magasin de matériel de plongée et d'assurer sa viabilité financière pour les années à venir.
Faire un plan financier pour un magasin de matériel de plongée vous force à examiner votre entreprise en détail : revenus, charges, investissements, financements, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité et ses flux de trésorerie futurs.
Grâce au prévisionnel, vous disposez de la visibilité nécessaire pour planifier en toute confiance vos investissements et votre expansion sur les années à venir.
De plus, lorsque votre environnement commercial se durcit, le fait de disposer de prévisions actualisées pour le magasin de matériel de plongée vous permet de détecter à l'avance d'éventuels problèmes de trésorerie. Ceci vous permet en retour de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d'être à court de liquidités.
N'oubliez pas non plus que les prévisions financières de votre magasin de matériel de plongée seront essentielles lors de la recherche de financement. Vous pouvez être sûr(e) à 100 % que les banques et les investisseurs demanderont à voir vos données financières, alors veillez à ce qu'elles soient présentées de manière précise et attrayante.
Besoin d'un prévisionnel financier qui tienne la route ?
The Business Plan Shop s'occupe des calculs pour vous. Saisissez simplement vos hypothèses et notre outil en ligne recalcule vos états financiers prévisionnels de façon instantanée.
Quelles informations servent de base à l'élaboration des prévisions financières d'un magasin de matériel de plongée ?
Les prévisions financières d'un magasin de matériel de plongée doivent reposer sur des fondations solides : vos hypothèses.
Les données nécessaires pour établir ces hypothèses varient en fonction de si votre magasin de matériel de plongée est déjà en activité ou non.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'un magasin de matériel de plongée déjà en activité, vos principales sources d’informations seront les données comptables historiques et les indicateurs clés de performance opérationnelle, ainsi que les perspectives de votre équipe pour les trois à cinq prochaines années.
Si vous réalisez des prévisions financières pour une création de magasin de matériel de plongée, vous devrez vous appuyer sur une étude de marché pour élaborer votre stratégie de mise sur le marché et établir votre prévisionnel des ventes.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste détaillée des ressources nécessaires au fonctionnement de votre magasin de matériel de plongée, ainsi que d'une liste des équipements nécessaires au lancement de l'entreprise (voir ci-dessous).
Maintenant que vous savez ce qui est nécessaire, examinons les éléments qui vont composer le prévisionnel financier de votre magasin de matériel de plongée.
Le chiffre d'affaires prévisionnel d'un magasin de matériel de plongée
D'après notre expérience, il est généralement judicieux de commencer par l'estimation du chiffre d’affaires prévisionnel.
Les données utilisées pour prévoir vos ventes comprennent les données commerciales historiques de votre magasin de matériel de plongée (qui peuvent être utilisées comme point de départ pour les entreprises déjà existantes) et les données recueillies dans le cadre de votre étude de marché (qui sont utiles dans le cadre d'une création comme d'un développement d'activité).
Le prévisionnel des ventes de votre magasin de matériel de plongée peut être décomposé en deux estimations clés :
- Le prix moyen
- Le nombre de transactions mensuelles
Pour évaluer ces variables avec précision, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- Votre emplacement géographique : si vous êtes situé dans une région très touristique ou à proximité d'un site de plongée réputé, cela peut augmenter le nombre de transactions mensuelles car vous attirerez plus de clients potentiels.
- La saisonnalité : si vous êtes situé dans une région où la plongée est plus populaire pendant une certaine période de l'année, cela peut influencer le nombre de transactions mensuelles et le prix moyen car la demande sera plus élevée pendant cette période.
- La qualité de votre matériel : si vous proposez du matériel de plongée haut de gamme et de qualité supérieure, cela peut augmenter le prix moyen de vos transactions et attirer une clientèle plus exigeante.
- La concurrence : si vous êtes situé dans une zone où il y a beaucoup d'autres magasins de plongée, cela peut avoir un impact sur le prix moyen de vos transactions car vous devrez peut-être ajuster vos prix pour rester compétitif.
- La réputation de votre magasin : si vous avez une bonne réputation dans la communauté de plongée locale, cela peut augmenter le nombre de transactions mensuelles car les plongeurs auront plus confiance en vos produits et services.
Une fois que le prévisionnel des ventes est en place, l'étape suivante consiste à préparer le budget des frais généraux. Penchons-nous à présent sur ce point.
Besoin d'inspiration pour votre business plan ?
The Business Plan Shop a plus de 50 modèles de business plans rédigés que vous pouvez utiliser comme source d'inspiration.
Les charges d’exploitation d'un magasin de matériel de plongée
Une fois que vous avez estimé les ventes attendues, vous pouvez commencer à budgétiser les frais nécessaires à la gestion quotidienne de votre magasin de matériel de plongée.
Les charges varient normalement en fonction du niveau de chiffre d'affaires escompté (c'est pourquoi, par expérience, il est toujours préférable de commencer vos prévisions financières par le prévisionnel de ventes) et en fonction de la situation géographique de l'entreprise.
Les charges d’exploitation d'un magasin de matériel de plongée comprennent notamment les éléments suivants :
- Frais de personnel - Vous devrez payer les salaires de votre personnel, y compris les employés de vente et de maintenance.
- Honoraires d'expertise-comptable - Vous devrez engager un expert-comptable pour vous aider à gérer vos finances et à préparer vos déclarations fiscales.
- Frais d'assurance - Vous devrez souscrire une assurance responsabilité civile pour protéger votre magasin en cas de dommages ou de blessures.
- Licences de logiciel - Vous devrez payer pour les licences de logiciel pour votre système de point de vente, votre comptabilité et d'autres logiciels nécessaires pour gérer votre entreprise.
- Frais bancaires - Vous devrez payer des frais bancaires pour les transactions et les services bancaires tels que les virements électroniques et les chèques de banque.
- Frais de location - Vous devrez payer un loyer mensuel pour votre espace commercial.
- Factures d'électricité et d'eau - Vous devrez payer les factures d'électricité et d'eau pour votre magasin.
- Fournitures de bureau - Vous devrez acheter des fournitures de bureau telles que du papier, des stylos et des cartouches d'encre pour votre entreprise.
- Frais de marketing - Vous devrez allouer un budget pour promouvoir votre magasin de plongée et attirer de nouveaux clients.
- Frais de formation - Vous devrez investir dans la formation de votre personnel pour qu'ils soient bien informés sur les produits et les services que vous proposez.
- Frais de maintenance - Vous devrez payer pour l'entretien de votre équipement de plongée et de votre espace commercial.
- Frais de transport - Vous devrez payer pour le transport de votre marchandise vers votre magasin et pour les livraisons aux clients.
- Frais de stockage - Vous devrez payer pour l'espace de stockage de votre inventaire.
- Frais de gestion des déchets - Vous devrez payer pour l'élimination des déchets et le recyclage dans votre magasin.
- Frais de licences et de permis - Vous devrez obtenir des licences et des permis pour exploiter votre magasin de plongée conformément aux réglementations locales.
Cette liste devra être adaptée aux spécificités de votre magasin de matériel de plongée, mais devrait constituer un bon point de départ pour votre budget.
Quels sont les investissements nécessaires pour lancer ou développer un magasin de matériel de plongée ?
Le prévisionnel financier de votre magasin de matériel de plongée devra également inclure les investissements nécessaires à la création ou au développement de votre entreprise.
Dans le cas d'un magasin de matériel de plongée, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Equipement de plongée : cela inclut les combinaisons de plongée, les détendeurs, les masques, les palmes, les gants, les chaussures, les gilets de stabilisation, les ordinateurs de plongée, les lampes de plongée, etc. Assurez-vous d'avoir une bonne variété d'équipements pour répondre aux besoins de tous vos clients.
- Stock de pièces de rechange : il est important d'avoir un stock de pièces de rechange pour l'équipement de plongée, comme des joints toriques, des valves, des ressorts, etc. Cela vous permettra de réparer rapidement tout matériel défectueux et de minimiser les temps d'arrêt.
- Compresseur d'air : un compresseur d'air est essentiel pour remplir les bouteilles de plongée de vos clients. Assurez-vous d'investir dans un compresseur de qualité et du faire entretenir régulièrement pour garantir la sécurité de vos clients.
- Bouteilles de plongée : vous aurez besoin d'un stock de bouteilles de plongée de différentes tailles pour répondre aux besoins de vos clients. N'oubliez pas de les faire inspecter et testées régulièrement conformément aux réglementations en vigueur.
- Bateau de plongée : si votre magasin est situé près d'un site de plongée, il peut être intéressant d'investir dans un bateau pour emmener vos clients sur les lieux de plongée. Assurez-vous de respecter toutes les réglementations et de fournir un équipement de sécurité adéquat pour vos clients.
À nouveau, cette liste devra être ajustée en fonction de la taille et des ambitions de votre magasin de matériel de plongée.
Besoin d'un business plan convaincant ?
The Business Plan Shop permet de créer facilement un prévisionnel financier pour vérifier le potentiel de rentabilité de vos projets et un business plan professionnel pour présenter à vos partenaires financiers.
Le financement de votre magasin de matériel de plongée
L'étape suivante consiste à vous pencher sur le plan de financement de votre magasin de matériel de plongée.
La majorité de votre financement proviendra probablement de vos associés (capitaux propres) et de vos partenaires bancaires (emprunts).
Vous devrez ensuite modéliser les instruments qui composent votre financement pour les intégrer dans vos états financiers prévisionnels.
En particulier, les mensualités des prêts bancaires devront être séparées entre charges d'intérêts (au compte de résultat), remboursements du capital (dans les flux de trésorerie) et capital restant dû (au bilan).
Quels tableaux sont inclus dans le plan financier d'un magasin de matériel de plongée ?
Une fois établi, le prévisionnel financier de votre magasin de matériel de plongée sera présenté à l'aide des tableaux ci-dessous.
Le compte de résultat prévisionnel de votre magasin de matériel de plongée
Le compte de résultat prévisionnel permet de visualiser le potentiel de rentabilité de votre magasin de matériel de plongée sur les années à venir.
Pour que votre magasin de matériel de plongée soit financièrement viable, votre compte de résultat prévisionnel doit idéalement afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires supérieure à l'inflation (plus elle est élevée, mieux c'est)
- Des marges bénéficiaires stables ou en augmentation (plus elles sont élevées, mieux c'est)
- Un bénéfice net à la fin de chaque exercice (plus il est important, mieux c'est)
Ceci s'applique aux magasins de matériel de plongée déjà en activité. Il y a une certaine indulgence pour les créations, dont les chiffres seront légèrement différents de ceux des entreprises établies.
Le bilan prévisionnel d'un magasin de matériel de plongée
Le bilan prévisionnel de votre magasin de matériel de plongée vous permet d'évaluer votre structure financière et votre besoin de fonds de roulement.
Il présente trois composantes : les actifs, les dettes et les capitaux propres
- Actifs : ce sont les ressources que l'entreprise possède et utilise pour produire des flux de trésorerie. Il s'agit de ressources telles que la trésorerie, l'équipement et les créances clients (l'argent dû par les clients).
- Dettes : elles représentent les fonds avancés à l'entreprise par les prêteurs et autres créanciers. Elles comprennent des éléments tels que les dettes fournisseurs (l'argent dû aux fournisseurs), les impôts à payer et les prêts.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnels
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnels d'un magasin de matériel de plongée permet de visualiser la trésorerie générée ou consommée par l'entreprise.
Le prévisionnel de trésorerie est généralement organisé par nature de manière à présenter trois indicateurs clés :
- Le flux de trésorerie opérationnel : l’exploitation de l’activité commerciale génère-t-elle ou consomme-t-elle de la trésorerie ?
- Le flux d'investissement : quel est le montant investi par l'entreprise dans des actifs à long terme (cette donnée est généralement comparée aux actifs immobilisés figurant au bilan afin de déterminer si l'entreprise entretient et renouvelle régulièrement ses équipements) ?
- Le flux de financement : l'entreprise lève-t-elle de nouveaux fonds ou rembourse-t-elle ses apporteurs de fonds (remboursement de dette, dividendes) ?
La trésorerie étant le nerf de la guerre, il est impératif de garder un œil sur les flux de trésorerie futurs pour gérer une entreprise avec succès. C'est pourquoi vous devez accorder une attention particulière au prévisionnel de trésorerie de votre magasin de matériel de plongée.
Si vous cherchez à obtenir un financement, sachez qu'il est d'usage de fournir des prévisions de trésorerie annuelles et mensuelles dans un plan financier, afin que le lecteur puisse analyser les fluctuations saisonnières et s'assurer que le magasin de matériel de plongée dispose d'une capitalisation adéquate.
Besoin d'un prévisionnel financier qui tienne la route ?
The Business Plan Shop s'occupe des calculs pour vous. Saisissez simplement vos hypothèses et notre outil en ligne recalcule vos états financiers prévisionnels de façon instantanée.
Quel outil devriez-vous utiliser pour établir le prévisionnel financier de votre magasin de matériel de plongée ?
Il n'est pas difficile d'établir un prévisionnel financier pour un magasin de matériel de plongée, à condition d'utiliser l'outil adéquat. Voyons quelles sont les options disponibles ci-dessous.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les prévisions de votre magasin de matériel de plongée
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel professionnel présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution rentable qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un expert-comptable ou à un consultant
Une autre solution consiste à confier l'élaboration des prévisions financières de votre magasin de matériel de plongée à un tiers.
Comme vous pouvez vous en douter, cette solution sera plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel, car le prix devra couvrir le temps du comptable, le coût de son logiciel et sa marge bénéficiaire.
Le prix peut varier considérablement en fonction de la complexité de votre entreprise. Par expérience, pour une petite entreprise, des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) sont proposées à partir d'environ 750€ H.T.
Il convient de garder à l'esprit que cette estimation concerne des prévisions établies de façon ponctuelle. La mise à jour et le suivi de vos prévisions par rapport aux données réelles entraîneront des frais supplémentaires.
Si vous décidez d’externaliser la réalisation de vos prévisions :
- Assurez-vous que le professionnel dispose d'une expérience concrète dans votre secteur d'activité et qu'il soit en mesure de challenger vos hypothèses de manière constructive.
- Évitez les consultants qui utilisent des moyennes sectorielles pour établir les prévisionnels financiers de leurs clients (ces prévisions sont sans intérêt pour une petite entreprise).
Pourquoi ne pas utiliser une feuille de calcul telle qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre magasin de matériel de plongée ?
Élaborer des prévisions financières précises et exemptes d'erreurs pour un magasin de matériel de plongée à l'aide d'une feuille de calcul est très technique et nécessite des connaissances approfondies en comptabilité et une bonne compréhension des techniques de modélisation financière.
Rares sont les dirigeants d'entreprise qui sont suffisamment expérimentés sur le plan financier pour être en mesure d'établir eux-mêmes des prévisions sur Excel sans faire d'erreurs.
Les prêteurs et les investisseurs en sont conscients, c'est pourquoi les prévisions créées sur Excel par le dirigeant de l'entreprise sont souvent prises avec un grain de sel.
En matière de prévisions financières, il est essentiel de pouvoir se fier aux chiffres et, à cette fin, l'utilisation d'un logiciel est beaucoup plus sûre.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est également plus rapide que d'utiliser un tableur et, avec l'essor de l'intelligence artificielle, les logiciels deviennent de plus en plus efficaces pour nous aider à analyser les chiffres afin de prendre des décisions éclairées.
Enfin, comme pour tout ce qui concerne les feuilles de calcul, le suivi des données réelles par rapport aux prévisions et la mise à jour des prévisions au cours de l'année sont des tâches manuelles, fastidieuses et sujettes aux erreurs. Ce qui n'est pas le cas avec un logiciel de prévisionnel financier comme The Business Plan Shop qui est spécialement conçu à cet effet.
Besoin d'un business plan convaincant ?
The Business Plan Shop permet de créer facilement un prévisionnel financier pour vérifier le potentiel de rentabilité de vos projets et un business plan professionnel pour présenter à vos partenaires financiers.
Se servir de nos modèles de prévisionnels financiers pour trouver l'inspiration
The Business Plan Shop propose des dizaines d'exemples de prévisionnels financiers.
Nos modèles contiennent à la fois un prévisionnel financier et un plan d'affaires rédigé qui présente en détail l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Nos modèles sont une excellente source d'inspiration, que ce soit pour voir à quoi ressemble un business plan complet ou pour trouver des exemples concrets de modélisation financière pour vos propres prévisions.
À retenir
- Un prévisionnel financier met en avant la croissance, la rentabilité et la génération de trésorerie attendues pour votre magasin de matériel de plongée.
- Il est nécessaire de suivre le réel comptable pour le comparer au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse, afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisions et budgets.
Nous espérons que ce guide vous a aidé à mieux comprendre les démarches nécessaires à l'élaboration du prévisionnel financier d'un magasin de matériel de plongée. N'hésitez pas à nous contacter si vous avez la moindre question !
Besoin d'inspiration pour votre business plan ?
The Business Plan Shop a plus de 50 modèles de business plans rédigés que vous pouvez utiliser comme source d'inspiration.
À voir aussi sur The Business Plan Shop
Vous connaissez une personne qui gère ou souhaite créer un magasin de matériel de plongée ? Partagez ce guide avec elle !