Comment faire un prévisionnel financier pour une entreprise d'import-export ?

Élaborer des prévisions financières pour votre entreprise d'import-export et veiller à ce qu'elles soient toujours à jour est le seul moyen de maintenir de la visibilité sur vos flux de trésorerie futurs.
Cela peut paraître complexe, mais avec des conseils et des outils appropriés, ce n'est pas si compliqué de créer un prévisionnel financier précis pour votre entreprise d'import-export.
Dans ce guide, nous aborderons les objectifs du prévisionnel financier, les données dont vous avez besoin, les tableaux qui le composent et les outils qui peuvent vous aider à établir votre prévisionnel de manière efficace.
Commençons sans plus attendre !
Pourquoi établir et maintenir des prévisions financières pour une entreprise d'import-export ?
Les prévisions financières de votre entreprise d'import-export servent de feuille de route pour guider sa croissance et assurer sa viabilité financière sur le long terme.
Pour créer un plan financier, vous devrez examiner votre entreprise en détail, des ventes jusqu'aux charges d'exploitation, en passant par les investissements et les sources de financement, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité sur les années à venir et les flux de trésorerie correspondants.
Dans des conditions de marché difficiles, avoir des prévisions financières à jour permet de détecter rapidement une potentielle insuffisance de trésorerie, ce qui permet de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d’être confronté à un manque de liquidités.
Le prévisionnel financier de votre entreprise d'import-export s'avérera également précieux dans le cadre d'une recherche de financement. Les banques et les investisseurs demanderont sans aucun doute à examiner minutieusement vos chiffres ; la précision et la présentation sont donc essentielles.
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Quelles informations servent de base à l'élaboration des prévisions financières d'une entreprise d'import-export ?
Les prévisions financières d'une entreprise d'import-export doivent reposer sur des fondations solides : vos hypothèses.
Les données nécessaires pour établir ces hypothèses varient en fonction de si votre entreprise d'import-export est déjà en activité ou non.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'une entreprise d'import-export déjà en activité, vos principales sources d’informations seront les données comptables historiques et les indicateurs clés de performance opérationnelle, ainsi que les perspectives de votre équipe pour les trois à cinq prochaines années.
Si vous réalisez des prévisions financières pour une création d'entreprise d'import-export, vous devrez vous appuyer sur une étude de marché pour élaborer votre stratégie de mise sur le marché et établir votre prévisionnel des ventes.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste détaillée des ressources nécessaires au fonctionnement de votre entreprise d'import-export, ainsi que d'une liste des équipements nécessaires au lancement de l'entreprise (voir ci-dessous).
Maintenant que vous savez ce qui est nécessaire, examinons les éléments qui vont composer le prévisionnel financier de votre entreprise d'import-export.
Le chiffre d'affaires prévisionnel d'une entreprise d'import-export
D'après notre expérience, il est généralement judicieux de commencer par l'estimation du chiffre d’affaires prévisionnel.
Les données utilisées pour prévoir vos ventes comprennent les données commerciales historiques de votre entreprise d'import-export (qui peuvent être utilisées comme point de départ pour les entreprises déjà existantes) et les données recueillies dans le cadre de votre étude de marché (qui sont utiles dans le cadre d'une création comme d'un développement d'activité).
Le prévisionnel des ventes de votre entreprise d'import-export peut être décomposé en deux estimations clés :
- Le prix moyen
- Le nombre de transactions mensuelles
Pour évaluer ces variables avec précision, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- La fluctuation des taux de change peut avoir un impact sur le prix moyen des produits importés et donc sur le chiffre d'affaires de l'entreprise.
- Les politiques gouvernementales en matière de commerce international peuvent affecter le nombre de transactions mensuelles en imposant des restrictions ou en facilitant les échanges commerciaux.
- Les conditions météorologiques peuvent influencer le volume de certaines marchandises importées, tels que les produits agricoles, et donc impacter le chiffre d'affaires de l'entreprise.
- Les tensions politiques et les conflits internationaux peuvent entraîner des retards ou des annulations de commandes, ce qui peut avoir un impact négatif sur le nombre de transactions mensuelles.
- Les fluctuations du prix du pétrole peuvent affecter le coût du transport des marchandises importées, ce qui peut avoir un impact sur le prix moyen des produits et sur le chiffre d'affaires de l'entreprise.
Une fois que le prévisionnel des ventes est en place, l'étape suivante consiste à préparer le budget des frais généraux. Penchons-nous à présent sur ce point.
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Les charges d’exploitation d'une entreprise d'import-export
Une fois que vous avez estimé les ventes attendues, vous pouvez commencer à budgétiser les frais nécessaires à la gestion quotidienne de votre entreprise d'import-export.
Les charges varient normalement en fonction du niveau de chiffre d'affaires escompté (c'est pourquoi, par expérience, il est toujours préférable de commencer vos prévisions financières par le prévisionnel de ventes) et en fonction de la situation géographique de l'entreprise.
Les charges d’exploitation d'une entreprise d'import-export comprennent notamment les éléments suivants :
- Frais de personnel : ces frais incluent les salaires, les cotisations sociales et les avantages sociaux pour vos employés, tels que les assurances maladie et retraite.
- Honoraires d'expertise-comptable : en tant qu'entreprise d'import-export, vous devrez probablement faire appel à un expert-comptable pour gérer vos finances et vous aider à préparer vos déclarations fiscales.
- Frais d'assurance : il est important de souscrire à une assurance pour couvrir les risques liés à vos activités d'import-export, tels que les dommages aux marchandises ou les retards de livraison.
- Licences de logiciel : pour faciliter vos opérations d'import-export, vous devrez peut-être investir dans des licences de logiciel adaptées, telles que des logiciels de gestion des stocks ou de suivi des commandes.
- Frais bancaires : en tant qu'entreprise d'import-export, vous devrez probablement effectuer des transactions financières internationales, ce qui peut entraîner des frais bancaires élevés.
- Frais de transport : pour importer ou exporter des marchandises, vous devrez payer des frais de transport, tels que le fret maritime ou aérien, ainsi que des frais de douane et de dédouanement.
- Frais de location d'entrepôt : si vous avez besoin d'un entrepôt pour stocker vos marchandises avant de les expédier, vous devrez payer des frais de location pour cet espace.
- Frais de marketing et de publicité : pour promouvoir votre entreprise d'import-export, vous devrez peut-être investir dans des campagnes de marketing et de publicité, telles que des annonces dans des magazines spécialisés ou des salons professionnels.
- Frais de communication : en tant qu'entreprise d'import-export, vous devrez peut-être effectuer des appels internationaux ou utiliser des services de communication en ligne pour rester en contact avec vos clients et fournisseurs.
- Frais de formation et de développement : pour rester compétitif sur le marché de l'import-export, vous devrez peut-être investir dans la formation de vos employés et le développement de nouvelles compétences et connaissances.
- Frais de bureau et de fournitures : pour gérer efficacement votre entreprise d'import-export, vous aurez besoin de fournitures de bureau telles que du papier, des stylos, des ordinateurs, etc.
- Frais de déplacement : en tant qu'entreprise d'import-export, vous devrez peut-être vous déplacer fréquemment pour rencontrer des clients ou des fournisseurs, ce qui peut entraîner des frais de déplacement tels que des billets d'avion ou des frais d'hébergement.
- Frais juridiques : pour protéger votre entreprise et vos intérêts en tant qu'entreprise d'import-export, vous pourriez avoir besoin de conseils juridiques pour rédiger des contrats ou résoudre des litiges.
- Frais de traduction : pour communiquer avec des clients ou des fournisseurs étrangers, vous devrez peut-être faire traduire des documents ou des contrats, ce qui peut entraîner des frais supplémentaires.
- Frais de services postaux : si vous envoyez régulièrement des documents ou des échantillons à l'étranger, vous devrez peut-être payer des frais postaux pour ces envois.
Cette liste devra être adaptée aux spécificités de votre entreprise d'import-export, mais devrait constituer un bon point de départ pour votre budget.
Quels sont les investissements à prévoir pour créer ou développer une entreprise d'import-export ?
Une fois que vous avez une idée du volume de ventes que vous pourriez réaliser et des frais de fonctionnement de votre entreprise d'import-export, il est temps de vous pencher sur l'équipement nécessaire au lancement ou à l'expansion de l'activité.
Pour une entreprise d'import-export, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Un entrepôt pour stocker vos marchandises importées et exportées. Assurez-vous qu'il est suffisamment grand pour contenir vos produits et qu'il est situé dans un endroit stratégique pour faciliter les livraisons.
- Un système informatique pour gérer vos commandes, vos stocks et vos transactions financières. Choisissez un logiciel adapté aux activités d'import-export et assurez-vous qu'il est régulièrement mis à jour.
- Un véhicule de transport pour acheminer vos marchandises vers les ports et les aéroports. Optez pour un véhicule adapté à la quantité et au type de marchandises que vous importez et exportez.
- Des équipements de manutention pour déplacer vos marchandises dans l'entrepôt et lors des chargements et déchargements. Choisissez des équipements de qualité qui répondent aux normes de sécurité.
- Des outils de communication pour rester en contact avec vos fournisseurs et vos clients à l'étranger. Vous aurez besoin d'un téléphone, d'un ordinateur portable et d'une connexion internet fiable.
Une fois encore, il faudra adapter cette liste aux spécificités de votre entreprise d'import-export.
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Le plan de financement de votre entreprise d'import-export
L'étape suivante de la construction du prévisionnel de votre entreprise d'import-export consiste à modéliser le plan de financement de votre entreprise.
Vous devrez réfléchir à quelle part du financement proviendra de fonds propres et quelle part proviendra de financements bancaires.
Les prêts bancaires devront ensuite être modélisés afin d'inclure les charges d'intérêts dans le compte de résultat prévisionnel, le capital restant dû au bilan et les remboursements du capital dans la prévision de trésorerie.
Quels tableaux figurent dans le plan financier d'une entreprise d'import-export ?
Une fois terminé, le prévisionnel financier de votre entreprise d'import-export sera présenté au moyen des tableaux suivants.
Le compte de résultat prévisionnel de votre entreprise d'import-export
Le compte de résultat prévisionnel permet de visualiser le potentiel de rentabilité de votre entreprise d'import-export sur les années à venir.

Pour que votre entreprise d'import-export soit financièrement viable, votre compte de résultat prévisionnel doit idéalement afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires supérieure à l'inflation (plus elle est élevée, mieux c'est)
- Des marges bénéficiaires stables ou en augmentation (plus elles sont élevées, mieux c'est)
- Un bénéfice net à la fin de chaque exercice (plus il est important, mieux c'est)
Ceci s'applique aux entreprises d'import-export déjà en activité. Il y a une certaine indulgence pour les créations, dont les chiffres seront légèrement différents de ceux des entreprises établies.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel de votre entreprise d'import-export donne un aperçu de la situation financière de votre entreprise à la fin de l'année.
Il se compose de trois types d'éléments : les actifs, les dettes et les capitaux propres
- Actifs : représentent ce que l'entreprise possède, notamment la trésorerie, l'équipement et les créances clients (l'argent dû par les clients).
- Dettes : représentent les fonds avancés à l'entreprise par les prêteurs et autres créanciers. Il s'agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.

Le tableau des flux de trésorerie prévisionnels
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnels d'une entreprise d'import-export permet de visualiser la trésorerie générée ou consommée par l'entreprise.

Le prévisionnel de trésorerie est généralement organisé par nature de manière à présenter trois indicateurs clés :
- Le flux de trésorerie opérationnel : l’exploitation de l’activité commerciale génère-t-elle ou consomme-t-elle de la trésorerie ?
- Le flux d'investissement : quel est le montant investi par l'entreprise dans des actifs à long terme (cette donnée est généralement comparée aux actifs immobilisés figurant au bilan afin de déterminer si l'entreprise entretient et renouvelle régulièrement ses équipements) ?
- Le flux de financement : l'entreprise lève-t-elle de nouveaux fonds ou rembourse-t-elle ses apporteurs de fonds (remboursement de dette, dividendes) ?
La trésorerie étant le nerf de la guerre, il est impératif de garder un œil sur les flux de trésorerie futurs pour gérer une entreprise avec succès. C'est pourquoi vous devez accorder une attention particulière au prévisionnel de trésorerie de votre entreprise d'import-export.
Si vous cherchez à obtenir un financement, sachez qu'il est d'usage de fournir des prévisions de trésorerie annuelles et mensuelles dans un plan financier, afin que le lecteur puisse analyser les fluctuations saisonnières et s'assurer que l'entreprise d'import-export dispose d'une capitalisation adéquate.
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Quel outil utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre entreprise d'import-export ?
Élaborer des prévisions financières pour votre entreprise d'import-export peut sembler intimidant, mais la bonne nouvelle est qu'il y a plusieurs façons de procéder.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour élaborer les prévisions de votre entreprise d'import-export
Utiliser un outil de prévisionnel financier en ligne, tel que celui que nous proposons chez The Business Plan Shop, est la solution la plus moderne et la plus simple.
Il y a plusieurs avantages à utiliser un logiciel spécialisé :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance sympathique est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un expert-comptable ou à un consultant
Une autre solution consiste à confier l'élaboration des prévisions financières de votre entreprise d'import-export à un tiers.
Comme vous pouvez vous en douter, cette solution sera plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel, car le prix devra couvrir le temps du comptable, le coût de son logiciel et sa marge bénéficiaire.
Le prix peut varier considérablement en fonction de la complexité de votre entreprise. Par expérience, pour une petite entreprise, des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) sont proposées à partir d'environ 750€ H.T.
Il convient de garder à l'esprit que cette estimation concerne des prévisions établies de façon ponctuelle. La mise à jour et le suivi de vos prévisions par rapport aux données réelles entraîneront des frais supplémentaires.
Si vous décidez d’externaliser la réalisation de vos prévisions :
- Assurez-vous que le professionnel dispose d'une expérience concrète dans votre secteur d'activité et qu'il soit en mesure de challenger vos hypothèses de manière constructive.
- Évitez les consultants qui utilisent des moyennes sectorielles pour établir les prévisionnels financiers de leurs clients (ces prévisions sont sans intérêt pour une petite entreprise).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre entreprise d'import-export ?
Vous et vos partenaires financiers avez besoin de chiffres fiables. À moins que vous n'ayez étudié la finance ou la comptabilité, élaborer un prévisionnel financier fiable et exempt d’erreurs sur tableur risque de s'avérer compliqué.
La modélisation financière est très technique par nature et nécessite une solide maîtrise des principes comptables pour être réalisée sans erreurs. Cela signifie que la plupart des dirigeants d'entreprise ne sont pas en mesure d'utiliser des tableurs tels qu'Excel ou Google Sheets pour créer des prévisions financières fiables.
De plus, il est aujourd'hui inefficace de créer des prévisions avec Excel :
- Les logiciels ont progressé à tel point que les prévisions peuvent être réalisées beaucoup plus rapidement et avec plus de précision que manuellement sur une feuille de calcul.
- Grâce à l'intelligence artificielle, les logiciels sont capables de détecter les erreurs et d'aider à la prise de décision.
Les tableurs sont des outils polyvalents, mais ils ne sont pas adaptés au reporting. Importer les données comptables de votre entreprise d'import-export dans Excel pour comparer les données réelles aux prévisions est extrêmement manuel et fastidieux (tout comme l'est la mise à jour des prévisions). Il est beaucoup plus rapide d'utiliser des outils de planification financière spécialisés tels que The Business Plan Shop.
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S’inspirer de nos modèles de prévisions financières
The Business Plan Shop propose des dizaines de modèles de prévisionnels financiers.
Nos exemples comprennent un business plan complet avec un prévisionnel financier et une partie rédigée détaillant l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de démarrage ou que vous ayez déjà votre propre entreprise d'import-export, nos modèles de prévisionnels financiers sont un bon moyen de vous aider à :
- Comprendre à quoi doit ressembler un plan d'affaires complet
- Comprendre comment modéliser les éléments financiers de votre entreprise d'import-export

À retenir
- Un prévisionnel financier montre la croissance, rentabilité et trésorerie attendues pour votre entreprise sur les 3 à 5 prochaines années.
- Comparer le réel comptable au prévisionnel permet de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour les prévisionnels de votre entreprise d'import-export.
C'est la fin de notre guide consacré aux prévisions financières d'une entreprise d'import-export, nous espérons qu'il vous a été utile. N'hésitez pas à nous contacter si vous souhaitez nous faire part de vos retours d’expérience ou si vous avez des questions.
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