Comment faire un prévisionnel financier pour un magasin de sports nautiques ?
Élaborer des prévisions financières pour votre magasin de sports nautiques et veiller à ce qu'elles soient toujours à jour est le seul moyen de maintenir de la visibilité sur vos flux de trésorerie futurs.
Cela peut paraître complexe, mais avec des conseils et des outils appropriés, ce n'est pas si compliqué de créer un prévisionnel financier précis pour votre magasin de sports nautiques.
Dans ce guide, nous aborderons les objectifs du prévisionnel financier, les données dont vous avez besoin, les tableaux qui le composent et les outils qui peuvent vous aider à établir votre prévisionnel de manière efficace.
Commençons sans plus attendre !
Pourquoi créer et tenir à jour des prévisions financières pour un magasin de sports nautiques ?
Pour prospérer, votre entreprise doit être en mesure d'anticiper ce qui l'attend et disposer de ressources financières adéquates pour se développer, d'où la nécessité de disposer d’un prévisionnel financier pour votre magasin de sports nautiques.
Créer un prévisionnel financier vous oblige à faire le point sur la situation financière actuelle de votre entreprise et sur la direction que doit prendre son développement.
Une fois que le cap est clairement défini, vous devez élaborer un plan pour atteindre vos objectifs et évaluer ce que cela implique en termes d'investissements, de rentabilité et de flux de trésorerie futurs pour votre magasin de sports nautiques.
Disposer d'un prévisionnel financier actualisé pour un magasin de sports nautiques est également utile si votre environnement commercial se dégrade, car le prévisionnel vous permet de vous adapter aux nouvelles conditions de marché et d'anticiper d'éventuels problèmes de trésorerie.
Enfin, les prévisions financières de votre magasin de sports nautiques vous aideront aussi à obtenir un financement, parce que les banques et les investisseurs voudront voir des prévisions précises avant d'accepter de financer votre entreprise.
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Quelles sont les informations nécessaires pour établir le prévisionnel financier d'un magasin de sports nautiques ?
La qualité de vos hypothèses est essentielle en matière de modélisation financière : peu importe la qualité du modèle, si vos hypothèses sont fantaisistes, les prévisions le seront également.
Pour préparer un plan financier en vue de la création d'un magasin de sports nautiques, vous devez avoir réalisé une étude de marché et avoir une vision claire de vos stratégies de vente et de marketing, afin de pouvoir estimer votre chiffre d'affaires prévisionnel avec confiance.
Vous devrez aussi avoir une idée précise des ressources nécessaires pour faire fonctionner le magasin de sports nautiques au quotidien et avoir fait des recherches sur l'équipement nécessaire au lancement de votre entreprise (voir ci-dessous).
Si vous établissez des prévisions financières pour un magasin de sports nautiques déjà en activité, la tâche est généralement plus simple, car vous pourrez utiliser votre historique comptable comme base budgétaire et affiner la prévision à l'aide des perspectives de votre équipe sur ce qui vous attend dans les années à venir.
Détaillons maintenant les éléments qui figureront dans le prévisionnel financier de votre magasin de sports nautiques.
Le prévisionnel des ventes d'un magasin de sports nautiques
D'expérience, il est généralement préférable de commencer l'élaboration du prévisionnel financier de votre magasin de sports nautiques par le prévisionnel des ventes.
Pour établir un prévisionnel de chiffre d'affaires précis pour votre magasin de sports nautiques, vous devrez vous appuyer sur les données collectées dans votre étude de marché ou, si vous gérez un magasin de sports nautiques déjà en activité, sur les données historiques de l'entreprise, afin d'estimer deux variables clés :
- le prix moyen
- le nombre de transactions mensuelles
Pour y parvenir, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- La météo : Les conditions météorologiques peuvent avoir un impact important sur les ventes de sports nautiques. En effet, un été particulièrement chaud et ensoleillé peut inciter les clients à acheter plus de matériel pour profiter des activités nautiques.
- Les tendances : Les nouvelles tendances en matière de sports nautiques peuvent également influencer les ventes. Par exemple, l'engouement pour le stand-up paddle peut entraîner une augmentation de la demande pour ce type de matériel.
- La popularité de la destination : Si votre magasin est situé dans une région touristique prisée pour les sports nautiques, cela peut avoir un impact positif sur les ventes. Les touristes peuvent être à la recherche d'équipements pour profiter des activités nautiques pendant leurs vacances.
- Les événements sportifs : L'organisation d'événements sportifs tels que des compétitions de voile ou de surf peut attirer les passionnés de ces sports dans la région et augmenter la demande pour les équipements correspondants.
- Les partenariats avec des écoles ou clubs de sports : Travailler en partenariat avec des écoles ou des clubs de sports nautiques peut vous permettre de toucher un public plus large et de générer plus de ventes. Les membres de ces organisations peuvent également bénéficier de tarifs préférentiels chez vous.
Une fois votre prévisionnel des ventes établi, il est temps de dresser votre budget de charges d'exploitation. Voyons ensemble ce que cela implique.
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Les charges d’exploitation d'un magasin de sports nautiques
La prochaine étape consiste à estimer les frais que vous devrez supporter pour exploiter votre magasin de sports nautiques.
Ceux-ci varieront en fonction de l'emplacement de votre entreprise et de sa taille globale (chiffre d'affaires, personnel, etc.).
Mais les charges d'exploitation de votre magasin de sports nautiques devraient normalement comprendre les éléments suivants :
- Frais de personnel - inclut les salaires et les avantages sociaux pour les employés du magasin, ainsi que les charges patronales telles que l'assurance emploi et les cotisations de retraite.
- Frais d'expertise-comptable - les honoraires pour un comptable ou un cabinet comptable qui gère vos finances et vos déclarations fiscales.
- Frais d'assurance - couvre les risques liés à l'exploitation de votre magasin, tels que les blessures aux clients ou les dommages matériels.
- Licences de logiciel - les frais pour les logiciels utilisés dans votre magasin, tels que les systèmes de caisse et de gestion des stocks.
- Frais bancaires - les frais associés à la gestion de votre compte bancaire professionnel, tels que les frais de transaction et les frais de découvert.
- Frais de publicité et de marketing - les coûts pour promouvoir votre magasin et vos produits, tels que les annonces dans les médias locaux et les campagnes de marketing en ligne.
- Frais de location - si vous louez un espace commercial pour votre magasin, incluez le loyer mensuel ainsi que les charges locatives telles que l'eau et les services publics.
- Frais d'entretien et de réparation - les coûts pour maintenir votre magasin en bon état, tels que les réparations de l'équipement et l'entretien du bâtiment.
- Frais de transport - si vous avez besoin de transporter des marchandises ou des équipements pour votre magasin, incluez les coûts de carburant, de location de véhicule ou de transporteur.
- Frais de fournitures de bureau - les coûts pour les fournitures de bureau telles que le papier, les stylos et les cartouches d'encre pour les imprimantes.
- Frais de formation - si vous devez former votre personnel sur les produits ou les procédures, incluez les coûts pour les formations et les matériaux pédagogiques.
- Frais de licences et de permis - si votre magasin nécessite des licences ou des permis spéciaux pour fonctionner, incluez les coûts pour les obtenir et les renouveler.
- Frais de télécommunications - les coûts pour les services de télécommunications tels que le téléphone, l'Internet et les abonnements aux services de messagerie.
- Frais de location d'équipement - si vous devez louer des équipements pour votre magasin, tels que des kayaks ou des planches de surf, incluez ces coûts.
- Frais de déplacement et de représentation - si vous devez voyager pour des réunions ou des salons professionnels, incluez les coûts pour les déplacements, l'hébergement et les repas.
Cette liste n'est en aucun cas exhaustive et devra être adaptée aux particularités de votre magasin de sports nautiques.
Quels sont les investissements à prévoir pour créer ou développer un magasin de sports nautiques ?
Une fois que vous avez une idée du volume de ventes que vous pourriez réaliser et des frais de fonctionnement de votre magasin de sports nautiques, il est temps de vous pencher sur l'équipement nécessaire au lancement ou à l'expansion de l'activité.
Pour un magasin de sports nautiques, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Bateau : Vous aurez besoin d'acheter un ou plusieurs bateaux pour votre magasin de sports nautiques. Assurez-vous de choisir des modèles adaptés aux activités que vous proposez, comme le kayak, la planche à voile ou le ski nautique.
- Équipement de sécurité : La sécurité de vos clients doit être une priorité absolue. Assurez-vous d'investir dans des gilets de sauvetage, des casques, des extincteurs et tout autre équipement nécessaire pour garantir la sécurité sur l'eau.
- Stock de produits : En plus de votre équipement de location, vous aurez également besoin d'un stock de produits à vendre dans votre magasin. Cela peut inclure des articles de sport nautiques comme des maillots de bain, des lunettes de soleil, des accessoires pour bateaux, etc.
- Équipement de réparation et d'entretien : Pour maintenir votre équipement en bon état et prolonger sa durée de vie, vous aurez besoin d'investir dans des équipements de réparation et d'entretien tels que des outils, des pièces de rechange, des produits de nettoyage, etc.
- Infrastructure : En fonction de l'emplacement de votre magasin, vous pourriez avoir besoin de construire ou de rénover des installations telles que des quais, des rampes de mise à l'eau ou des vestiaires pour vos clients.
Une fois encore, il faudra adapter cette liste aux spécificités de votre magasin de sports nautiques.
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Le plan de financement de votre magasin de sports nautiques
L'étape suivante de l'élaboration des prévisions financières de votre magasin de sports nautiques consiste à réfléchir à la manière dont vous allez financer votre entreprise.
Vous devrez évaluer la part de capital qui proviendra des associés (fonds propres) et celle qui pourra être obtenue auprès des banques.
Les prêts bancaires devront ensuite être modélisés afin que vous puissiez séparer les charges d'intérêts des remboursements du capital et inclure toutes ces données au bon endroit dans vos tableaux prévisionnels.
Quels tableaux figurent dans le plan financier d'un magasin de sports nautiques ?
Une fois terminé, le prévisionnel financier de votre magasin de sports nautiques sera présenté au moyen des tableaux suivants.
Le compte de résultat prévisionnel de votre magasin de sports nautiques
Le compte de résultat prévisionnel vous permettra de visualiser le potentiel de croissance et de rentabilité de votre magasin de sports nautiques au cours des trois à cinq prochaines années.
Un compte de résultat financièrement viable pour un magasin de sports nautiques doit normalement afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires supérieure à l'inflation
- Des marges bénéficiaires stables ou en augmentation (idéalement)
- Un bénéfice net
Cela dépend évidemment du stade de développement de votre entreprise : par exemple, une nouvelle entreprise peut être déficitaire jusqu'à ce qu'elle atteigne son seuil de rentabilité au cours de la deuxième ou de la troisième année.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel donne un aperçu de la structure financière de votre magasin de sports nautiques à la fin de chaque exercice financier.
Il se compose de trois catégories d'éléments : les actifs, les dettes et les fonds propres
- Actifs : ce que l'entreprise possède et utilise pour produire des flux de trésorerie. Il s'agit de ressources telles que la trésorerie, l’immobilier, les équipements et les créances (argent dû par les clients).
- Dettes : il s’agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnels
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnels d'un magasin de sports nautiques permet de visualiser la trésorerie générée ou consommée par l'entreprise.
Le prévisionnel de trésorerie est généralement organisé par nature de manière à présenter trois indicateurs clés :
- Le flux de trésorerie opérationnel : l’exploitation de l’activité commerciale génère-t-elle ou consomme-t-elle de la trésorerie ?
- Le flux d'investissement : quel est le montant investi par l'entreprise dans des actifs à long terme (cette donnée est généralement comparée aux actifs immobilisés figurant au bilan afin de déterminer si l'entreprise entretient et renouvelle régulièrement ses équipements) ?
- Le flux de financement : l'entreprise lève-t-elle de nouveaux fonds ou rembourse-t-elle ses apporteurs de fonds (remboursement de dette, dividendes) ?
La trésorerie étant le nerf de la guerre, il est impératif de garder un œil sur les flux de trésorerie futurs pour gérer une entreprise avec succès. C'est pourquoi vous devez accorder une attention particulière au prévisionnel de trésorerie de votre magasin de sports nautiques.
Si vous cherchez à obtenir un financement, sachez qu'il est d'usage de fournir des prévisions de trésorerie annuelles et mensuelles dans un plan financier, afin que le lecteur puisse analyser les fluctuations saisonnières et s'assurer que le magasin de sports nautiques dispose d'une capitalisation adéquate.
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Quel outil utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre magasin de sports nautiques ?
Élaborer des prévisions financières pour votre magasin de sports nautiques peut sembler intimidant, mais la bonne nouvelle est qu'il y a plusieurs façons de procéder.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour élaborer les prévisions de votre magasin de sports nautiques
Utiliser un outil de prévisionnel financier en ligne, tel que celui que nous proposons chez The Business Plan Shop, est la solution la plus moderne et la plus simple.
Il y a plusieurs avantages à utiliser un logiciel spécialisé :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance sympathique est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un consultant ou à un expert-comptable
Faire appel à un consultant ou à un comptable est également un bon moyen d'obtenir des prévisions financières de qualité professionnelle pour un magasin de sports nautiques.
L'inconvénient de cette solution est son coût. D’après notre expérience, pour un travail sérieux, il faut compter au minimum 750€ hors taxes pour des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie).
Le coût indicatif ci-dessus est celui d'une petite entreprise, pour laquelle les prévisions sont établies de manière ponctuelle. Faire appel à un consultant ou à un comptable pour suivre les données réelles par rapport aux prévisions et tenir à jour les prévisions financières sur une base mensuelle ou trimestrielle coûtera beaucoup plus cher.
Si vous optez pour cette solution, veillez à ce que votre prestataire ait une connaissance approfondie de votre secteur d'activité, afin qu'il soit en mesure de questionner vos chiffres et de vous donner son avis (plutôt que de prendre vos hypothèses au pied de la lettre pour établir les prévisions).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre magasin de sports nautiques ?
Créer des prévisions financières précises et exemptes d'erreurs pour un magasin de sports nautiques sur Excel (ou tout autre tableur) est un exercice très technique qui requiert à la fois une bonne maîtrise des règles comptables et de solides compétences en matière de modélisation financière.
La plupart des entrepreneurs n'ont pas l'expertise nécessaire pour créer des prévisions financières précises à l'aide d'un tableur comme Excel ou Google Sheets. Cette réalité est bien connue des financiers qui font, en conséquence, rarement confiance aux chiffres établis par les entrepreneurs sur tableur.
La deuxième raison est l'inefficacité. L'élaboration de prévisions sur des feuilles de calcul était la seule option possible dans les années 1990 et au début des années 2000. Aujourd'hui, grâce aux progrès technologiques, les logiciels permettent de réaliser ces prévisions beaucoup plus rapidement et avec beaucoup plus de précision.
C'est pourquoi les professionnels du chiffre utilisent tous des logiciels. Avec l'essor de l'IA, les logiciels deviennent également plus intelligents pour nous aider à détecter les erreurs dans nos prévisions et à analyser les chiffres afin de prendre des décisions plus éclairées.
Enfin, avec les feuilles de calcul, le suivi des données réelles par rapport aux prévisions et la mise à jour des prévisions au cours de l'année sont des tâches manuelles, fastidieuses, sujettes aux erreurs et qui prennent beaucoup de temps. À l’inverse, un logiciel de prévisionnel financier tel que The Business Plan Shop est spécialement conçu à cette fin.
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Nos exemples comprennent à la fois un prévisionnel financier et un business plan rédigé qui présente en détail l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de lancement ou que vous ayez déjà votre propre magasin de sports nautiques, vous pouvez toujours consulter nos modèles pour trouver des idées sur la modélisation des éléments financiers et sur la rédaction d'un plan d'affaires en vue d’obtenir un financement.
À retenir
- Un prévisionnel financier montre la croissance, rentabilité et trésorerie attendues pour votre entreprise sur les 3 à 5 prochaines années.
- Comparer le réel comptable au prévisionnel permet de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour les prévisionnels de votre magasin de sports nautiques.
C'est la fin de notre guide consacré aux prévisions financières d'un magasin de sports nautiques, nous espérons qu'il vous a été utile. N'hésitez pas à nous contacter si vous souhaitez nous faire part de vos retours d’expérience ou si vous avez des questions.
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