Comment faire un prévisionnel financier pour un magasin d'équipement de ski ?
Élaborer des prévisions financières pour votre magasin d'équipement de ski et veiller à ce qu'elles soient toujours à jour est le seul moyen de maintenir de la visibilité sur vos flux de trésorerie futurs.
Cela peut paraître complexe, mais avec des conseils et des outils appropriés, ce n'est pas si compliqué de créer un prévisionnel financier précis pour votre magasin d'équipement de ski.
Dans ce guide, nous aborderons les objectifs du prévisionnel financier, les données dont vous avez besoin, les tableaux qui le composent et les outils qui peuvent vous aider à établir votre prévisionnel de manière efficace.
Commençons sans plus attendre !
Pourquoi établir et maintenir des prévisions financières pour un magasin d'équipement de ski ?
Les prévisions financières de votre magasin d'équipement de ski servent de feuille de route pour guider sa croissance et assurer sa viabilité financière sur le long terme.
Pour créer un plan financier, vous devrez examiner votre entreprise en détail, des ventes jusqu'aux charges d'exploitation, en passant par les investissements et les sources de financement, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité sur les années à venir et les flux de trésorerie correspondants.
Dans des conditions de marché difficiles, avoir des prévisions financières à jour permet de détecter rapidement une potentielle insuffisance de trésorerie, ce qui permet de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d’être confronté à un manque de liquidités.
Le prévisionnel financier de votre magasin d'équipement de ski s'avérera également précieux dans le cadre d'une recherche de financement. Les banques et les investisseurs demanderont sans aucun doute à examiner minutieusement vos chiffres ; la précision et la présentation sont donc essentielles.
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Quelles informations sont utilisées pour élaborer le prévisionnel financier d'un magasin d'équipement de ski ?
La qualité des prévisions financières d'un magasin d'équipement de ski dépend de la fiabilité des données utilisées pour les élaborer.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'un magasin d'équipement de ski déjà en activité, vous aurez surtout besoin de votre historique comptable, de vos données opérationnelles historiques, ainsi que de la vision de votre équipe sur ce qui vous attend pour les années à venir.
Pour réaliser des prévisions financières dans le cadre de la création d'un magasin d'équipement de ski, vous devrez avoir fait des recherches et avoir une idée précise de votre environnement concurrentiel et de votre stratégie de mise sur le marché, afin de pouvoir établir un prévisionnel des ventes précis.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste précise des ressources nécessaires au fonctionnement quotidien de votre magasin d'équipement de ski, ainsi que d'une liste des équipements et des dépenses nécessaires pour lancer l'activité (nous y reviendrons).
Examinons maintenant de plus près les éléments qui composent le prévisionnel financier de votre magasin d'équipement de ski.
Le prévisionnel des ventes d'un magasin d'équipement de ski
D'expérience, il est généralement préférable de commencer l'élaboration du prévisionnel financier de votre magasin d'équipement de ski par le prévisionnel des ventes.
Pour établir un prévisionnel de chiffre d'affaires précis pour votre magasin d'équipement de ski, vous devrez vous appuyer sur les données collectées dans votre étude de marché ou, si vous gérez un magasin d'équipement de ski déjà en activité, sur les données historiques de l'entreprise, afin d'estimer deux variables clés :
- le prix moyen
- le nombre de transactions mensuelles
Pour y parvenir, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- Les conditions météorologiques : des hivers rigoureux et enneigés peuvent augmenter la demande pour les équipements de ski, tandis que des hivers doux peuvent réduire la demande.
- Les tendances de la mode : les équipements de ski à la mode peuvent attirer une clientèle plus large et générer des ventes plus élevées.
- Les événements sportifs : la tenue d'événements sportifs de ski importants dans la région peut attirer des athlètes et des spectateurs, augmentant ainsi la demande pour les équipements de ski.
- La concurrence : la présence de nombreux magasins d'équipement de ski dans la région peut avoir un impact sur les prix moyens et le nombre de transactions mensuelles.
- La popularité des sports d'hiver : si les sports d'hiver gagnent en popularité dans la région, cela peut augmenter la demande pour les équipements de ski et donc les ventes du magasin.
Une fois votre prévisionnel des ventes établi, il est temps de dresser votre budget de charges d'exploitation. Voyons ensemble ce que cela implique.
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Les charges d’exploitation d'un magasin d'équipement de ski
La prochaine étape consiste à estimer les frais que vous devrez supporter pour exploiter votre magasin d'équipement de ski.
Ceux-ci varieront en fonction de l'emplacement de votre entreprise et de sa taille globale (chiffre d'affaires, personnel, etc.).
Mais les charges d'exploitation de votre magasin d'équipement de ski devraient normalement comprendre les éléments suivants :
- Frais de personnel : Salaires et avantages sociaux pour les employés du magasin, y compris les vendeurs, les caissiers et les assistants.
- Honoraires d'expertise-comptable : Coûts pour l'embauche d'un comptable pour gérer les finances et les taxes du magasin.
- Frais d'assurance : Prime d'assurance pour couvrir les risques liés à l'exploitation du magasin, y compris les blessures des clients et les dommages matériels.
- Licences de logiciel : Coûts pour les licences de logiciels essentiels à l'exploitation du magasin, tels que les systèmes de point de vente et de gestion des stocks.
- Frais bancaires : Frais pour l'utilisation d'un compte bancaire professionnel pour gérer les opérations financières du magasin.
- Loyer : Coût mensuel pour la location de l'espace commercial où se trouve le magasin.
- Services publics : Coûts pour l'électricité, le gaz, l'eau et autres services publics nécessaires au fonctionnement du magasin.
- Frais de publicité : Coûts pour la publicité et la promotion du magasin, y compris les annonces dans les médias locaux et les campagnes de marketing en ligne.
- Frais de fournitures de bureau : Coûts pour les fournitures de bureau essentielles telles que le papier, les stylos et les cartouches d'encre.
- Frais de maintenance : Coûts pour l'entretien et les réparations des équipements et des installations du magasin.
- Frais de transport : Coûts pour le transport des marchandises et des équipements du magasin, tels que les livraisons et les déplacements pour les achats de fournitures.
- Frais de gestion des déchets : Coûts pour l'élimination appropriée des déchets du magasin, tels que le recyclage et l'élimination des déchets dangereux.
- Frais de formation : Coûts pour la formation et le développement des employés, y compris les programmes de formation en vente et en service à la clientèle.
- Frais de licences et permis : Coûts pour les licences et permis nécessaires pour exploiter le magasin, tels que les licences commerciales et les permis de vente de produits spécifiques.
- Frais de gestion des stocks : Coûts pour la gestion des stocks, y compris les logiciels de gestion des stocks et les coûts de stockage des marchandises.
Cette liste n'est en aucun cas exhaustive et devra être adaptée aux particularités de votre magasin d'équipement de ski.
Quels sont les investissements nécessaires pour lancer ou développer un magasin d'équipement de ski ?
Le prévisionnel financier de votre magasin d'équipement de ski devra également inclure les investissements nécessaires à la création ou au développement de votre entreprise.
Dans le cas d'un magasin d'équipement de ski, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Matériel de location : pour permettre à vos clients de louer des équipements de ski, vous aurez besoin d'acheter des skis, des bâtons, des chaussures, des casques et des fixes adaptés à chaque niveau de ski.
- Stock de produits : pour pouvoir proposer une large gamme d'équipements de ski à vos clients, vous devrez acheter un stock de produits variés, allant des skis et snowboards aux vêtements de ski en passant par les accessoires et les équipements de sécurité.
- Aménagements intérieurs : pour créer un espace accueillant et fonctionnel pour vos clients, vous devrez acheter du mobilier tel que des présentoirs, des étagères et des caisses enregistreuses, ainsi que des équipements tels que des miroirs, des cintres et des portants.
- Système d'éclairage : pour mettre en valeur vos produits et créer une ambiance chaleureuse, vous devrez investir dans un système d'éclairage adapté à votre magasin.
- Équipements de sécurité : pour garantir la sécurité de vos clients et de votre personnel, vous devrez acheter des équipements tels que des extincteurs, des détecteurs de fumée, des alarmes et des caméras de surveillance.
À nouveau, cette liste devra être ajustée en fonction de la taille et des ambitions de votre magasin d'équipement de ski.
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Le financement de votre magasin d'équipement de ski
L'étape suivante consiste à vous pencher sur le plan de financement de votre magasin d'équipement de ski.
La majorité de votre financement proviendra probablement de vos associés (capitaux propres) et de vos partenaires bancaires (emprunts).
Vous devrez ensuite modéliser les instruments qui composent votre financement pour les intégrer dans vos états financiers prévisionnels.
En particulier, les mensualités des prêts bancaires devront être séparées entre charges d'intérêts (au compte de résultat), remboursements du capital (dans les flux de trésorerie) et capital restant dû (au bilan).
Quels tableaux font partie du plan financier d'un magasin d'équipement de ski ?
Examinons maintenant les principaux tableaux qui composent le prévisionnel financier de votre magasin d'équipement de ski.
Le compte de résultat prévisionnel de votre magasin d'équipement de ski
Le compte de résultat prévisionnel vous donne une idée précise de la croissance attendue pour votre entreprise au cours des trois à cinq prochaines années et de son potentiel de rentabilité.
Pour que votre activité soit pérenne, le compte de résultat d’un magasin d'équipement de ski doit afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires égale (au minimum) ou supérieure (de préférence) à l'inflation
- Des marges bénéficiaires stables (a minima) ou en augmentation (idéalement)
- Un résultat net positif
Tout dépendra bien sûr du stade de développement de votre entreprise : les chiffres d'une création de magasin d'équipement de ski seront différents de ceux d'une entreprise établie.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel donne un aperçu de la structure financière de votre magasin d'équipement de ski à la fin de chaque exercice financier.
Il se compose de trois catégories d'éléments : les actifs, les dettes et les fonds propres
- Actifs : ce que l'entreprise possède et utilise pour produire des flux de trésorerie. Il s'agit de ressources telles que la trésorerie, l’immobilier, les équipements et les créances (argent dû par les clients).
- Dettes : il s’agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
Le prévisionnel de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre magasin d'équipement de ski permet de visualiser la trésorerie que votre entreprise prévoit de consommer ou générer dans les années à venir.
Une bonne pratique consiste à organiser le prévisionnel de trésorerie par nature afin de mieux expliquer comment la trésorerie est utilisée ou générée par le magasin d'équipement de ski :
- Flux de trésorerie opérationnel : indique la trésorerie générée par l’activité commerciale de l'entreprise
- Flux d'investissement : indique le montant des investissements nécessaires au maintien ou à l’expansion de l'entreprise
- Flux de financement : indique si l'entreprise lève de nouveaux fonds ou rembourse ses partenaires financiers (remboursement de la dette, dividendes)
Il est essentiel de surveiller (et de mettre à jour régulièrement) le prévisionnel de trésorerie de votre magasin d'équipement de ski pour vous assurer que votre entreprise dispose de suffisamment de trésorerie pour fonctionner normalement et pour détecter les besoins de financement le plus tôt possible.
Si vous essayez de lever des fonds, il vous sera, en principe, demandé de fournir des prévisions de trésorerie mensuelles dans le plan financier de votre magasin d'équipement de ski, afin que les banques ou les investisseurs puissent évaluer les variations saisonnières et s'assurer que votre entreprise dispose de suffisamment de trésorerie.
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Quel outil devriez-vous utiliser pour établir le prévisionnel financier de votre magasin d'équipement de ski ?
Il n'est pas difficile d'établir un prévisionnel financier pour un magasin d'équipement de ski, à condition d'utiliser l'outil adéquat. Voyons quelles sont les options disponibles ci-dessous.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les prévisions de votre magasin d'équipement de ski
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel professionnel présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution rentable qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Recourir aux services d'un consultant financier ou d'un expert-comptable
Il est également possible de recourir aux services d'un consultant ou d'un expert-comptable afin de réaliser une prévision financière professionnelle pour un magasin d'équipement de ski.
Comme vous pouvez l'imaginer, cette solution est beaucoup plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel. D'après notre expérience, le prix de la réalisation d'une prévision financière simple sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) commence à partir de 750€ hors taxes.
L'estimation donnée à titre indicatif ci-dessus concerne une petite entreprise et une prévision réalisée de manière ponctuelle. Si vous faites appel à un consultant financier ou à un comptable pour suivre les données réelles par rapport aux prévisions et pour tenir à jour les prévisions financières sur une base mensuelle ou trimestrielle, cela coûtera évidemment beaucoup plus cher.
Si vous choisissez cette solution, veillez à ce que votre prestataire de services connaisse bien votre secteur d'activité, afin qu'il puisse challenger vos chiffres et vous apporter des éclaircissements (au lieu de simplement accepter vos chiffres tels quels pour établir les états financiers prévisionnels).
Pourquoi ne pas utiliser une feuille de calcul telle qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre magasin d'équipement de ski ?
Élaborer des prévisions financières précises et exemptes d'erreurs pour un magasin d'équipement de ski à l'aide d'une feuille de calcul est très technique et nécessite des connaissances approfondies en comptabilité et une bonne compréhension des techniques de modélisation financière.
Rares sont les dirigeants d'entreprise qui sont suffisamment expérimentés sur le plan financier pour être en mesure d'établir eux-mêmes des prévisions sur Excel sans faire d'erreurs.
Les prêteurs et les investisseurs en sont conscients, c'est pourquoi les prévisions créées sur Excel par le dirigeant de l'entreprise sont souvent prises avec un grain de sel.
En matière de prévisions financières, il est essentiel de pouvoir se fier aux chiffres et, à cette fin, l'utilisation d'un logiciel est beaucoup plus sûre.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est également plus rapide que d'utiliser un tableur et, avec l'essor de l'intelligence artificielle, les logiciels deviennent de plus en plus efficaces pour nous aider à analyser les chiffres afin de prendre des décisions éclairées.
Enfin, comme pour tout ce qui concerne les feuilles de calcul, le suivi des données réelles par rapport aux prévisions et la mise à jour des prévisions au cours de l'année sont des tâches manuelles, fastidieuses et sujettes aux erreurs. Ce qui n'est pas le cas avec un logiciel de prévisionnel financier comme The Business Plan Shop qui est spécialement conçu à cet effet.
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S’inspirer de nos modèles de prévisions financières
The Business Plan Shop propose des dizaines de modèles de prévisionnels financiers.
Nos exemples comprennent un business plan complet avec un prévisionnel financier et une partie rédigée détaillant l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de démarrage ou que vous ayez déjà votre propre magasin d'équipement de ski, nos modèles de prévisionnels financiers sont un bon moyen de vous aider à :
- Comprendre à quoi doit ressembler un plan d'affaires complet
- Comprendre comment modéliser les éléments financiers de votre magasin d'équipement de ski
À retenir
- Un prévisionnel financier permet de visualiser la croissance, rentabilité et génération de trésorerie attendues pour votre entreprise sur les années à venir.
- Il est nécessaire de comparer le réel comptable au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse afin de mettre à jour votre prévisionnel et ainsi maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre magasin d'équipement de ski.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisionnels.
Vous voilà arrivé à la fin de notre guide. Nous espérons qu’il vous a aidé à mieux comprendre comment réaliser un prévisionnel financier pour un magasin d'équipement de ski. N'hésitez pas à contacter notre équipe si vous avez des questions ou si vous souhaitez partager votre expérience en matière de prévisions financières !
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