Comment faire un prévisionnel financier pour une exploitation d'arbres de Noël ?
Établir et tenir à jour des prévisions financières pour votre exploitation d'arbres de Noël est indispensable pour maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
Si vous vous sentez dépassé à l'idée d'établir les prévisions financières d'une exploitation d'arbres de Noël, ne vous inquiétez pas, ce guide est là pour vous aider.
Nous aborderons notamment les principaux objectifs d'une prévision financière, les données à rassembler avant de se lancer, les tableaux qui la composent et les outils qui vous aideront à créer et à tenir à jour vos prévisions de manière efficace.
C'est parti !
Pourquoi créer et tenir à jour des prévisions financières pour une exploitation d'arbres de Noël ?
Pour prospérer, votre entreprise doit être en mesure d'anticiper ce qui l'attend et disposer de ressources financières adéquates pour se développer, d'où la nécessité de disposer d’un prévisionnel financier pour votre exploitation d'arbres de Noël.
Créer un prévisionnel financier vous oblige à faire le point sur la situation financière actuelle de votre entreprise et sur la direction que doit prendre son développement.
Une fois que le cap est clairement défini, vous devez élaborer un plan pour atteindre vos objectifs et évaluer ce que cela implique en termes d'investissements, de rentabilité et de flux de trésorerie futurs pour votre exploitation d'arbres de Noël.
Disposer d'un prévisionnel financier actualisé pour une exploitation d'arbres de Noël est également utile si votre environnement commercial se dégrade, car le prévisionnel vous permet de vous adapter aux nouvelles conditions de marché et d'anticiper d'éventuels problèmes de trésorerie.
Enfin, les prévisions financières de votre exploitation d'arbres de Noël vous aideront aussi à obtenir un financement, parce que les banques et les investisseurs voudront voir des prévisions précises avant d'accepter de financer votre entreprise.
Besoin d'un prévisionnel financier qui tienne la route ?
The Business Plan Shop s'occupe des calculs pour vous. Saisissez simplement vos hypothèses et notre outil en ligne recalcule vos états financiers prévisionnels de façon instantanée.
Quelles informations sont utilisées pour élaborer le prévisionnel financier d'une exploitation d'arbres de Noël ?
La qualité des prévisions financières d'une exploitation d'arbres de Noël dépend de la fiabilité des données utilisées pour les élaborer.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'une exploitation d'arbres de Noël déjà en activité, vous aurez surtout besoin de votre historique comptable, de vos données opérationnelles historiques, ainsi que de la vision de votre équipe sur ce qui vous attend pour les années à venir.
Pour réaliser des prévisions financières dans le cadre de la création d'une exploitation d'arbres de Noël, vous devrez avoir fait des recherches et avoir une idée précise de votre environnement concurrentiel et de votre stratégie de mise sur le marché, afin de pouvoir établir un prévisionnel des ventes précis.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste précise des ressources nécessaires au fonctionnement quotidien de votre exploitation d'arbres de Noël, ainsi que d'une liste des équipements et des dépenses nécessaires pour lancer l'activité (nous y reviendrons).
Examinons maintenant de plus près les éléments qui composent le prévisionnel financier de votre exploitation d'arbres de Noël.
Le prévisionnel des ventes d'une exploitation d'arbres de Noël
D'expérience, il est généralement préférable de commencer l'élaboration du prévisionnel financier de votre exploitation d'arbres de Noël par le prévisionnel des ventes.
Pour établir un prévisionnel de chiffre d'affaires précis pour votre exploitation d'arbres de Noël, vous devrez vous appuyer sur les données collectées dans votre étude de marché ou, si vous gérez une exploitation d'arbres de Noël déjà en activité, sur les données historiques de l'entreprise, afin d'estimer deux variables clés :
- le prix moyen
- le nombre de transactions mensuelles
Pour y parvenir, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- Votre localisation géographique : selon l'endroit où vous vous situez, le prix moyen de vos arbres de Noël peut varier en fonction de la concurrence et du pouvoir d'achat des consommateurs.
- La qualité de vos arbres : si vos arbres sont de meilleure qualité que ceux de vos concurrents, vous pourrez vendre vos produits à un prix plus élevé, attirant ainsi une clientèle prête à payer pour un produit de qualité.
- Les conditions météorologiques : des conditions climatiques défavorables peuvent affecter la croissance de vos arbres et entraîner une baisse de la quantité disponible à la vente, ce qui peut influencer le prix moyen de vente.
- Les tendances de consommation : si les consommateurs ont tendance à acheter des arbres de Noël plus petits ou plus grands que la moyenne, cela peut influencer la taille et le prix moyen de vos arbres en stock.
- Les options de livraison : si vous offrez la possibilité de livrer les arbres de Noël directement au domicile de vos clients, cela peut augmenter le nombre de transactions mensuelles et donc le chiffre d'affaires de votre entreprise.
Une fois votre prévisionnel des ventes établi, il est temps de dresser votre budget de charges d'exploitation. Voyons ensemble ce que cela implique.
Besoin d'inspiration pour votre business plan ?
The Business Plan Shop a plus de 50 modèles de business plans rédigés que vous pouvez utiliser comme source d'inspiration.
Les charges d’exploitation d'une exploitation d'arbres de Noël
La prochaine étape consiste à estimer les frais que vous devrez supporter pour exploiter votre exploitation d'arbres de Noël.
Ceux-ci varieront en fonction de l'emplacement de votre entreprise et de sa taille globale (chiffre d'affaires, personnel, etc.).
Mais les charges d'exploitation de votre exploitation d'arbres de Noël devraient normalement comprendre les éléments suivants :
- Frais de personnel: Assurez-vous d'avoir assez de main-d'œuvre pour planter, entretenir et couper les arbres tout au long de l'année.
- Honoraires d'expertise-comptable: Faites appel à un expert-comptable pour vous aider à gérer vos finances et à préparer vos déclarations fiscales.
- Frais d'assurance: Protégez votre entreprise et votre plantation contre les risques tels que les incendies, les tempêtes et les dommages causés par des tiers.
- Licences de logiciel: Utilisez un logiciel de gestion agricole pour suivre vos ventes et vos dépenses, ainsi que pour gérer vos stocks et vos clients.
- Frais bancaires: Gardez vos finances en ordre en payant les frais bancaires pour vos comptes courants et de crédit.
- Frais de transport: Déplacez les arbres de la pépinière à votre exploitation et de votre exploitation aux points de vente avec un véhicule adapté.
- Frais de publicité: Faites connaître votre entreprise en faisant de la publicité dans les journaux locaux, les magazines et sur les réseaux sociaux.
- Frais de location: Si vous n'avez pas assez de terres pour cultiver vos arbres de Noël, louez un terrain pour les planter et les entretenir.
- Frais de matériel: Achetez ou louez du matériel agricole pour faciliter le travail sur votre exploitation, comme des tronçonneuses, des tondeuses et des remorques.
- Frais de fournitures: Achetez des fournitures telles que des étiquettes, des rubans et des sacs pour emballer et décorer vos arbres de Noël.
- Frais de formation: Améliorez vos compétences en suivant des formations sur l'agriculture, la gestion des entreprises et la vente de produits agricoles.
- Frais de maintenance: Entretenez votre équipement et vos installations pour assurer la sécurité et la productivité de votre exploitation.
- Frais de taxes et impôts: Payez les taxes foncières et les impôts sur le revenu liés à votre exploitation d'arbres de Noël.
- Frais de gestion des déchets: Éliminez correctement les déchets tels que les branches et les aiguilles d'arbres après la taille et la coupe.
- Frais de comptabilité: Si vous ne faites pas appel à un expert-comptable, investissez dans un logiciel de comptabilité pour vous aider à gérer vos finances.
Cette liste n'est en aucun cas exhaustive et devra être adaptée aux particularités de votre exploitation d'arbres de Noël.
Quels sont les investissements à prévoir pour créer ou développer une exploitation d'arbres de Noël ?
Une fois que vous avez une idée du volume de ventes que vous pourriez réaliser et des frais de fonctionnement de votre exploitation d'arbres de Noël, il est temps de vous pencher sur l'équipement nécessaire au lancement ou à l'expansion de l'activité.
Pour une exploitation d'arbres de Noël, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Pour votre exploitation d'arbres de Noël, vous aurez besoin d'une remorque pour transporter les arbres coupés depuis la forêt jusqu'à votre stand de vente.
- Pour faciliter le transport et la manutention des arbres, vous pourriez également investir dans un tracteur équipé d'une remorque ou d'un chariot élévateur.
- Il est important de protéger vos arbres de Noël contre les intempéries et les insectes. Pour cela, vous pourriez acheter une bâche de protection pour couvrir les arbres lorsqu'ils sont stockés à l'extérieur.
- Pour faciliter la vente des arbres et créer une ambiance festive, vous pourriez investir dans des décorations de Noël telles que des guirlandes lumineuses, des sapins en plastique et des décorations pour le stand de vente.
- Enfin, pour offrir un service complet à vos clients, vous pourriez proposer la livraison des arbres jusqu'à leur domicile. Pour cela, vous aurez besoin d'un camion de livraison équipé d'un hayon pour faciliter le déchargement des arbres.
Une fois encore, il faudra adapter cette liste aux spécificités de votre exploitation d'arbres de Noël.
Besoin d'un business plan convaincant ?
The Business Plan Shop permet de créer facilement un prévisionnel financier pour vérifier le potentiel de rentabilité de vos projets et un business plan professionnel pour présenter à vos partenaires financiers.
Le financement de votre exploitation d'arbres de Noël
L'étape suivante consiste à vous pencher sur le plan de financement de votre exploitation d'arbres de Noël.
La majorité de votre financement proviendra probablement de vos associés (capitaux propres) et de vos partenaires bancaires (emprunts).
Vous devrez ensuite modéliser les instruments qui composent votre financement pour les intégrer dans vos états financiers prévisionnels.
En particulier, les mensualités des prêts bancaires devront être séparées entre charges d'intérêts (au compte de résultat), remboursements du capital (dans les flux de trésorerie) et capital restant dû (au bilan).
Quels tableaux font partie du plan financier d'une exploitation d'arbres de Noël ?
Examinons maintenant les principaux tableaux qui composent le prévisionnel financier de votre exploitation d'arbres de Noël.
Le compte de résultat prévisionnel de votre exploitation d'arbres de Noël
Le compte de résultat prévisionnel vous permettra de visualiser le potentiel de croissance et de rentabilité de votre exploitation d'arbres de Noël au cours des trois à cinq prochaines années.
Un compte de résultat financièrement viable pour une exploitation d'arbres de Noël doit normalement afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires supérieure à l'inflation
- Des marges bénéficiaires stables ou en augmentation (idéalement)
- Un bénéfice net
Cela dépend évidemment du stade de développement de votre entreprise : par exemple, une nouvelle entreprise peut être déficitaire jusqu'à ce qu'elle atteigne son seuil de rentabilité au cours de la deuxième ou de la troisième année.
Le bilan prévisionnel d'une exploitation d'arbres de Noël
Le bilan prévisionnel de votre exploitation d'arbres de Noël vous permet d'évaluer votre structure financière et votre besoin de fonds de roulement.
Il présente trois composantes : les actifs, les dettes et les capitaux propres
- Actifs : ce sont les ressources que l'entreprise possède et utilise pour produire des flux de trésorerie. Il s'agit de ressources telles que la trésorerie, l'équipement et les créances clients (l'argent dû par les clients).
- Dettes : elles représentent les fonds avancés à l'entreprise par les prêteurs et autres créanciers. Elles comprennent des éléments tels que les dettes fournisseurs (l'argent dû aux fournisseurs), les impôts à payer et les prêts.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
La prévision des flux de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre exploitation d'arbres de Noël permet de visualiser la trésorerie que l'entreprise prévoit de générer ou consommer au cours des trois à cinq prochaines années.
Il existe plusieurs façons de présenter un prévisionnel de trésorerie, mais l'expérience nous a appris qu'il est préférable de l'organiser par nature afin d'afficher clairement ces éléments :
- Flux de trésorerie opérationnel : quelle est la trésorerie générée par l’activité commerciale de votre exploitation d'arbres de Noël ?
- Flux d'investissement : quels sont les investissements réalisés par l'entreprise pour développer ou entretenir ses équipements ?
- Flux de financement : l'entreprise lève-t-elle des fonds supplémentaires ou rémunère-t-elle ses apporteurs de fonds (dividendes, remboursement de dette) ?
Votre prévisionnel de trésorerie est l'élément le plus important de votre prévision financière et c'est là que vous devez concentrer votre attention pour vous assurer que votre exploitation d'arbres de Noël dispose d'un financement adéquat.
Remarque : si vous établissez un prévisionnel financier en vue d'obtenir un financement, vous devrez inclure à la fois une prévision de trésorerie annuelle et une prévision de trésorerie mensuelle dans le plan financier de votre exploitation d'arbres de Noël.
Besoin d'un prévisionnel financier qui tienne la route ?
The Business Plan Shop s'occupe des calculs pour vous. Saisissez simplement vos hypothèses et notre outil en ligne recalcule vos états financiers prévisionnels de façon instantanée.
Quel outil utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre exploitation d'arbres de Noël ?
Élaborer des prévisions financières pour votre exploitation d'arbres de Noël peut sembler intimidant, mais la bonne nouvelle est qu'il y a plusieurs façons de procéder.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les projections de votre exploitation d'arbres de Noël
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel professionnel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel spécialisé présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un consultant ou à un expert-comptable
Faire appel à un consultant ou à un comptable est également un bon moyen d'obtenir des prévisions financières de qualité professionnelle pour une exploitation d'arbres de Noël.
L'inconvénient de cette solution est son coût. D’après notre expérience, pour un travail sérieux, il faut compter au minimum 750€ hors taxes pour des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie).
Le coût indicatif ci-dessus est celui d'une petite entreprise, pour laquelle les prévisions sont établies de manière ponctuelle. Faire appel à un consultant ou à un comptable pour suivre les données réelles par rapport aux prévisions et tenir à jour les prévisions financières sur une base mensuelle ou trimestrielle coûtera beaucoup plus cher.
Si vous optez pour cette solution, veillez à ce que votre prestataire ait une connaissance approfondie de votre secteur d'activité, afin qu'il soit en mesure de questionner vos chiffres et de vous donner son avis (plutôt que de prendre vos hypothèses au pied de la lettre pour établir les prévisions).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre exploitation d'arbres de Noël ?
Créer des prévisions financières précises et exemptes d'erreurs pour une exploitation d'arbres de Noël sur Excel (ou tout autre tableur) est un exercice très technique qui requiert à la fois une bonne maîtrise des règles comptables et de solides compétences en matière de modélisation financière.
La plupart des entrepreneurs n'ont pas l'expertise nécessaire pour créer des prévisions financières précises à l'aide d'un tableur comme Excel ou Google Sheets. Cette réalité est bien connue des financiers qui font, en conséquence, rarement confiance aux chiffres établis par les entrepreneurs sur tableur.
La deuxième raison est l'inefficacité. L'élaboration de prévisions sur des feuilles de calcul était la seule option possible dans les années 1990 et au début des années 2000. Aujourd'hui, grâce aux progrès technologiques, les logiciels permettent de réaliser ces prévisions beaucoup plus rapidement et avec beaucoup plus de précision.
C'est pourquoi les professionnels du chiffre utilisent tous des logiciels. Avec l'essor de l'IA, les logiciels deviennent également plus intelligents pour nous aider à détecter les erreurs dans nos prévisions et à analyser les chiffres afin de prendre des décisions plus éclairées.
Enfin, avec les feuilles de calcul, le suivi des données réelles par rapport aux prévisions et la mise à jour des prévisions au cours de l'année sont des tâches manuelles, fastidieuses, sujettes aux erreurs et qui prennent beaucoup de temps. À l’inverse, un logiciel de prévisionnel financier tel que The Business Plan Shop est spécialement conçu à cette fin.
Besoin d'un business plan convaincant ?
The Business Plan Shop permet de créer facilement un prévisionnel financier pour vérifier le potentiel de rentabilité de vos projets et un business plan professionnel pour présenter à vos partenaires financiers.
Se servir de nos modèles de prévisionnels financiers pour trouver l'inspiration
The Business Plan Shop propose des dizaines d'exemples de prévisionnels financiers.
Nos modèles contiennent à la fois un prévisionnel financier et un plan d'affaires rédigé qui présente en détail l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Nos modèles sont une excellente source d'inspiration, que ce soit pour voir à quoi ressemble un business plan complet ou pour trouver des exemples concrets de modélisation financière pour vos propres prévisions.
À retenir
- Un prévisionnel financier met en avant la croissance, la rentabilité et la génération de trésorerie attendues pour votre exploitation d'arbres de Noël.
- Il est nécessaire de suivre le réel comptable pour le comparer au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse, afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisions et budgets.
Nous espérons que ce guide vous a aidé à mieux comprendre les démarches nécessaires à l'élaboration du prévisionnel financier d'une exploitation d'arbres de Noël. N'hésitez pas à nous contacter si vous avez la moindre question !
Besoin d'inspiration pour votre business plan ?
The Business Plan Shop a plus de 50 modèles de business plans rédigés que vous pouvez utiliser comme source d'inspiration.
À voir aussi sur The Business Plan Shop
Vous connaissez une personne qui gère ou souhaite créer une exploitation d'arbres de Noël ? Partagez ce guide avec elle !
Fondateur & CEO at The Business Plan Shop Ltd
