Comment faire un prévisionnel financier pour un magasin de disques ?
Établir et tenir à jour des prévisions financières pour votre magasin de disques est indispensable pour maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
Si vous vous sentez dépassé à l'idée d'établir les prévisions financières d'un magasin de disques, ne vous inquiétez pas, ce guide est là pour vous aider.
Nous aborderons notamment les principaux objectifs d'une prévision financière, les données à rassembler avant de se lancer, les tableaux qui la composent et les outils qui vous aideront à créer et à tenir à jour vos prévisions de manière efficace.
C'est parti !
Pourquoi établir et maintenir un prévisionnel financier pour un magasin de disques ?
Créer et tenir à jour des prévisions financières est le seul moyen de guider le développement de votre magasin de disques et d'assurer sa viabilité financière pour les années à venir.
Faire un plan financier pour un magasin de disques vous force à examiner votre entreprise en détail : revenus, charges, investissements, financements, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité et ses flux de trésorerie futurs.
Grâce au prévisionnel, vous disposez de la visibilité nécessaire pour planifier en toute confiance vos investissements et votre expansion sur les années à venir.
De plus, lorsque votre environnement commercial se durcit, le fait de disposer de prévisions actualisées pour le magasin de disques vous permet de détecter à l'avance d'éventuels problèmes de trésorerie. Ceci vous permet en retour de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d'être à court de liquidités.
N'oubliez pas non plus que les prévisions financières de votre magasin de disques seront essentielles lors de la recherche de financement. Vous pouvez être sûr(e) à 100 % que les banques et les investisseurs demanderont à voir vos données financières, alors veillez à ce qu'elles soient présentées de manière précise et attrayante.
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Quelles informations servent de base à l'élaboration des prévisions financières d'un magasin de disques ?
Les prévisions financières d'un magasin de disques doivent reposer sur des fondations solides : vos hypothèses.
Les données nécessaires pour établir ces hypothèses varient en fonction de si votre magasin de disques est déjà en activité ou non.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'un magasin de disques déjà en activité, vos principales sources d’informations seront les données comptables historiques et les indicateurs clés de performance opérationnelle, ainsi que les perspectives de votre équipe pour les trois à cinq prochaines années.
Si vous réalisez des prévisions financières pour une création de magasin de disques, vous devrez vous appuyer sur une étude de marché pour élaborer votre stratégie de mise sur le marché et établir votre prévisionnel des ventes.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste détaillée des ressources nécessaires au fonctionnement de votre magasin de disques, ainsi que d'une liste des équipements nécessaires au lancement de l'entreprise (voir ci-dessous).
Maintenant que vous savez ce qui est nécessaire, examinons les éléments qui vont composer le prévisionnel financier de votre magasin de disques.
Le prévisionnel des ventes d'un magasin de disques
Le prévisionnel des ventes est normalement le point de départ de l'élaboration du prévisionnel financier de votre magasin de disques.
Pour réaliser un prévisionnel des ventes cohérent, il faut estimer deux facteurs clés :
- le prix moyen
- le nombre de transactions mensuelles
Pour ce faire, vous devrez vous appuyer sur des données historiques (pour une entreprise existante), des données d'études de marché (pour une création ou une entreprise déjà en activité) et prendre en considération les éléments ci-dessous :
- La concurrence : Les magasins de disques concurrents peuvent influencer le prix moyen et le nombre de transactions mensuelles de votre entreprise. Si vous êtes en concurrence avec des magasins proposant des prix plus bas, vous devrez peut-être ajuster vos prix pour rester compétitif et attirer davantage de clients.
- La popularité de certains artistes : Les tendances musicales peuvent également avoir un impact sur vos ventes. Si certains artistes sont très populaires auprès de votre clientèle, vous pourriez voir une augmentation des ventes de leurs albums.
- Les événements locaux : Les événements locaux tels que des festivals de musique ou des concerts peuvent attirer un grand nombre de personnes dans votre région, ce qui peut augmenter le nombre de transactions mensuelles dans votre magasin.
- L'état de l'économie : En période de crise économique, les consommateurs peuvent être moins enclins à dépenser de l'argent pour des biens culturels comme des disques. Ainsi, l'état de l'économie peut influencer vos ventes et votre chiffre d'affaires.
- Les saisons : Les ventes de disques peuvent varier selon les saisons. Par exemple, pendant les vacances de Noël, les gens ont tendance à dépenser plus d'argent pour offrir des cadeaux, ce qui peut entraîner une augmentation des ventes dans votre magasin.
Après l'estimation du chiffre d'affaires prévisionnel, vient le budget des frais généraux que nous allons maintenant examiner plus en détail.
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Les charges d’exploitation d'un magasin de disques
La prochaine étape consiste à estimer les frais que vous devrez supporter pour exploiter votre magasin de disques.
Ceux-ci varieront en fonction de l'emplacement de votre entreprise et de sa taille globale (chiffre d'affaires, personnel, etc.).
Mais les charges d'exploitation de votre magasin de disques devraient normalement comprendre les éléments suivants :
- Frais de personnel : inclut les salaires, les charges sociales et les avantages sociaux de vos employés.
- Honoraires d'expertise-comptable : pour la tenue de votre comptabilité et la préparation de vos déclarations fiscales.
- Frais d'assurance : pour couvrir les risques liés à votre activité, tels que les vols, les incendies ou les dommages matériels.
- Licences de logiciel : pour utiliser les logiciels de gestion de votre magasin, tels que la caisse enregistreuse ou le système de gestion des stocks.
- Frais bancaires : pour les services bancaires tels que les frais de tenue de compte, les commissions sur les transactions et les frais de carte bancaire.
- Loyer : pour le local commercial où est situé votre magasin de disques.
- Charges locatives : inclut les charges telles que l'eau, l'électricité, le gaz, l'entretien des parties communes, etc.
- Frais de publicité : pour promouvoir votre magasin et attirer de nouveaux clients.
- Frais de transport : pour les livraisons de marchandises ou les déplacements professionnels.
- Frais de communication : pour les abonnements téléphoniques, internet et les frais de communication.
- Frais de fournitures de bureau : pour les consommables tels que les papiers, les stylos, les enveloppes, etc.
- Frais de formation : pour vous et vos employés afin de développer vos compétences et rester à jour sur les dernières tendances et technologies dans l'industrie de la musique.
- Frais de maintenance : pour l'entretien et la réparation de votre matériel informatique, de vos équipements audio et vidéo, etc.
- Frais de stockage : si vous utilisez un entrepôt pour stocker vos marchandises en surplus.
- Frais de services externes : pour les prestations externes telles que la sécurité, le nettoyage, la maintenance, etc.
Cette liste n'est en aucun cas exhaustive et devra être adaptée aux particularités de votre magasin de disques.
Quels sont les investissements nécessaires pour lancer ou développer un magasin de disques ?
Le prévisionnel financier de votre magasin de disques devra également inclure les investissements nécessaires à la création ou au développement de votre entreprise.
Dans le cas d'un magasin de disques, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Achat d'un stock initial de disques (CDs, vinyles, cassettes) pour remplir votre magasin et offrir une variété de choix à vos clients.
- Investissement dans du matériel de sonorisation et d'éclairage pour organiser des événements musicaux en magasin et attirer plus de clients.
- Achat de mobilier et d'équipement pour créer un espace de vente confortable et attrayant pour vos clients, avec des étagères pour exposer les disques, des caisses enregistreuses, des chaises pour les zones d'écoute, etc.
- Acquisition d'un système de sécurité pour protéger vos précieuses marchandises contre le vol et assurer la sécurité de votre magasin et de vos clients.
- Investissement dans un logiciel de gestion de stock pour suivre efficacement les ventes, les commandes et les niveaux de stock de vos disques.
À nouveau, cette liste devra être ajustée en fonction de la taille et des ambitions de votre magasin de disques.
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Le plan de financement de votre magasin de disques
L'étape suivante de la construction du prévisionnel de votre magasin de disques consiste à modéliser le plan de financement de votre entreprise.
Vous devrez réfléchir à quelle part du financement proviendra de fonds propres et quelle part proviendra de financements bancaires.
Les prêts bancaires devront ensuite être modélisés afin d'inclure les charges d'intérêts dans le compte de résultat prévisionnel, le capital restant dû au bilan et les remboursements du capital dans la prévision de trésorerie.
Quels tableaux sont inclus dans le plan financier d'un magasin de disques ?
Une fois établi, le prévisionnel financier de votre magasin de disques sera présenté à l'aide des tableaux ci-dessous.
Le compte de résultat prévisionnel de votre magasin de disques
Le compte de résultat prévisionnel vous permettra de visualiser le potentiel de croissance et de rentabilité de votre magasin de disques au cours des trois à cinq prochaines années.
Un compte de résultat financièrement viable pour un magasin de disques doit normalement afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires supérieure à l'inflation
- Des marges bénéficiaires stables ou en augmentation (idéalement)
- Un bénéfice net
Cela dépend évidemment du stade de développement de votre entreprise : par exemple, une nouvelle entreprise peut être déficitaire jusqu'à ce qu'elle atteigne son seuil de rentabilité au cours de la deuxième ou de la troisième année.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel de votre magasin de disques donne un aperçu de la situation financière de votre entreprise à la fin de l'année.
Il se compose de trois types d'éléments : les actifs, les dettes et les capitaux propres
- Actifs : représentent ce que l'entreprise possède, notamment la trésorerie, l'équipement et les créances clients (l'argent dû par les clients).
- Dettes : représentent les fonds avancés à l'entreprise par les prêteurs et autres créanciers. Il s'agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnels
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnels d'un magasin de disques permet de visualiser la trésorerie générée ou consommée par l'entreprise.
Le prévisionnel de trésorerie est généralement organisé par nature de manière à présenter trois indicateurs clés :
- Le flux de trésorerie opérationnel : l’exploitation de l’activité commerciale génère-t-elle ou consomme-t-elle de la trésorerie ?
- Le flux d'investissement : quel est le montant investi par l'entreprise dans des actifs à long terme (cette donnée est généralement comparée aux actifs immobilisés figurant au bilan afin de déterminer si l'entreprise entretient et renouvelle régulièrement ses équipements) ?
- Le flux de financement : l'entreprise lève-t-elle de nouveaux fonds ou rembourse-t-elle ses apporteurs de fonds (remboursement de dette, dividendes) ?
La trésorerie étant le nerf de la guerre, il est impératif de garder un œil sur les flux de trésorerie futurs pour gérer une entreprise avec succès. C'est pourquoi vous devez accorder une attention particulière au prévisionnel de trésorerie de votre magasin de disques.
Si vous cherchez à obtenir un financement, sachez qu'il est d'usage de fournir des prévisions de trésorerie annuelles et mensuelles dans un plan financier, afin que le lecteur puisse analyser les fluctuations saisonnières et s'assurer que le magasin de disques dispose d'une capitalisation adéquate.
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Quel outil devriez-vous utiliser pour établir le prévisionnel financier de votre magasin de disques ?
Il n'est pas difficile d'établir un prévisionnel financier pour un magasin de disques, à condition d'utiliser l'outil adéquat. Voyons quelles sont les options disponibles ci-dessous.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les prévisions de votre magasin de disques
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel professionnel présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution rentable qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un expert-comptable ou à un consultant
Une autre solution consiste à confier l'élaboration des prévisions financières de votre magasin de disques à un tiers.
Comme vous pouvez vous en douter, cette solution sera plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel, car le prix devra couvrir le temps du comptable, le coût de son logiciel et sa marge bénéficiaire.
Le prix peut varier considérablement en fonction de la complexité de votre entreprise. Par expérience, pour une petite entreprise, des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) sont proposées à partir d'environ 750€ H.T.
Il convient de garder à l'esprit que cette estimation concerne des prévisions établies de façon ponctuelle. La mise à jour et le suivi de vos prévisions par rapport aux données réelles entraîneront des frais supplémentaires.
Si vous décidez d’externaliser la réalisation de vos prévisions :
- Assurez-vous que le professionnel dispose d'une expérience concrète dans votre secteur d'activité et qu'il soit en mesure de challenger vos hypothèses de manière constructive.
- Évitez les consultants qui utilisent des moyennes sectorielles pour établir les prévisionnels financiers de leurs clients (ces prévisions sont sans intérêt pour une petite entreprise).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre magasin de disques ?
Vous et vos partenaires financiers avez besoin de chiffres fiables. À moins que vous n'ayez étudié la finance ou la comptabilité, élaborer un prévisionnel financier fiable et exempt d’erreurs sur tableur risque de s'avérer compliqué.
La modélisation financière est très technique par nature et nécessite une solide maîtrise des principes comptables pour être réalisée sans erreurs. Cela signifie que la plupart des dirigeants d'entreprise ne sont pas en mesure d'utiliser des tableurs tels qu'Excel ou Google Sheets pour créer des prévisions financières fiables.
De plus, il est aujourd'hui inefficace de créer des prévisions avec Excel :
- Les logiciels ont progressé à tel point que les prévisions peuvent être réalisées beaucoup plus rapidement et avec plus de précision que manuellement sur une feuille de calcul.
- Grâce à l'intelligence artificielle, les logiciels sont capables de détecter les erreurs et d'aider à la prise de décision.
Les tableurs sont des outils polyvalents, mais ils ne sont pas adaptés au reporting. Importer les données comptables de votre magasin de disques dans Excel pour comparer les données réelles aux prévisions est extrêmement manuel et fastidieux (tout comme l'est la mise à jour des prévisions). Il est beaucoup plus rapide d'utiliser des outils de planification financière spécialisés tels que The Business Plan Shop.
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S’inspirer de nos modèles de prévisions financières
The Business Plan Shop propose des dizaines de modèles de prévisionnels financiers.
Nos exemples comprennent un business plan complet avec un prévisionnel financier et une partie rédigée détaillant l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de démarrage ou que vous ayez déjà votre propre magasin de disques, nos modèles de prévisionnels financiers sont un bon moyen de vous aider à :
- Comprendre à quoi doit ressembler un plan d'affaires complet
- Comprendre comment modéliser les éléments financiers de votre magasin de disques
À retenir
- Un prévisionnel financier permet de visualiser la croissance, rentabilité et génération de trésorerie attendues pour votre entreprise sur les années à venir.
- Il est nécessaire de comparer le réel comptable au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse afin de mettre à jour votre prévisionnel et ainsi maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre magasin de disques.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisionnels.
Vous voilà arrivé à la fin de notre guide. Nous espérons qu’il vous a aidé à mieux comprendre comment réaliser un prévisionnel financier pour un magasin de disques. N'hésitez pas à contacter notre équipe si vous avez des questions ou si vous souhaitez partager votre expérience en matière de prévisions financières !
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