Comment faire un prévisionnel financier pour une entreprise de location de matériel ?
Si vous tenez à maintenir de la visibilité sur vos flux de trésorerie futurs, vous devez établir et tenir à jour des prévisions financières pour votre entreprise de location de matériel.
Élaborer les prévisions financières d'une entreprise de location de matériel peut sembler complexe, mais il suffit d'utiliser le bon outil, et The Business Plan Shop est là pour vous guider.
Dans ce guide pratique, nous aborderons tout ce qu'il faut savoir pour établir des prévisions financières pour votre entreprise de location de matériel.
Nous commencerons par examiner pourquoi elles sont essentielles, quelles sont les données nécessaires, à quoi ressemble un prévisionnel une fois terminé et quelles sont les solutions disponibles pour créer le vôtre.
Entrons dans le vif du sujet !
Pourquoi créer et tenir à jour des prévisions financières pour une entreprise de location de matériel ?
Pour prospérer, votre entreprise doit être en mesure d'anticiper ce qui l'attend et disposer de ressources financières adéquates pour se développer, d'où la nécessité de disposer d’un prévisionnel financier pour votre entreprise de location de matériel.
Créer un prévisionnel financier vous oblige à faire le point sur la situation financière actuelle de votre entreprise et sur la direction que doit prendre son développement.
Une fois que le cap est clairement défini, vous devez élaborer un plan pour atteindre vos objectifs et évaluer ce que cela implique en termes d'investissements, de rentabilité et de flux de trésorerie futurs pour votre entreprise de location de matériel.
Disposer d'un prévisionnel financier actualisé pour une entreprise de location de matériel est également utile si votre environnement commercial se dégrade, car le prévisionnel vous permet de vous adapter aux nouvelles conditions de marché et d'anticiper d'éventuels problèmes de trésorerie.
Enfin, les prévisions financières de votre entreprise de location de matériel vous aideront aussi à obtenir un financement, parce que les banques et les investisseurs voudront voir des prévisions précises avant d'accepter de financer votre entreprise.
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Quelles informations servent de base à l'élaboration des prévisions financières d'une entreprise de location de matériel ?
Les prévisions financières d'une entreprise de location de matériel doivent reposer sur des fondations solides : vos hypothèses.
Les données nécessaires pour établir ces hypothèses varient en fonction de si votre entreprise de location de matériel est déjà en activité ou non.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'une entreprise de location de matériel déjà en activité, vos principales sources d’informations seront les données comptables historiques et les indicateurs clés de performance opérationnelle, ainsi que les perspectives de votre équipe pour les trois à cinq prochaines années.
Si vous réalisez des prévisions financières pour une création d'entreprise de location de matériel, vous devrez vous appuyer sur une étude de marché pour élaborer votre stratégie de mise sur le marché et établir votre prévisionnel des ventes.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste détaillée des ressources nécessaires au fonctionnement de votre entreprise de location de matériel, ainsi que d'une liste des équipements nécessaires au lancement de l'entreprise (voir ci-dessous).
Maintenant que vous savez ce qui est nécessaire, examinons les éléments qui vont composer le prévisionnel financier de votre entreprise de location de matériel.
Le prévisionnel des ventes d'une entreprise de location de matériel
D'expérience, il est généralement préférable de commencer l'élaboration du prévisionnel financier de votre entreprise de location de matériel par le prévisionnel des ventes.
Pour établir un prévisionnel de chiffre d'affaires précis pour votre entreprise de location de matériel, vous devrez vous appuyer sur les données collectées dans votre étude de marché ou, si vous gérez une entreprise de location de matériel déjà en activité, sur les données historiques de l'entreprise, afin d'estimer deux variables clés :
- le prix moyen
- le nombre de transactions mensuelles
Pour y parvenir, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- La demande saisonnière : en fonction de la période de l'année, la demande de location de matériel peut varier. Par exemple, en été, vous pourriez avoir plus de clients pour la location de matériel de plage ou de camping, tandis qu'en hiver, vous pourriez avoir plus de clients pour la location de matériel de sports d'hiver.
- La concurrence locale : si votre entreprise est située dans une zone où il y a plusieurs autres entreprises de location de matériel, cela pourrait influencer le prix moyen que vous pouvez fixer pour rester compétitif.
- L'état de l'économie locale : si l'économie locale est en plein essor, vous pourriez constater une augmentation du nombre de transactions mensuelles, car les gens ont plus de pouvoir d'achat pour louer du matériel.
- Les événements locaux : si votre entreprise est située près d'un lieu d'événement, vous pourriez bénéficier d'une augmentation du nombre de transactions mensuelles lorsque des événements tels que des festivals ou des foires ont lieu.
- La saisonnalité de votre matériel : certains types de matériel peuvent être plus demandés à certaines périodes de l'année. Par exemple, des équipements de jardinage pourraient être plus populaires au printemps et en été, tandis que des équipements de déneigement pourraient être plus demandés en hiver.
Une fois votre prévisionnel des ventes établi, il est temps de dresser votre budget de charges d'exploitation. Voyons ensemble ce que cela implique.
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Les charges d’exploitation d'une entreprise de location de matériel
Une fois que vous avez estimé les ventes attendues, vous pouvez commencer à budgétiser les frais nécessaires à la gestion quotidienne de votre entreprise de location de matériel.
Les charges varient normalement en fonction du niveau de chiffre d'affaires escompté (c'est pourquoi, par expérience, il est toujours préférable de commencer vos prévisions financières par le prévisionnel de ventes) et en fonction de la situation géographique de l'entreprise.
Les charges d’exploitation d'une entreprise de location de matériel comprennent notamment les éléments suivants :
Voici une liste des charges d'exploitation auxquelles vous devrez faire face en tant qu'entreprise de location de matériel :
- Frais de personnel : salaires et charges sociales pour les employés qui gèrent la location, assurent l'entretien du matériel et effectuent les livraisons.
- Honoraires d'expertise-comptable : frais liés à la tenue de vos comptes et à la réalisation de votre bilan annuel par un expert-comptable.
- Frais d'assurance : pour couvrir votre matériel contre les dommages, les accidents et le vol.
- Licences de logiciel : frais pour utiliser des logiciels de gestion de la location de matériel, de la comptabilité, etc.
- Frais bancaires : frais liés à la gestion de votre compte bancaire professionnel, tels que les frais de tenue de compte et les frais de virement.
- Frais de communication : frais pour l'utilisation de votre ligne téléphonique professionnelle, l'envoi de courriers, etc.
- Frais de publicité : frais pour promouvoir votre entreprise et vos services de location de matériel.
- Frais de déplacement : frais de carburant, péages et autres dépenses liées aux déplacements pour livrer le matériel chez vos clients.
- Frais de location de locaux : si vous devez louer un entrepôt ou un espace de stockage pour votre matériel.
- Frais de maintenance : frais pour l'entretien et la réparation du matériel de location.
- Frais de fournitures de bureau : frais pour les fournitures de bureau telles que papier, stylos, etc.
- Frais de gestion du site internet : frais pour la création et la maintenance de votre site internet professionnel.
- Frais de formation : frais pour former vos employés à l'utilisation du matériel de location et aux procédures de l'entreprise.
- Frais de stockage : frais pour stocker votre matériel lorsque vous ne l'utilisez pas.
- Frais de location de véhicules : si vous avez besoin de louer des véhicules pour effectuer des livraisons ou des déplacements professionnels.
Cette liste devra être adaptée aux spécificités de votre entreprise de location de matériel, mais devrait constituer un bon point de départ pour votre budget.
Quels sont les investissements à prévoir pour créer ou développer une entreprise de location de matériel ?
Créer et développer une entreprise de location de matériel implique également des investissements que vous devez prendre en compte dans vos prévisions financières.
Parmi le BFR initial et les investissements d'une entreprise de location de matériel, on peut citer des éléments tels que :
- Véhicules de transport : Vous aurez besoin d'au moins un véhicule pour transporter votre matériel vers les différents lieux de location. Cela peut être un camion, une camionnette ou une remorque, en fonction de la taille et de la quantité de matériel que vous prévoyez de louer.
- Équipement de sécurité : Comme vous serez responsable de la sécurité de vos clients lorsqu'ils utilisent votre matériel, vous devrez acheter certains équipements de sécurité tels que des casques, des gilets de sauvetage ou des harnais. Ces articles doivent être en bon état et conformes aux normes de sécurité en vigueur.
- Matériel d'entretien : Pour maintenir votre matériel en bon état, vous aurez besoin d'outils et de produits d'entretien tels que des lubrifiants, des nettoyants, des pièces de rechange, etc. Assurez-vous d'inclure ces coûts dans votre budget d'achat initial.
- Équipement de communication : Pour gérer efficacement votre entreprise, vous aurez besoin d'équipements de communication tels que des téléphones portables, des radios ou des talkies-walkies. Cela vous permettra de rester en contact avec votre équipe et vos clients en tout temps.
- Matériel de bureau : Bien que cela puisse sembler évident, n'oubliez pas d'inclure les coûts liés aux fournitures de bureau dans votre budget d'immobilisations. Vous aurez besoin de fournitures telles que des ordinateurs, des imprimantes, des fournitures de papeterie, etc. pour gérer les tâches administratives de votre entreprise.
Là encore, cette liste n'est pas exhaustive et devra être adaptée en fonction de votre entreprise de location de matériel.
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Le plan de financement de votre entreprise de location de matériel
L'étape suivante de la construction du prévisionnel de votre entreprise de location de matériel consiste à modéliser le plan de financement de votre entreprise.
Vous devrez réfléchir à quelle part du financement proviendra de fonds propres et quelle part proviendra de financements bancaires.
Les prêts bancaires devront ensuite être modélisés afin d'inclure les charges d'intérêts dans le compte de résultat prévisionnel, le capital restant dû au bilan et les remboursements du capital dans la prévision de trésorerie.
Quels tableaux figurent dans le plan financier d'une entreprise de location de matériel ?
Une fois terminé, le prévisionnel financier de votre entreprise de location de matériel sera présenté au moyen des tableaux suivants.
Le compte de résultat prévisionnel de votre entreprise de location de matériel
Le compte de résultat prévisionnel vous permettra de visualiser le potentiel de croissance et de rentabilité de votre entreprise de location de matériel au cours des trois à cinq prochaines années.
Un compte de résultat financièrement viable pour une entreprise de location de matériel doit normalement afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires supérieure à l'inflation
- Des marges bénéficiaires stables ou en augmentation (idéalement)
- Un bénéfice net
Cela dépend évidemment du stade de développement de votre entreprise : par exemple, une nouvelle entreprise peut être déficitaire jusqu'à ce qu'elle atteigne son seuil de rentabilité au cours de la deuxième ou de la troisième année.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel de votre entreprise de location de matériel donne un aperçu de la situation financière de votre entreprise à la fin de l'année.
Il se compose de trois types d'éléments : les actifs, les dettes et les capitaux propres
- Actifs : représentent ce que l'entreprise possède, notamment la trésorerie, l'équipement et les créances clients (l'argent dû par les clients).
- Dettes : représentent les fonds avancés à l'entreprise par les prêteurs et autres créanciers. Il s'agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
La prévision des flux de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre entreprise de location de matériel permet de visualiser la trésorerie que l'entreprise prévoit de générer ou consommer au cours des trois à cinq prochaines années.
Il existe plusieurs façons de présenter un prévisionnel de trésorerie, mais l'expérience nous a appris qu'il est préférable de l'organiser par nature afin d'afficher clairement ces éléments :
- Flux de trésorerie opérationnel : quelle est la trésorerie générée par l’activité commerciale de votre entreprise de location de matériel ?
- Flux d'investissement : quels sont les investissements réalisés par l'entreprise pour développer ou entretenir ses équipements ?
- Flux de financement : l'entreprise lève-t-elle des fonds supplémentaires ou rémunère-t-elle ses apporteurs de fonds (dividendes, remboursement de dette) ?
Votre prévisionnel de trésorerie est l'élément le plus important de votre prévision financière et c'est là que vous devez concentrer votre attention pour vous assurer que votre entreprise de location de matériel dispose d'un financement adéquat.
Remarque : si vous établissez un prévisionnel financier en vue d'obtenir un financement, vous devrez inclure à la fois une prévision de trésorerie annuelle et une prévision de trésorerie mensuelle dans le plan financier de votre entreprise de location de matériel.
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Quel outil utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre entreprise de location de matériel ?
Élaborer des prévisions financières pour votre entreprise de location de matériel peut sembler intimidant, mais la bonne nouvelle est qu'il y a plusieurs façons de procéder.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les prévisions de votre entreprise de location de matériel
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel professionnel présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution rentable qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Recourir aux services d'un consultant financier ou d'un expert-comptable
Il est également possible de recourir aux services d'un consultant ou d'un expert-comptable afin de réaliser une prévision financière professionnelle pour une entreprise de location de matériel.
Comme vous pouvez l'imaginer, cette solution est beaucoup plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel. D'après notre expérience, le prix de la réalisation d'une prévision financière simple sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) commence à partir de 750€ hors taxes.
L'estimation donnée à titre indicatif ci-dessus concerne une petite entreprise et une prévision réalisée de manière ponctuelle. Si vous faites appel à un consultant financier ou à un comptable pour suivre les données réelles par rapport aux prévisions et pour tenir à jour les prévisions financières sur une base mensuelle ou trimestrielle, cela coûtera évidemment beaucoup plus cher.
Si vous choisissez cette solution, veillez à ce que votre prestataire de services connaisse bien votre secteur d'activité, afin qu'il puisse challenger vos chiffres et vous apporter des éclaircissements (au lieu de simplement accepter vos chiffres tels quels pour établir les états financiers prévisionnels).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre entreprise de location de matériel ?
Créer des prévisions financières précises et exemptes d'erreurs pour une entreprise de location de matériel sur Excel (ou tout autre tableur) est un exercice très technique qui requiert à la fois une bonne maîtrise des règles comptables et de solides compétences en matière de modélisation financière.
La plupart des entrepreneurs n'ont pas l'expertise nécessaire pour créer des prévisions financières précises à l'aide d'un tableur comme Excel ou Google Sheets. Cette réalité est bien connue des financiers qui font, en conséquence, rarement confiance aux chiffres établis par les entrepreneurs sur tableur.
La deuxième raison est l'inefficacité. L'élaboration de prévisions sur des feuilles de calcul était la seule option possible dans les années 1990 et au début des années 2000. Aujourd'hui, grâce aux progrès technologiques, les logiciels permettent de réaliser ces prévisions beaucoup plus rapidement et avec beaucoup plus de précision.
C'est pourquoi les professionnels du chiffre utilisent tous des logiciels. Avec l'essor de l'IA, les logiciels deviennent également plus intelligents pour nous aider à détecter les erreurs dans nos prévisions et à analyser les chiffres afin de prendre des décisions plus éclairées.
Enfin, avec les feuilles de calcul, le suivi des données réelles par rapport aux prévisions et la mise à jour des prévisions au cours de l'année sont des tâches manuelles, fastidieuses, sujettes aux erreurs et qui prennent beaucoup de temps. À l’inverse, un logiciel de prévisionnel financier tel que The Business Plan Shop est spécialement conçu à cette fin.
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Se servir de nos modèles de prévisionnels financiers pour trouver l'inspiration
The Business Plan Shop propose des dizaines d'exemples de prévisionnels financiers.
Nos modèles contiennent à la fois un prévisionnel financier et un plan d'affaires rédigé qui présente en détail l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Nos modèles sont une excellente source d'inspiration, que ce soit pour voir à quoi ressemble un business plan complet ou pour trouver des exemples concrets de modélisation financière pour vos propres prévisions.
À retenir
- Un prévisionnel financier montre la croissance, rentabilité et trésorerie attendues pour votre entreprise sur les 3 à 5 prochaines années.
- Comparer le réel comptable au prévisionnel permet de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour les prévisionnels de votre entreprise de location de matériel.
C'est la fin de notre guide consacré aux prévisions financières d'une entreprise de location de matériel, nous espérons qu'il vous a été utile. N'hésitez pas à nous contacter si vous souhaitez nous faire part de vos retours d’expérience ou si vous avez des questions.
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