Comment faire un prévisionnel financier pour un magasin d'alimentation générale ?
Établir et tenir à jour des prévisions financières pour votre magasin d'alimentation générale est indispensable pour maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
Si vous vous sentez dépassé à l'idée d'établir les prévisions financières d'un magasin d'alimentation générale, ne vous inquiétez pas, ce guide est là pour vous aider.
Nous aborderons notamment les principaux objectifs d'une prévision financière, les données à rassembler avant de se lancer, les tableaux qui la composent et les outils qui vous aideront à créer et à tenir à jour vos prévisions de manière efficace.
C'est parti !
Pourquoi créer et tenir à jour des prévisions financières pour un magasin d'alimentation générale ?
Pour prospérer, votre entreprise doit être en mesure d'anticiper ce qui l'attend et disposer de ressources financières adéquates pour se développer, d'où la nécessité de disposer d’un prévisionnel financier pour votre magasin d'alimentation générale.
Créer un prévisionnel financier vous oblige à faire le point sur la situation financière actuelle de votre entreprise et sur la direction que doit prendre son développement.
Une fois que le cap est clairement défini, vous devez élaborer un plan pour atteindre vos objectifs et évaluer ce que cela implique en termes d'investissements, de rentabilité et de flux de trésorerie futurs pour votre magasin d'alimentation générale.
Disposer d'un prévisionnel financier actualisé pour un magasin d'alimentation générale est également utile si votre environnement commercial se dégrade, car le prévisionnel vous permet de vous adapter aux nouvelles conditions de marché et d'anticiper d'éventuels problèmes de trésorerie.
Enfin, les prévisions financières de votre magasin d'alimentation générale vous aideront aussi à obtenir un financement, parce que les banques et les investisseurs voudront voir des prévisions précises avant d'accepter de financer votre entreprise.
Besoin d'un prévisionnel financier qui tienne la route ?
The Business Plan Shop s'occupe des calculs pour vous. Saisissez simplement vos hypothèses et notre outil en ligne recalcule vos états financiers prévisionnels de façon instantanée.
Quelles informations servent de base à l'élaboration des prévisions financières d'un magasin d'alimentation générale ?
Les prévisions financières d'un magasin d'alimentation générale doivent reposer sur des fondations solides : vos hypothèses.
Les données nécessaires pour établir ces hypothèses varient en fonction de si votre magasin d'alimentation générale est déjà en activité ou non.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'un magasin d'alimentation générale déjà en activité, vos principales sources d’informations seront les données comptables historiques et les indicateurs clés de performance opérationnelle, ainsi que les perspectives de votre équipe pour les trois à cinq prochaines années.
Si vous réalisez des prévisions financières pour une création de magasin d'alimentation générale, vous devrez vous appuyer sur une étude de marché pour élaborer votre stratégie de mise sur le marché et établir votre prévisionnel des ventes.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste détaillée des ressources nécessaires au fonctionnement de votre magasin d'alimentation générale, ainsi que d'une liste des équipements nécessaires au lancement de l'entreprise (voir ci-dessous).
Maintenant que vous savez ce qui est nécessaire, examinons les éléments qui vont composer le prévisionnel financier de votre magasin d'alimentation générale.
Le chiffre d'affaires prévisionnel d'un magasin d'alimentation générale
D'après notre expérience, il est généralement judicieux de commencer par l'estimation du chiffre d’affaires prévisionnel.
Les données utilisées pour prévoir vos ventes comprennent les données commerciales historiques de votre magasin d'alimentation générale (qui peuvent être utilisées comme point de départ pour les entreprises déjà existantes) et les données recueillies dans le cadre de votre étude de marché (qui sont utiles dans le cadre d'une création comme d'un développement d'activité).
Le prévisionnel des ventes de votre magasin d'alimentation générale peut être décomposé en deux estimations clés :
- Le prix moyen
- Le nombre de transactions mensuelles
Pour évaluer ces variables avec précision, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- La tendance des consommateurs : Les habitudes alimentaires des consommateurs peuvent grandement influencer les ventes d'un magasin d'alimentation générale. Si les consommateurs se tournent vers des aliments plus sains ou vers des régimes alimentaires spécifiques, cela peut affecter le prix moyen des produits vendus et le nombre de transactions mensuelles.
- L'évolution des prix des matières premières : Les fluctuations des prix des matières premières telles que le blé, le lait ou la viande peuvent avoir un impact direct sur le prix moyen des produits vendus dans votre magasin. Si ces prix augmentent, il est possible que vous deviez répercuter ces coûts sur vos clients, ce qui peut influencer les ventes.
- La concurrence : La présence de concurrents directs à proximité de votre magasin peut également influencer vos ventes. Si vous êtes en concurrence avec d'autres magasins d'alimentation générale, vous devrez peut-être ajuster vos prix ou offrir des promotions pour rester compétitif et attirer les clients.
- Les événements saisonniers : Les ventes peuvent varier en fonction des saisons et des événements spéciaux tels que les vacances ou les fêtes. Par exemple, les ventes peuvent augmenter pendant les périodes de fêtes de fin d'année, tandis qu'elles peuvent diminuer pendant les mois d'été lorsque les gens sont en vacances.
- Les changements démographiques : Les changements dans la composition de la population locale peuvent également influencer les ventes de votre magasin. Par exemple, si une nouvelle communauté s'installe dans votre quartier et que ses habitudes alimentaires sont différentes de celles des résidents actuels, cela peut affecter les types de produits que vous devez proposer et donc le prix moyen des produits vendus.
Une fois que le prévisionnel des ventes est en place, l'étape suivante consiste à préparer le budget des frais généraux. Penchons-nous à présent sur ce point.
Besoin d'inspiration pour votre business plan ?
The Business Plan Shop a plus de 50 modèles de business plans rédigés que vous pouvez utiliser comme source d'inspiration.
Les charges d’exploitation d'un magasin d'alimentation générale
Une fois que vous avez estimé les ventes attendues, vous pouvez commencer à budgétiser les frais nécessaires à la gestion quotidienne de votre magasin d'alimentation générale.
Les charges varient normalement en fonction du niveau de chiffre d'affaires escompté (c'est pourquoi, par expérience, il est toujours préférable de commencer vos prévisions financières par le prévisionnel de ventes) et en fonction de la situation géographique de l'entreprise.
Les charges d’exploitation d'un magasin d'alimentation générale comprennent notamment les éléments suivants :
- Salaires et charges sociales : incluez le salaire minimum du personnel, les charges sociales et les avantages sociaux tels que les congés payés et les avantages en nature.
- Honoraires d'expertise-comptable : embauchez un expert-comptable pour vous aider à gérer vos finances et préparer vos déclarations fiscales.
- Frais d'assurance : assurez votre magasin contre les risques tels que le vol, l'incendie et les dommages matériels.
- Licences de logiciel : utilisez des logiciels de point de vente et de gestion des stocks pour faciliter la gestion de votre magasin.
- Frais bancaires : payez des frais mensuels pour votre compte bancaire professionnel et les opérations bancaires telles que les dépôts et les virements.
- Loyer : payez un loyer mensuel pour votre magasin, en fonction de la taille et de l'emplacement de votre espace commercial.
- Services publics : payez les factures mensuelles pour l'électricité, l'eau et le gaz utilisés dans votre magasin.
- Fournitures de bureau : achetez du papier, des stylos, des cartouches d'encre et d'autres fournitures de bureau pour votre magasin.
- Frais de publicité et de marketing : faites la promotion de votre magasin et de vos produits en utilisant des publicités imprimées, des médias sociaux et d'autres canaux de communication.
- Frais de transport : payez pour la livraison de vos produits auprès de vos fournisseurs et pour la livraison à vos clients.
- Frais de formation : investissez dans la formation de votre personnel pour améliorer leurs compétences et leurs connaissances en matière de vente et de service à la clientèle.
- Frais de licences et de permis : obtenez les licences et les permis nécessaires pour exploiter votre magasin, tels que les licences commerciales et les permis de vente de boissons alcoolisées.
- Frais de maintenance et de réparation : prévoyez des fonds pour les éventuelles réparations et l'entretien de votre magasin et de ses équipements.
- Frais de gestion des déchets : payez pour l'élimination appropriée des déchets et des rebuts de votre magasin.
- Frais de stockage : si vous avez besoin de stocker des produits en dehors de votre magasin, prévoyez des frais pour un entrepôt ou un espace de stockage.
Cette liste devra être adaptée aux spécificités de votre magasin d'alimentation générale, mais devrait constituer un bon point de départ pour votre budget.
Quels sont les investissements à prévoir pour créer ou développer un magasin d'alimentation générale ?
Créer et développer un magasin d'alimentation générale implique également des investissements que vous devez prendre en compte dans vos prévisions financières.
Parmi le BFR initial et les investissements d'un magasin d'alimentation générale, on peut citer des éléments tels que :
- Le local : Vous aurez besoin d'un espace pour stocker vos produits et accueillir vos clients. Assurez-vous qu'il soit adapté à votre activité (comme la présence d'une chambre froide pour les produits frais) et situé dans un quartier facilement accessible pour vos clients.
- Les équipements de caisse : Pour enregistrer les ventes et gérer votre trésorerie, vous aurez besoin d'un système de caisse adapté à votre activité. Il peut s'agir d'une caisse enregistreuse, d'un logiciel de point de vente ou d'un terminal de paiement électronique.
- Les rayonnages : Les produits doivent être présentés de manière organisée et visible pour vos clients. Vous aurez donc besoin de rayonnages pour ranger vos produits. Choisissez-les en fonction de la taille et du poids de vos produits.
- Les équipements de réfrigération : Si vous vendez des produits frais, vous aurez besoin d'équipements de réfrigération pour les conserver. Il peut s'agir de réfrigérateurs, de congélateurs ou d'une chambre froide.
- Les chariots et paniers : Pour faciliter les achats de vos clients, vous pouvez prévoir des chariots ou des paniers pour qu'ils puissent transporter leurs courses. Pensez également à en avoir suffisamment pour les heures d'affluence.
Là encore, cette liste n'est pas exhaustive et devra être adaptée en fonction de votre magasin d'alimentation générale.
Besoin d'un business plan convaincant ?
The Business Plan Shop permet de créer facilement un prévisionnel financier pour vérifier le potentiel de rentabilité de vos projets et un business plan professionnel pour présenter à vos partenaires financiers.
Le plan de financement de votre magasin d'alimentation générale
L'étape suivante de la construction du prévisionnel de votre magasin d'alimentation générale consiste à modéliser le plan de financement de votre entreprise.
Vous devrez réfléchir à quelle part du financement proviendra de fonds propres et quelle part proviendra de financements bancaires.
Les prêts bancaires devront ensuite être modélisés afin d'inclure les charges d'intérêts dans le compte de résultat prévisionnel, le capital restant dû au bilan et les remboursements du capital dans la prévision de trésorerie.
Quels tableaux figurent dans le plan financier d'un magasin d'alimentation générale ?
Une fois terminé, le prévisionnel financier de votre magasin d'alimentation générale sera présenté au moyen des tableaux suivants.
Le compte de résultat prévisionnel de votre magasin d'alimentation générale
Le compte de résultat prévisionnel vous permettra de visualiser le potentiel de croissance et de rentabilité de votre magasin d'alimentation générale au cours des trois à cinq prochaines années.
Un compte de résultat financièrement viable pour un magasin d'alimentation générale doit normalement afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires supérieure à l'inflation
- Des marges bénéficiaires stables ou en augmentation (idéalement)
- Un bénéfice net
Cela dépend évidemment du stade de développement de votre entreprise : par exemple, une nouvelle entreprise peut être déficitaire jusqu'à ce qu'elle atteigne son seuil de rentabilité au cours de la deuxième ou de la troisième année.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel donne un aperçu de la structure financière de votre magasin d'alimentation générale à la fin de chaque exercice financier.
Il se compose de trois catégories d'éléments : les actifs, les dettes et les fonds propres
- Actifs : ce que l'entreprise possède et utilise pour produire des flux de trésorerie. Il s'agit de ressources telles que la trésorerie, l’immobilier, les équipements et les créances (argent dû par les clients).
- Dettes : il s’agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
La prévision des flux de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre magasin d'alimentation générale permet de visualiser la trésorerie que l'entreprise prévoit de générer ou consommer au cours des trois à cinq prochaines années.
Il existe plusieurs façons de présenter un prévisionnel de trésorerie, mais l'expérience nous a appris qu'il est préférable de l'organiser par nature afin d'afficher clairement ces éléments :
- Flux de trésorerie opérationnel : quelle est la trésorerie générée par l’activité commerciale de votre magasin d'alimentation générale ?
- Flux d'investissement : quels sont les investissements réalisés par l'entreprise pour développer ou entretenir ses équipements ?
- Flux de financement : l'entreprise lève-t-elle des fonds supplémentaires ou rémunère-t-elle ses apporteurs de fonds (dividendes, remboursement de dette) ?
Votre prévisionnel de trésorerie est l'élément le plus important de votre prévision financière et c'est là que vous devez concentrer votre attention pour vous assurer que votre magasin d'alimentation générale dispose d'un financement adéquat.
Remarque : si vous établissez un prévisionnel financier en vue d'obtenir un financement, vous devrez inclure à la fois une prévision de trésorerie annuelle et une prévision de trésorerie mensuelle dans le plan financier de votre magasin d'alimentation générale.
Besoin d'un prévisionnel financier qui tienne la route ?
The Business Plan Shop s'occupe des calculs pour vous. Saisissez simplement vos hypothèses et notre outil en ligne recalcule vos états financiers prévisionnels de façon instantanée.
Quel outil utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre magasin d'alimentation générale ?
Élaborer des prévisions financières pour votre magasin d'alimentation générale peut sembler intimidant, mais la bonne nouvelle est qu'il y a plusieurs façons de procéder.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les projections de votre magasin d'alimentation générale
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel professionnel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel spécialisé présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Recourir aux services d'un consultant financier ou d'un expert-comptable
Il est également possible de recourir aux services d'un consultant ou d'un expert-comptable afin de réaliser une prévision financière professionnelle pour un magasin d'alimentation générale.
Comme vous pouvez l'imaginer, cette solution est beaucoup plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel. D'après notre expérience, le prix de la réalisation d'une prévision financière simple sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) commence à partir de 750€ hors taxes.
L'estimation donnée à titre indicatif ci-dessus concerne une petite entreprise et une prévision réalisée de manière ponctuelle. Si vous faites appel à un consultant financier ou à un comptable pour suivre les données réelles par rapport aux prévisions et pour tenir à jour les prévisions financières sur une base mensuelle ou trimestrielle, cela coûtera évidemment beaucoup plus cher.
Si vous choisissez cette solution, veillez à ce que votre prestataire de services connaisse bien votre secteur d'activité, afin qu'il puisse challenger vos chiffres et vous apporter des éclaircissements (au lieu de simplement accepter vos chiffres tels quels pour établir les états financiers prévisionnels).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre magasin d'alimentation générale ?
Créer des prévisions financières précises et exemptes d'erreurs pour un magasin d'alimentation générale sur Excel (ou tout autre tableur) est un exercice très technique qui requiert à la fois une bonne maîtrise des règles comptables et de solides compétences en matière de modélisation financière.
La plupart des entrepreneurs n'ont pas l'expertise nécessaire pour créer des prévisions financières précises à l'aide d'un tableur comme Excel ou Google Sheets. Cette réalité est bien connue des financiers qui font, en conséquence, rarement confiance aux chiffres établis par les entrepreneurs sur tableur.
La deuxième raison est l'inefficacité. L'élaboration de prévisions sur des feuilles de calcul était la seule option possible dans les années 1990 et au début des années 2000. Aujourd'hui, grâce aux progrès technologiques, les logiciels permettent de réaliser ces prévisions beaucoup plus rapidement et avec beaucoup plus de précision.
C'est pourquoi les professionnels du chiffre utilisent tous des logiciels. Avec l'essor de l'IA, les logiciels deviennent également plus intelligents pour nous aider à détecter les erreurs dans nos prévisions et à analyser les chiffres afin de prendre des décisions plus éclairées.
Enfin, avec les feuilles de calcul, le suivi des données réelles par rapport aux prévisions et la mise à jour des prévisions au cours de l'année sont des tâches manuelles, fastidieuses, sujettes aux erreurs et qui prennent beaucoup de temps. À l’inverse, un logiciel de prévisionnel financier tel que The Business Plan Shop est spécialement conçu à cette fin.
Besoin d'un business plan convaincant ?
The Business Plan Shop permet de créer facilement un prévisionnel financier pour vérifier le potentiel de rentabilité de vos projets et un business plan professionnel pour présenter à vos partenaires financiers.
Utiliser nos modèles de prévisionnels financiers pour vous inspirer
The Business Plan Shop propose plus de 50 modèles de prévisionnels financiers.
Nos exemples comprennent à la fois un prévisionnel financier et un business plan rédigé qui présente en détail l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de lancement ou que vous ayez déjà votre propre magasin d'alimentation générale, vous pouvez toujours consulter nos modèles pour trouver des idées sur la modélisation des éléments financiers et sur la rédaction d'un plan d'affaires en vue d’obtenir un financement.
À retenir
- Un prévisionnel financier montre la croissance, rentabilité et trésorerie attendues pour votre entreprise sur les 3 à 5 prochaines années.
- Comparer le réel comptable au prévisionnel permet de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour les prévisionnels de votre magasin d'alimentation générale.
C'est la fin de notre guide consacré aux prévisions financières d'un magasin d'alimentation générale, nous espérons qu'il vous a été utile. N'hésitez pas à nous contacter si vous souhaitez nous faire part de vos retours d’expérience ou si vous avez des questions.
Besoin d'inspiration pour votre business plan ?
The Business Plan Shop a plus de 50 modèles de business plans rédigés que vous pouvez utiliser comme source d'inspiration.
À voir aussi sur The Business Plan Shop
Vous connaissez une personne qui gère ou souhaite créer un magasin d'alimentation générale ? Partagez ce guide avec elle !
Fondateur & CEO at The Business Plan Shop Ltd
