Comment faire un prévisionnel financier pour un bureau de courtage en affrètement ?
Établir et tenir à jour des prévisions financières pour votre bureau de courtage en affrètement est indispensable pour maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
Si vous vous sentez dépassé à l'idée d'établir les prévisions financières d'un bureau de courtage en affrètement, ne vous inquiétez pas, ce guide est là pour vous aider.
Nous aborderons notamment les principaux objectifs d'une prévision financière, les données à rassembler avant de se lancer, les tableaux qui la composent et les outils qui vous aideront à créer et à tenir à jour vos prévisions de manière efficace.
C'est parti !
Pourquoi établir et maintenir des prévisions financières pour un bureau de courtage en affrètement ?
Les prévisions financières de votre bureau de courtage en affrètement servent de feuille de route pour guider sa croissance et assurer sa viabilité financière sur le long terme.
Pour créer un plan financier, vous devrez examiner votre entreprise en détail, des ventes jusqu'aux charges d'exploitation, en passant par les investissements et les sources de financement, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité sur les années à venir et les flux de trésorerie correspondants.
Dans des conditions de marché difficiles, avoir des prévisions financières à jour permet de détecter rapidement une potentielle insuffisance de trésorerie, ce qui permet de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d’être confronté à un manque de liquidités.
Le prévisionnel financier de votre bureau de courtage en affrètement s'avérera également précieux dans le cadre d'une recherche de financement. Les banques et les investisseurs demanderont sans aucun doute à examiner minutieusement vos chiffres ; la précision et la présentation sont donc essentielles.
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Quelles informations sont utilisées pour élaborer le prévisionnel financier d'un bureau de courtage en affrètement ?
La qualité des prévisions financières d'un bureau de courtage en affrètement dépend de la fiabilité des données utilisées pour les élaborer.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'un bureau de courtage en affrètement déjà en activité, vous aurez surtout besoin de votre historique comptable, de vos données opérationnelles historiques, ainsi que de la vision de votre équipe sur ce qui vous attend pour les années à venir.
Pour réaliser des prévisions financières dans le cadre de la création d'un bureau de courtage en affrètement, vous devrez avoir fait des recherches et avoir une idée précise de votre environnement concurrentiel et de votre stratégie de mise sur le marché, afin de pouvoir établir un prévisionnel des ventes précis.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste précise des ressources nécessaires au fonctionnement quotidien de votre bureau de courtage en affrètement, ainsi que d'une liste des équipements et des dépenses nécessaires pour lancer l'activité (nous y reviendrons).
Examinons maintenant de plus près les éléments qui composent le prévisionnel financier de votre bureau de courtage en affrètement.
Le prévisionnel des ventes d'un bureau de courtage en affrètement
Le prévisionnel des ventes est normalement le point de départ de l'élaboration du prévisionnel financier de votre bureau de courtage en affrètement.
Pour réaliser un prévisionnel des ventes cohérent, il faut estimer deux facteurs clés :
- le prix moyen
- le nombre de transactions mensuelles
Pour ce faire, vous devrez vous appuyer sur des données historiques (pour une entreprise existante), des données d'études de marché (pour une création ou une entreprise déjà en activité) et prendre en considération les éléments ci-dessous :
- Les fluctuations du prix du carburant : en tant que propriétaire d'un bureau de courtage en affrètement, vous devez tenir compte des variations du prix du carburant dans votre région. Cela peut avoir un impact sur le coût de vos transactions et donc sur le prix moyen des affrètements que vous proposez à vos clients.
- Les conditions météorologiques : en fonction de votre localisation, les conditions météorologiques peuvent affecter le nombre de transactions mensuelles que vous réalisez. Par exemple, des tempêtes de neige peuvent entraîner des retards ou des annulations de vols, ce qui peut réduire vos revenus mensuels.
- La concurrence sur le marché : en tant que bureau de courtage en affrètement, vous n'êtes pas le seul acteur sur le marché. La présence d'autres entreprises similaires peut avoir un impact sur le nombre de transactions que vous réalisez chaque mois. Vous devrez peut-être ajuster vos prix ou proposer des services supplémentaires pour rester compétitif sur le marché.
- Les fluctuations économiques : les fluctuations économiques peuvent également influencer le nombre de transactions que vous réalisez. Par exemple, une récession peut entraîner une réduction du nombre de voyages d'affaires, ce qui peut avoir un impact sur votre activité. D'un autre côté, une économie en croissance peut entraîner une augmentation des affrètements pour des événements ou des voyages de loisirs.
- Les réglementations gouvernementales : en tant que bureau de courtage en affrètement, vous devez être conscient des réglementations gouvernementales en matière d'aviation et de transport. Des changements dans ces réglementations peuvent avoir un impact sur vos opérations et le coût de vos transactions.
Après l'estimation du chiffre d'affaires prévisionnel, vient le budget des frais généraux que nous allons maintenant examiner plus en détail.
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Les charges d’exploitation d'un bureau de courtage en affrètement
La prochaine étape consiste à estimer les frais que vous devrez supporter pour exploiter votre bureau de courtage en affrètement.
Ceux-ci varieront en fonction de l'emplacement de votre entreprise et de sa taille globale (chiffre d'affaires, personnel, etc.).
Mais les charges d'exploitation de votre bureau de courtage en affrètement devraient normalement comprendre les éléments suivants :
- Frais de personnel : englobant les salaires, les charges sociales et les avantages sociaux pour tous les employés du bureau de courtage en affrètement
- Honoraires d'expertise-comptable : pour les services de tenue de compte, de déclarations fiscales et de conseil financier
- Frais d'assurance : pour couvrir les risques liés à l'activité de courtage en affrètement, notamment la responsabilité civile professionnelle
- Licences de logiciel : pour les outils de gestion de la relation client, de suivi des transactions et de comptabilité
- Frais bancaires : incluant les frais de tenue de compte, les commissions sur les transactions et les coûts liés aux opérations internationales
- Frais de communication : pour les abonnements téléphoniques, les frais d'accès à internet et les fournitures de bureau
- Frais de déplacement : pour les déplacements professionnels, notamment les frais de transport, d'hébergement et de restauration
- Frais de publicité : pour promouvoir les services du bureau de courtage en affrètement, notamment via des annonces dans des publications spécialisées
- Frais de formation : pour maintenir les compétences des employés à jour et leur permettre d'acquérir de nouvelles compétences
- Frais de location de bureau : pour le loyer, les charges et l'entretien des locaux professionnels
- Frais de fournitures : pour les fournitures de bureau, les consommables informatiques et les fournitures de première nécessité pour le bureau
- Frais de services externes : pour les prestations de services externes, tels que le nettoyage, la maintenance informatique ou le support technique
- Frais de gestion : pour les frais de gestion du bureau de courtage en affrètement, tels que les frais de dossier, les frais de comptabilité et les frais de secrétariat
- Frais de crédit : pour les intérêts et les frais liés aux crédits utilisés pour financer l'activité du bureau de courtage en affrètement
- Frais de taxes et impôts : pour les taxes et impôts liés à l'activité de courtage en affrètement, tels que la taxe professionnelle et l'impôt sur les sociétés
Cette liste n'est en aucun cas exhaustive et devra être adaptée aux particularités de votre bureau de courtage en affrètement.
Quels sont les investissements nécessaires pour lancer ou développer un bureau de courtage en affrètement ?
Le prévisionnel financier de votre bureau de courtage en affrètement devra également inclure les investissements nécessaires à la création ou au développement de votre entreprise.
Dans le cas d'un bureau de courtage en affrètement, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Ordinateurs de bureau: Vous aurez besoin d'au moins un ordinateur de bureau pour votre bureau de courtage en affrètement. Ces ordinateurs sont essentiels pour la gestion de vos activités quotidiennes telles que la communication avec les clients et la tenue des registres financiers.
- Logiciel de courtage: Pour votre bureau de courtage en affrètement, vous aurez besoin d'un logiciel de courtage fiable et efficace. Ce logiciel vous permettra de suivre les stocks, de traiter les transactions et de gérer les comptes clients de manière efficace.
- Téléphone: Un téléphone fixe ou portable est un autre élément essentiel pour votre bureau de courtage en affrètement. Il vous permettra de communiquer avec vos clients et partenaires commerciaux en toute simplicité.
- Mobilier de bureau: Pour créer un environnement de travail professionnel et confortable, vous aurez besoin de mobilier de bureau tel que des bureaux, des chaises et des armoires de rangement. Cela contribuera également à donner une bonne impression à vos clients lorsqu'ils visitent votre bureau.
- Photocopieur/Imprimante: Un photocopieur ou une imprimante est un équipement essentiel pour votre bureau de courtage en affrètement. Vous aurez besoin de cet équipement pour imprimer des contrats, des factures et d'autres documents importants pour vos activités commerciales.
À nouveau, cette liste devra être ajustée en fonction de la taille et des ambitions de votre bureau de courtage en affrètement.
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Le financement de votre bureau de courtage en affrètement
L'étape suivante consiste à vous pencher sur le plan de financement de votre bureau de courtage en affrètement.
La majorité de votre financement proviendra probablement de vos associés (capitaux propres) et de vos partenaires bancaires (emprunts).
Vous devrez ensuite modéliser les instruments qui composent votre financement pour les intégrer dans vos états financiers prévisionnels.
En particulier, les mensualités des prêts bancaires devront être séparées entre charges d'intérêts (au compte de résultat), remboursements du capital (dans les flux de trésorerie) et capital restant dû (au bilan).
Quels tableaux font partie du plan financier d'un bureau de courtage en affrètement ?
Examinons maintenant les principaux tableaux qui composent le prévisionnel financier de votre bureau de courtage en affrètement.
Le compte de résultat prévisionnel de votre bureau de courtage en affrètement
Le compte de résultat prévisionnel vous permettra de visualiser le potentiel de croissance et de rentabilité de votre bureau de courtage en affrètement au cours des trois à cinq prochaines années.
Un compte de résultat financièrement viable pour un bureau de courtage en affrètement doit normalement afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires supérieure à l'inflation
- Des marges bénéficiaires stables ou en augmentation (idéalement)
- Un bénéfice net
Cela dépend évidemment du stade de développement de votre entreprise : par exemple, une nouvelle entreprise peut être déficitaire jusqu'à ce qu'elle atteigne son seuil de rentabilité au cours de la deuxième ou de la troisième année.
Le bilan prévisionnel d'un bureau de courtage en affrètement
Le bilan prévisionnel de votre bureau de courtage en affrètement vous permet d'évaluer votre structure financière et votre besoin de fonds de roulement.
Il présente trois composantes : les actifs, les dettes et les capitaux propres
- Actifs : ce sont les ressources que l'entreprise possède et utilise pour produire des flux de trésorerie. Il s'agit de ressources telles que la trésorerie, l'équipement et les créances clients (l'argent dû par les clients).
- Dettes : elles représentent les fonds avancés à l'entreprise par les prêteurs et autres créanciers. Elles comprennent des éléments tels que les dettes fournisseurs (l'argent dû aux fournisseurs), les impôts à payer et les prêts.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
La prévision des flux de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre bureau de courtage en affrètement permet de visualiser la trésorerie que l'entreprise prévoit de générer ou consommer au cours des trois à cinq prochaines années.
Il existe plusieurs façons de présenter un prévisionnel de trésorerie, mais l'expérience nous a appris qu'il est préférable de l'organiser par nature afin d'afficher clairement ces éléments :
- Flux de trésorerie opérationnel : quelle est la trésorerie générée par l’activité commerciale de votre bureau de courtage en affrètement ?
- Flux d'investissement : quels sont les investissements réalisés par l'entreprise pour développer ou entretenir ses équipements ?
- Flux de financement : l'entreprise lève-t-elle des fonds supplémentaires ou rémunère-t-elle ses apporteurs de fonds (dividendes, remboursement de dette) ?
Votre prévisionnel de trésorerie est l'élément le plus important de votre prévision financière et c'est là que vous devez concentrer votre attention pour vous assurer que votre bureau de courtage en affrètement dispose d'un financement adéquat.
Remarque : si vous établissez un prévisionnel financier en vue d'obtenir un financement, vous devrez inclure à la fois une prévision de trésorerie annuelle et une prévision de trésorerie mensuelle dans le plan financier de votre bureau de courtage en affrètement.
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Quel outil devriez-vous utiliser pour établir le prévisionnel financier de votre bureau de courtage en affrètement ?
Il n'est pas difficile d'établir un prévisionnel financier pour un bureau de courtage en affrètement, à condition d'utiliser l'outil adéquat. Voyons quelles sont les options disponibles ci-dessous.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour élaborer les prévisions de votre bureau de courtage en affrètement
Utiliser un outil de prévisionnel financier en ligne, tel que celui que nous proposons chez The Business Plan Shop, est la solution la plus moderne et la plus simple.
Il y a plusieurs avantages à utiliser un logiciel spécialisé :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance sympathique est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un expert-comptable ou à un consultant
Une autre solution consiste à confier l'élaboration des prévisions financières de votre bureau de courtage en affrètement à un tiers.
Comme vous pouvez vous en douter, cette solution sera plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel, car le prix devra couvrir le temps du comptable, le coût de son logiciel et sa marge bénéficiaire.
Le prix peut varier considérablement en fonction de la complexité de votre entreprise. Par expérience, pour une petite entreprise, des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) sont proposées à partir d'environ 750€ H.T.
Il convient de garder à l'esprit que cette estimation concerne des prévisions établies de façon ponctuelle. La mise à jour et le suivi de vos prévisions par rapport aux données réelles entraîneront des frais supplémentaires.
Si vous décidez d’externaliser la réalisation de vos prévisions :
- Assurez-vous que le professionnel dispose d'une expérience concrète dans votre secteur d'activité et qu'il soit en mesure de challenger vos hypothèses de manière constructive.
- Évitez les consultants qui utilisent des moyennes sectorielles pour établir les prévisionnels financiers de leurs clients (ces prévisions sont sans intérêt pour une petite entreprise).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre bureau de courtage en affrètement ?
Créer des prévisions financières précises et exemptes d'erreurs pour un bureau de courtage en affrètement sur Excel (ou tout autre tableur) est un exercice très technique qui requiert à la fois une bonne maîtrise des règles comptables et de solides compétences en matière de modélisation financière.
La plupart des entrepreneurs n'ont pas l'expertise nécessaire pour créer des prévisions financières précises à l'aide d'un tableur comme Excel ou Google Sheets. Cette réalité est bien connue des financiers qui font, en conséquence, rarement confiance aux chiffres établis par les entrepreneurs sur tableur.
La deuxième raison est l'inefficacité. L'élaboration de prévisions sur des feuilles de calcul était la seule option possible dans les années 1990 et au début des années 2000. Aujourd'hui, grâce aux progrès technologiques, les logiciels permettent de réaliser ces prévisions beaucoup plus rapidement et avec beaucoup plus de précision.
C'est pourquoi les professionnels du chiffre utilisent tous des logiciels. Avec l'essor de l'IA, les logiciels deviennent également plus intelligents pour nous aider à détecter les erreurs dans nos prévisions et à analyser les chiffres afin de prendre des décisions plus éclairées.
Enfin, avec les feuilles de calcul, le suivi des données réelles par rapport aux prévisions et la mise à jour des prévisions au cours de l'année sont des tâches manuelles, fastidieuses, sujettes aux erreurs et qui prennent beaucoup de temps. À l’inverse, un logiciel de prévisionnel financier tel que The Business Plan Shop est spécialement conçu à cette fin.
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S’inspirer de nos modèles de prévisions financières
The Business Plan Shop propose des dizaines de modèles de prévisionnels financiers.
Nos exemples comprennent un business plan complet avec un prévisionnel financier et une partie rédigée détaillant l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de démarrage ou que vous ayez déjà votre propre bureau de courtage en affrètement, nos modèles de prévisionnels financiers sont un bon moyen de vous aider à :
- Comprendre à quoi doit ressembler un plan d'affaires complet
- Comprendre comment modéliser les éléments financiers de votre bureau de courtage en affrètement
À retenir
- Un prévisionnel financier met en avant la croissance, la rentabilité et la génération de trésorerie attendues pour votre bureau de courtage en affrètement.
- Il est nécessaire de suivre le réel comptable pour le comparer au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse, afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisions et budgets.
Nous espérons que ce guide vous a aidé à mieux comprendre les démarches nécessaires à l'élaboration du prévisionnel financier d'un bureau de courtage en affrètement. N'hésitez pas à nous contacter si vous avez la moindre question !
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