Comment faire un prévisionnel financier pour une entreprise d'excavation ?
Établir et tenir à jour des prévisions financières pour votre entreprise d'excavation est indispensable pour maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
Si vous vous sentez dépassé à l'idée d'établir les prévisions financières d'une entreprise d'excavation, ne vous inquiétez pas, ce guide est là pour vous aider.
Nous aborderons notamment les principaux objectifs d'une prévision financière, les données à rassembler avant de se lancer, les tableaux qui la composent et les outils qui vous aideront à créer et à tenir à jour vos prévisions de manière efficace.
C'est parti !
Pourquoi établir et maintenir un prévisionnel financier pour une entreprise d'excavation ?
Créer et tenir à jour des prévisions financières est le seul moyen de guider le développement de votre entreprise d'excavation et d'assurer sa viabilité financière pour les années à venir.
Faire un plan financier pour une entreprise d'excavation vous force à examiner votre entreprise en détail : revenus, charges, investissements, financements, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité et ses flux de trésorerie futurs.
Grâce au prévisionnel, vous disposez de la visibilité nécessaire pour planifier en toute confiance vos investissements et votre expansion sur les années à venir.
De plus, lorsque votre environnement commercial se durcit, le fait de disposer de prévisions actualisées pour l'entreprise d'excavation vous permet de détecter à l'avance d'éventuels problèmes de trésorerie. Ceci vous permet en retour de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d'être à court de liquidités.
N'oubliez pas non plus que les prévisions financières de votre entreprise d'excavation seront essentielles lors de la recherche de financement. Vous pouvez être sûr(e) à 100 % que les banques et les investisseurs demanderont à voir vos données financières, alors veillez à ce qu'elles soient présentées de manière précise et attrayante.
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Quelles informations sont utilisées pour élaborer le prévisionnel financier d'une entreprise d'excavation ?
La qualité des prévisions financières d'une entreprise d'excavation dépend de la fiabilité des données utilisées pour les élaborer.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'une entreprise d'excavation déjà en activité, vous aurez surtout besoin de votre historique comptable, de vos données opérationnelles historiques, ainsi que de la vision de votre équipe sur ce qui vous attend pour les années à venir.
Pour réaliser des prévisions financières dans le cadre de la création d'une entreprise d'excavation, vous devrez avoir fait des recherches et avoir une idée précise de votre environnement concurrentiel et de votre stratégie de mise sur le marché, afin de pouvoir établir un prévisionnel des ventes précis.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste précise des ressources nécessaires au fonctionnement quotidien de votre entreprise d'excavation, ainsi que d'une liste des équipements et des dépenses nécessaires pour lancer l'activité (nous y reviendrons).
Examinons maintenant de plus près les éléments qui composent le prévisionnel financier de votre entreprise d'excavation.
Le chiffre d'affaires prévisionnel d'une entreprise d'excavation
D'après notre expérience, il est généralement judicieux de commencer par l'estimation du chiffre d’affaires prévisionnel.
Les données utilisées pour prévoir vos ventes comprennent les données commerciales historiques de votre entreprise d'excavation (qui peuvent être utilisées comme point de départ pour les entreprises déjà existantes) et les données recueillies dans le cadre de votre étude de marché (qui sont utiles dans le cadre d'une création comme d'un développement d'activité).
Le prévisionnel des ventes de votre entreprise d'excavation peut être décomposé en deux estimations clés :
- Le prix moyen
- Le nombre de transactions mensuelles
Pour évaluer ces variables avec précision, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- L'emplacement géographique : en fonction de la zone géographique dans laquelle votre entreprise d'excavation est située, le prix moyen des transactions peut varier. Par exemple, si vous êtes basé dans une zone où la demande de travaux d'excavation est élevée, vous pourrez facturer des prix plus élevés pour vos services.
- La taille et la complexité des projets : les projets d'excavation peuvent varier en taille et en complexité, ce qui peut influencer le prix moyen des transactions. Des projets plus grands et plus complexes peuvent nécessiter plus de main-d'œuvre et de matériaux, ce qui peut entraîner des coûts plus élevés pour vos clients.
- La saisonnalité : en fonction de votre région, la saisonnalité peut avoir un impact sur le nombre de transactions mensuelles que vous réalisez. Par exemple, si vous êtes basé dans une région où les hivers sont rudes, vous pourriez avoir moins de demandes pendant cette période, ce qui pourrait entraîner une baisse du nombre de transactions.
- La concurrence : la présence d'autres entreprises d'excavation dans votre région peut influencer à la fois le prix moyen et le nombre de transactions mensuelles. Si vous êtes en concurrence avec d'autres entreprises qui offrent des prix plus bas ou des services de meilleure qualité, cela peut affecter votre entreprise.
- Les coûts des matériaux et de l'équipement : les coûts des matériaux et de l'équipement utilisés dans les projets d'excavation peuvent varier en fonction de l'offre et de la demande. Si les coûts augmentent, cela peut avoir un impact sur le prix moyen des transactions et sur la rentabilité de votre entreprise.
Une fois que le prévisionnel des ventes est en place, l'étape suivante consiste à préparer le budget des frais généraux. Penchons-nous à présent sur ce point.
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Les charges d’exploitation d'une entreprise d'excavation
Une fois que vous avez estimé les ventes attendues, vous pouvez commencer à budgétiser les frais nécessaires à la gestion quotidienne de votre entreprise d'excavation.
Les charges varient normalement en fonction du niveau de chiffre d'affaires escompté (c'est pourquoi, par expérience, il est toujours préférable de commencer vos prévisions financières par le prévisionnel de ventes) et en fonction de la situation géographique de l'entreprise.
Les charges d’exploitation d'une entreprise d'excavation comprennent notamment les éléments suivants :
- Frais de personnel : Vous devrez payer les salaires de vos employés, y compris les opérateurs d'excavatrices, les conducteurs de camions, les manœuvres et les contremaîtres.
- Honoraires d'expertise-comptable : Vous aurez besoin des services d'un expert-comptable pour vous aider à gérer vos finances et à préparer vos déclarations fiscales.
- Frais d'assurance : Vous devrez souscrire une assurance responsabilité civile pour couvrir les dommages potentiels causés par vos équipements et vos employés sur les chantiers.
- Licences de logiciel : Vous aurez besoin d'un logiciel de gestion de projet pour suivre les coûts et les délais de vos différents chantiers.
- Frais bancaires : Vous devrez payer des frais pour vos transactions bancaires, tels que les dépôts, les retraits et les transferts d'argent.
- Carburant : Comme vous utiliserez plusieurs véhicules et équipements lourds, vous devrez acheter une grande quantité de carburant pour les faire fonctionner.
- Fournitures de bureau : Vous aurez besoin de fournitures de bureau telles que des stylos, des papiers et des cartouches d'encre pour gérer les tâches administratives de votre entreprise.
- Frais de location d'équipement : Si vous n'avez pas encore les moyens d'acheter vos propres équipements, vous devrez les louer pour mener à bien vos projets d'excavation.
- Frais de déplacement : Vous devrez payer les frais de déplacement de vos employés entre les différents chantiers et le bureau, ainsi que les frais de transport pour vos équipements.
- Entretien et réparations : Vos équipements subiront une usure constante et pourront nécessiter des réparations régulières pour rester en bon état de fonctionnement.
- Frais de publicité et de marketing : Pour attirer de nouveaux clients, vous devrez peut-être investir dans des campagnes de publicité et de marketing pour faire connaître votre entreprise d'excavation.
- Frais de formation : Vous devrez former régulièrement vos employés pour qu'ils soient qualifiés pour utiliser les équipements et pour se conformer aux normes de sécurité.
- Frais de permis et de certification : Vous aurez besoin de permis et de certifications pour exercer votre activité d'excavation, et vous devrez payer des frais pour les obtenir et les renouveler.
- Services publics : Vous devrez payer les factures d'électricité, d'eau et de gaz pour alimenter votre bureau et vos équipements.
- Location de bureau : Si vous n'avez pas encore votre propre bureau, vous devrez peut-être louer un espace pour gérer vos opérations et rencontrer des clients.
Cette liste devra être adaptée aux spécificités de votre entreprise d'excavation, mais devrait constituer un bon point de départ pour votre budget.
Quels sont les investissements à prévoir pour créer ou développer une entreprise d'excavation ?
Créer et développer une entreprise d'excavation implique également des investissements que vous devez prendre en compte dans vos prévisions financières.
Parmi le BFR initial et les investissements d'une entreprise d'excavation, on peut citer des éléments tels que :
- Excavatrice - Vous aurez besoin d'une excavatrice pour creuser et déplacer de grandes quantités de terre et de roche lors de vos projets d'excavation. Assurez-vous qu'elle est de la bonne taille et a la capacité de creuser à la profondeur et à la largeur nécessaires selon vos besoins.
- Camion-benne - Un camion-benne est essentiel pour transporter les matériaux excavés vers et depuis le chantier. Choisissez-en un avec une capacité de charge suffisante pour vos projets et assurez-vous qu'il est en bon état pour éviter les retards et les coûts supplémentaires.
- Compacteur - Pour assurer la stabilité et la solidité des structures que vous construisez, vous aurez besoin d'un compacteur pour tasser la terre et les matériaux. Assurez-vous de choisir un compacteur adapté à votre type de terrain et de projet.
- Niveleuse - Une niveleuse est essentielle pour niveler et lisser le terrain après avoir excavé et déplacé de la terre et des matériaux. Choisissez-en une avec une lame de bonne taille pour votre type de terrain et une bonne capacité de nivellement.
- Marteau hydraulique - Si vous prévoyez de travailler sur des projets impliquant des roches ou des surfaces dures, un marteau hydraulique peut être un investissement précieux. Assurez-vous de choisir un modèle compatible avec votre excavatrice et avec suffisamment de puissance pour vos besoins.
Là encore, cette liste n'est pas exhaustive et devra être adaptée en fonction de votre entreprise d'excavation.
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Le financement de votre entreprise d'excavation
L'étape suivante consiste à vous pencher sur le plan de financement de votre entreprise d'excavation.
La majorité de votre financement proviendra probablement de vos associés (capitaux propres) et de vos partenaires bancaires (emprunts).
Vous devrez ensuite modéliser les instruments qui composent votre financement pour les intégrer dans vos états financiers prévisionnels.
En particulier, les mensualités des prêts bancaires devront être séparées entre charges d'intérêts (au compte de résultat), remboursements du capital (dans les flux de trésorerie) et capital restant dû (au bilan).
Quels tableaux font partie du plan financier d'une entreprise d'excavation ?
Examinons maintenant les principaux tableaux qui composent le prévisionnel financier de votre entreprise d'excavation.
Le compte de résultat prévisionnel de votre entreprise d'excavation
Le compte de résultat prévisionnel permet de visualiser le potentiel de rentabilité de votre entreprise d'excavation sur les années à venir.
Pour que votre entreprise d'excavation soit financièrement viable, votre compte de résultat prévisionnel doit idéalement afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires supérieure à l'inflation (plus elle est élevée, mieux c'est)
- Des marges bénéficiaires stables ou en augmentation (plus elles sont élevées, mieux c'est)
- Un bénéfice net à la fin de chaque exercice (plus il est important, mieux c'est)
Ceci s'applique aux entreprises d'excavation déjà en activité. Il y a une certaine indulgence pour les créations, dont les chiffres seront légèrement différents de ceux des entreprises établies.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel de votre entreprise d'excavation donne un aperçu de la situation financière de votre entreprise à la fin de l'année.
Il se compose de trois types d'éléments : les actifs, les dettes et les capitaux propres
- Actifs : représentent ce que l'entreprise possède, notamment la trésorerie, l'équipement et les créances clients (l'argent dû par les clients).
- Dettes : représentent les fonds avancés à l'entreprise par les prêteurs et autres créanciers. Il s'agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
La prévision des flux de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre entreprise d'excavation permet de visualiser la trésorerie que l'entreprise prévoit de générer ou consommer au cours des trois à cinq prochaines années.
Il existe plusieurs façons de présenter un prévisionnel de trésorerie, mais l'expérience nous a appris qu'il est préférable de l'organiser par nature afin d'afficher clairement ces éléments :
- Flux de trésorerie opérationnel : quelle est la trésorerie générée par l’activité commerciale de votre entreprise d'excavation ?
- Flux d'investissement : quels sont les investissements réalisés par l'entreprise pour développer ou entretenir ses équipements ?
- Flux de financement : l'entreprise lève-t-elle des fonds supplémentaires ou rémunère-t-elle ses apporteurs de fonds (dividendes, remboursement de dette) ?
Votre prévisionnel de trésorerie est l'élément le plus important de votre prévision financière et c'est là que vous devez concentrer votre attention pour vous assurer que votre entreprise d'excavation dispose d'un financement adéquat.
Remarque : si vous établissez un prévisionnel financier en vue d'obtenir un financement, vous devrez inclure à la fois une prévision de trésorerie annuelle et une prévision de trésorerie mensuelle dans le plan financier de votre entreprise d'excavation.
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Quel outil devriez-vous utiliser pour établir le prévisionnel financier de votre entreprise d'excavation ?
Il n'est pas difficile d'établir un prévisionnel financier pour une entreprise d'excavation, à condition d'utiliser l'outil adéquat. Voyons quelles sont les options disponibles ci-dessous.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les projections de votre entreprise d'excavation
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel professionnel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel spécialisé présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un expert-comptable ou à un consultant
Une autre solution consiste à confier l'élaboration des prévisions financières de votre entreprise d'excavation à un tiers.
Comme vous pouvez vous en douter, cette solution sera plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel, car le prix devra couvrir le temps du comptable, le coût de son logiciel et sa marge bénéficiaire.
Le prix peut varier considérablement en fonction de la complexité de votre entreprise. Par expérience, pour une petite entreprise, des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) sont proposées à partir d'environ 750€ H.T.
Il convient de garder à l'esprit que cette estimation concerne des prévisions établies de façon ponctuelle. La mise à jour et le suivi de vos prévisions par rapport aux données réelles entraîneront des frais supplémentaires.
Si vous décidez d’externaliser la réalisation de vos prévisions :
- Assurez-vous que le professionnel dispose d'une expérience concrète dans votre secteur d'activité et qu'il soit en mesure de challenger vos hypothèses de manière constructive.
- Évitez les consultants qui utilisent des moyennes sectorielles pour établir les prévisionnels financiers de leurs clients (ces prévisions sont sans intérêt pour une petite entreprise).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre entreprise d'excavation ?
Vous et vos partenaires financiers avez besoin de chiffres fiables. À moins que vous n'ayez étudié la finance ou la comptabilité, élaborer un prévisionnel financier fiable et exempt d’erreurs sur tableur risque de s'avérer compliqué.
La modélisation financière est très technique par nature et nécessite une solide maîtrise des principes comptables pour être réalisée sans erreurs. Cela signifie que la plupart des dirigeants d'entreprise ne sont pas en mesure d'utiliser des tableurs tels qu'Excel ou Google Sheets pour créer des prévisions financières fiables.
De plus, il est aujourd'hui inefficace de créer des prévisions avec Excel :
- Les logiciels ont progressé à tel point que les prévisions peuvent être réalisées beaucoup plus rapidement et avec plus de précision que manuellement sur une feuille de calcul.
- Grâce à l'intelligence artificielle, les logiciels sont capables de détecter les erreurs et d'aider à la prise de décision.
Les tableurs sont des outils polyvalents, mais ils ne sont pas adaptés au reporting. Importer les données comptables de votre entreprise d'excavation dans Excel pour comparer les données réelles aux prévisions est extrêmement manuel et fastidieux (tout comme l'est la mise à jour des prévisions). Il est beaucoup plus rapide d'utiliser des outils de planification financière spécialisés tels que The Business Plan Shop.
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Se servir de nos modèles de prévisionnels financiers pour trouver l'inspiration
The Business Plan Shop propose des dizaines d'exemples de prévisionnels financiers.
Nos modèles contiennent à la fois un prévisionnel financier et un plan d'affaires rédigé qui présente en détail l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Nos modèles sont une excellente source d'inspiration, que ce soit pour voir à quoi ressemble un business plan complet ou pour trouver des exemples concrets de modélisation financière pour vos propres prévisions.
À retenir
- Un prévisionnel financier met en avant la croissance, la rentabilité et la génération de trésorerie attendues pour votre entreprise d'excavation.
- Il est nécessaire de suivre le réel comptable pour le comparer au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse, afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisions et budgets.
Nous espérons que ce guide vous a aidé à mieux comprendre les démarches nécessaires à l'élaboration du prévisionnel financier d'une entreprise d'excavation. N'hésitez pas à nous contacter si vous avez la moindre question !
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