Comment faire un prévisionnel financier pour un site e-commerce ?
Établir et tenir à jour des prévisions financières pour votre site e-commerce est indispensable pour maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
Si vous vous sentez dépassé à l'idée d'établir les prévisions financières d'un site e-commerce, ne vous inquiétez pas, ce guide est là pour vous aider.
Nous aborderons notamment les principaux objectifs d'une prévision financière, les données à rassembler avant de se lancer, les tableaux qui la composent et les outils qui vous aideront à créer et à tenir à jour vos prévisions de manière efficace.
C'est parti !
Pourquoi établir et maintenir des prévisions financières pour un site e-commerce ?
Les prévisions financières de votre site e-commerce servent de feuille de route pour guider sa croissance et assurer sa viabilité financière sur le long terme.
Pour créer un plan financier, vous devrez examiner votre entreprise en détail, des ventes jusqu'aux charges d'exploitation, en passant par les investissements et les sources de financement, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité sur les années à venir et les flux de trésorerie correspondants.
Dans des conditions de marché difficiles, avoir des prévisions financières à jour permet de détecter rapidement une potentielle insuffisance de trésorerie, ce qui permet de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d’être confronté à un manque de liquidités.
Le prévisionnel financier de votre site e-commerce s'avérera également précieux dans le cadre d'une recherche de financement. Les banques et les investisseurs demanderont sans aucun doute à examiner minutieusement vos chiffres ; la précision et la présentation sont donc essentielles.
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Quelles informations servent de base à l'élaboration des prévisions financières d'un site e-commerce ?
Les prévisions financières d'un site e-commerce doivent reposer sur des fondations solides : vos hypothèses.
Les données nécessaires pour établir ces hypothèses varient en fonction de si votre site e-commerce est déjà en activité ou non.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'un site e-commerce déjà en activité, vos principales sources d’informations seront les données comptables historiques et les indicateurs clés de performance opérationnelle, ainsi que les perspectives de votre équipe pour les trois à cinq prochaines années.
Si vous réalisez des prévisions financières pour une création de site e-commerce, vous devrez vous appuyer sur une étude de marché pour élaborer votre stratégie de mise sur le marché et établir votre prévisionnel des ventes.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste détaillée des ressources nécessaires au fonctionnement de votre site e-commerce, ainsi que d'une liste des équipements nécessaires au lancement de l'entreprise (voir ci-dessous).
Maintenant que vous savez ce qui est nécessaire, examinons les éléments qui vont composer le prévisionnel financier de votre site e-commerce.
Le prévisionnel des ventes d'un site e-commerce
D'expérience, il est généralement préférable de commencer l'élaboration du prévisionnel financier de votre site e-commerce par le prévisionnel des ventes.
Pour établir un prévisionnel de chiffre d'affaires précis pour votre site e-commerce, vous devrez vous appuyer sur les données collectées dans votre étude de marché ou, si vous gérez un site e-commerce déjà en activité, sur les données historiques de l'entreprise, afin d'estimer deux variables clés :
- le prix moyen
- le nombre de transactions mensuelles
Pour y parvenir, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- Votre offre de produits et services: Le type de produits ou services que vous proposez sur votre site e-commerce peut influencer le prix moyen de vos ventes. Par exemple, si vous vendez des articles de luxe, vous pourriez avoir un prix moyen plus élevé par transaction que si vous vendez des articles de basse qualité à bas prix.
- Votre politique de livraison: Le coût et la rapidité de la livraison peuvent également affecter le nombre de transactions mensuelles que vous réalisez. Si vous offrez la livraison gratuite et rapide, vous pourriez attirer plus de clients et augmenter vos ventes. En revanche, si vous facturez des frais de livraison élevés ou si les délais de livraison sont longs, cela pourrait dissuader certains clients d'acheter sur votre site.
- La saisonnalité: Selon le type de produits que vous vendez, vous pourriez connaître des fluctuations saisonnières dans vos ventes. Par exemple, si vous vendez des articles de jardinage, vous pourriez avoir plus de ventes pendant les mois d'été que pendant l'hiver. Il est important de prendre en compte ces variations saisonnières dans votre prévisionnel des ventes.
- La concurrence: La concurrence sur le marché peut également influencer vos ventes et le prix moyen de vos transactions. Si vous êtes en concurrence avec d'autres sites e-commerce offrant des produits similaires à des prix plus bas, vous pourriez être obligé de baisser vos prix pour rester compétitif et attirer des clients.
- La réputation de votre marque: Si votre marque est bien établie et appréciée des consommateurs, cela pourrait avoir un impact positif sur vos ventes et vous permettre de facturer des prix plus élevés. En revanche, si votre marque est inconnue ou mal perçue, cela pourrait freiner vos ventes et vous obliger à offrir des réductions pour attirer des clients.
Une fois votre prévisionnel des ventes établi, il est temps de dresser votre budget de charges d'exploitation. Voyons ensemble ce que cela implique.
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Les charges d’exploitation d'un site e-commerce
La prochaine étape consiste à estimer les frais que vous devrez supporter pour exploiter votre site e-commerce.
Ceux-ci varieront en fonction de l'emplacement de votre entreprise et de sa taille globale (chiffre d'affaires, personnel, etc.).
Mais les charges d'exploitation de votre site e-commerce devraient normalement comprendre les éléments suivants :
- Frais de personnel : inclut les salaires, les charges sociales et les avantages sociaux pour les employés travaillant sur le site e-commerce. Cela peut également inclure les frais de formation pour améliorer les compétences de votre équipe.
- Honoraires d'expertise-comptable : pour assurer la bonne gestion financière de votre site e-commerce, il est recommandé de faire appel à un expert-comptable pour la tenue de vos comptes et la réalisation de vos déclarations fiscales.
- Frais d'assurance : pour protéger votre entreprise et vos biens en cas de dommages ou de pertes, il est important de souscrire à une assurance adaptée à votre activité de e-commerce.
- Licences de logiciel : pour utiliser des outils et des logiciels indispensables à la gestion et au développement de votre site e-commerce, vous devrez peut-être payer des frais de licence.
- Frais bancaires : pour gérer vos transactions financières et vos opérations bancaires liées à votre activité de e-commerce, votre banque peut vous facturer des frais mensuels ou des commissions sur les transactions.
- Frais de marketing : pour promouvoir votre site e-commerce, vous devrez peut-être investir dans des campagnes publicitaires en ligne, des partenariats avec des influenceurs ou des actions de communication.
- Frais de stockage et de logistique : si vous gérez votre propre stock, vous devrez payer pour le stockage de vos produits ainsi que pour l'expédition et la livraison aux clients.
- Frais de maintenance et de mise à jour : pour garantir le bon fonctionnement de votre site e-commerce et la sécurité de vos données, vous devrez peut-être payer des frais pour la maintenance et les mises à jour régulières.
- Frais de service client : pour offrir un service client de qualité à vos clients, vous devrez peut-être embaucher du personnel supplémentaire ou utiliser des outils de gestion de la relation client, ce qui peut entraîner des frais.
- Frais de location ou d'hébergement : si vous n'avez pas de locaux pour votre entreprise, vous devrez peut-être payer des frais de location pour un entrepôt ou des frais d'hébergement pour votre site e-commerce.
- Frais de services externes : pour certaines tâches spécifiques, vous devrez peut-être faire appel à des prestataires externes tels que des graphistes, des développeurs web ou des spécialistes du référencement, ce qui peut entraîner des frais supplémentaires.
- Frais de formation : pour améliorer vos compétences en tant que propriétaire de site e-commerce ou pour former votre équipe, vous devrez peut-être payer pour des formations en ligne ou des séminaires.
- Frais de voyage : si vous assistez à des salons professionnels ou à des conférences pour promouvoir votre site e-commerce, vous devrez peut-être payer des frais de voyage tels que les billets d'avion, les hôtels et les repas.
- Frais de juridiques : pour protéger votre entreprise et éviter tout litige, vous devrez peut-être consulter un avocat pour rédiger des contrats, des mentions légales ou pour toute autre question juridique liée à votre site e-commerce.
- Frais de télécommunications : pour communiquer avec vos clients, vos fournisseurs et votre équipe, vous devrez peut-être payer des frais pour les abonnements téléphoniques, les forfaits internet et les outils de communication en ligne.
Cette liste n'est en aucun cas exhaustive et devra être adaptée aux particularités de votre site e-commerce.
Quels sont les investissements nécessaires pour lancer ou développer un site e-commerce ?
Le prévisionnel financier de votre site e-commerce devra également inclure les investissements nécessaires à la création ou au développement de votre entreprise.
Dans le cas d'un site e-commerce, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Un ordinateur - Un ordinateur est l'un des outils les plus importants pour gérer un site e-commerce. Il vous permet de gérer votre site, votre inventaire, vos commandes et vos finances. Assurez-vous d'acheter un ordinateur avec suffisamment de mémoire et de puissance pour répondre à vos besoins.
- Un logiciel de gestion de site e-commerce - Un logiciel de gestion de site e-commerce vous permet de créer et de gérer votre site, ainsi que de suivre vos ventes et vos performances. Choisissez un logiciel qui répond à vos besoins et qui est compatible avec votre ordinateur.
- Un système de paiement en ligne - Un système de paiement en ligne est essentiel pour permettre à vos clients de payer pour leurs achats en toute sécurité. Recherchez des options de paiement en ligne populaires et sécurisées pour votre site e-commerce.
- Des équipements de stockage et d'expédition - Si vous prévoyez de stocker et d'expédier vos produits vous-même, vous aurez besoin d'équipements tels que des étagères, des boîtes d'emballage et des outils d'expédition. Assurez-vous d'acheter suffisamment d'équipements pour répondre à votre volume de commandes.
- Un système de gestion des stocks - Un système de gestion des stocks vous permet de suivre vos niveaux de stock et de savoir quand il est temps de commander de nouveaux produits. Choisissez un système qui s'intègre à votre logiciel de gestion de site e-commerce pour une gestion plus efficace.
À nouveau, cette liste devra être ajustée en fonction de la taille et des ambitions de votre site e-commerce.
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Le plan de financement de votre site e-commerce
L'étape suivante de l'élaboration des prévisions financières de votre site e-commerce consiste à réfléchir à la manière dont vous allez financer votre entreprise.
Vous devrez évaluer la part de capital qui proviendra des associés (fonds propres) et celle qui pourra être obtenue auprès des banques.
Les prêts bancaires devront ensuite être modélisés afin que vous puissiez séparer les charges d'intérêts des remboursements du capital et inclure toutes ces données au bon endroit dans vos tableaux prévisionnels.
Quels tableaux sont inclus dans le plan financier d'un site e-commerce ?
Une fois établi, le prévisionnel financier de votre site e-commerce sera présenté à l'aide des tableaux ci-dessous.
Le compte de résultat prévisionnel de votre site e-commerce
Le compte de résultat prévisionnel vous permettra de visualiser le potentiel de croissance et de rentabilité de votre site e-commerce au cours des trois à cinq prochaines années.
Un compte de résultat financièrement viable pour un site e-commerce doit normalement afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires supérieure à l'inflation
- Des marges bénéficiaires stables ou en augmentation (idéalement)
- Un bénéfice net
Cela dépend évidemment du stade de développement de votre entreprise : par exemple, une nouvelle entreprise peut être déficitaire jusqu'à ce qu'elle atteigne son seuil de rentabilité au cours de la deuxième ou de la troisième année.
Le bilan prévisionnel d'un site e-commerce
Le bilan prévisionnel de votre site e-commerce vous permet d'évaluer votre structure financière et votre besoin de fonds de roulement.
Il présente trois composantes : les actifs, les dettes et les capitaux propres
- Actifs : ce sont les ressources que l'entreprise possède et utilise pour produire des flux de trésorerie. Il s'agit de ressources telles que la trésorerie, l'équipement et les créances clients (l'argent dû par les clients).
- Dettes : elles représentent les fonds avancés à l'entreprise par les prêteurs et autres créanciers. Elles comprennent des éléments tels que les dettes fournisseurs (l'argent dû aux fournisseurs), les impôts à payer et les prêts.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
Le prévisionnel de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre site e-commerce permet de visualiser la trésorerie que votre entreprise prévoit de consommer ou générer dans les années à venir.
Une bonne pratique consiste à organiser le prévisionnel de trésorerie par nature afin de mieux expliquer comment la trésorerie est utilisée ou générée par le site e-commerce :
- Flux de trésorerie opérationnel : indique la trésorerie générée par l’activité commerciale de l'entreprise
- Flux d'investissement : indique le montant des investissements nécessaires au maintien ou à l’expansion de l'entreprise
- Flux de financement : indique si l'entreprise lève de nouveaux fonds ou rembourse ses partenaires financiers (remboursement de la dette, dividendes)
Il est essentiel de surveiller (et de mettre à jour régulièrement) le prévisionnel de trésorerie de votre site e-commerce pour vous assurer que votre entreprise dispose de suffisamment de trésorerie pour fonctionner normalement et pour détecter les besoins de financement le plus tôt possible.
Si vous essayez de lever des fonds, il vous sera, en principe, demandé de fournir des prévisions de trésorerie mensuelles dans le plan financier de votre site e-commerce, afin que les banques ou les investisseurs puissent évaluer les variations saisonnières et s'assurer que votre entreprise dispose de suffisamment de trésorerie.
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Quel outil faut-il utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre site e-commerce ?
En utilisant le bon outil ou la bonne solution, l'élaboration des prévisions financières sera beaucoup plus facile qu'il n'y paraît. Examinons maintenant vos principales options.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les projections de votre site e-commerce
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel professionnel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel spécialisé présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un consultant ou à un expert-comptable
Faire appel à un consultant ou à un comptable est également un bon moyen d'obtenir des prévisions financières de qualité professionnelle pour un site e-commerce.
L'inconvénient de cette solution est son coût. D’après notre expérience, pour un travail sérieux, il faut compter au minimum 750€ hors taxes pour des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie).
Le coût indicatif ci-dessus est celui d'une petite entreprise, pour laquelle les prévisions sont établies de manière ponctuelle. Faire appel à un consultant ou à un comptable pour suivre les données réelles par rapport aux prévisions et tenir à jour les prévisions financières sur une base mensuelle ou trimestrielle coûtera beaucoup plus cher.
Si vous optez pour cette solution, veillez à ce que votre prestataire ait une connaissance approfondie de votre secteur d'activité, afin qu'il soit en mesure de questionner vos chiffres et de vous donner son avis (plutôt que de prendre vos hypothèses au pied de la lettre pour établir les prévisions).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre site e-commerce ?
Créer des prévisions financières précises et exemptes d'erreurs pour un site e-commerce sur Excel (ou tout autre tableur) est un exercice très technique qui requiert à la fois une bonne maîtrise des règles comptables et de solides compétences en matière de modélisation financière.
La plupart des entrepreneurs n'ont pas l'expertise nécessaire pour créer des prévisions financières précises à l'aide d'un tableur comme Excel ou Google Sheets. Cette réalité est bien connue des financiers qui font, en conséquence, rarement confiance aux chiffres établis par les entrepreneurs sur tableur.
La deuxième raison est l'inefficacité. L'élaboration de prévisions sur des feuilles de calcul était la seule option possible dans les années 1990 et au début des années 2000. Aujourd'hui, grâce aux progrès technologiques, les logiciels permettent de réaliser ces prévisions beaucoup plus rapidement et avec beaucoup plus de précision.
C'est pourquoi les professionnels du chiffre utilisent tous des logiciels. Avec l'essor de l'IA, les logiciels deviennent également plus intelligents pour nous aider à détecter les erreurs dans nos prévisions et à analyser les chiffres afin de prendre des décisions plus éclairées.
Enfin, avec les feuilles de calcul, le suivi des données réelles par rapport aux prévisions et la mise à jour des prévisions au cours de l'année sont des tâches manuelles, fastidieuses, sujettes aux erreurs et qui prennent beaucoup de temps. À l’inverse, un logiciel de prévisionnel financier tel que The Business Plan Shop est spécialement conçu à cette fin.
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Nos exemples comprennent à la fois un prévisionnel financier et un business plan rédigé qui présente en détail l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de lancement ou que vous ayez déjà votre propre site e-commerce, vous pouvez toujours consulter nos modèles pour trouver des idées sur la modélisation des éléments financiers et sur la rédaction d'un plan d'affaires en vue d’obtenir un financement.
À retenir
- Un prévisionnel financier permet de visualiser la croissance, rentabilité et génération de trésorerie attendues pour votre entreprise sur les années à venir.
- Il est nécessaire de comparer le réel comptable au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse afin de mettre à jour votre prévisionnel et ainsi maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre site e-commerce.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisionnels.
Vous voilà arrivé à la fin de notre guide. Nous espérons qu’il vous a aidé à mieux comprendre comment réaliser un prévisionnel financier pour un site e-commerce. N'hésitez pas à contacter notre équipe si vous avez des questions ou si vous souhaitez partager votre expérience en matière de prévisions financières !
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