Comment faire un prévisionnel financier pour un kiosque à journaux ?
Élaborer des prévisions financières pour votre kiosque à journaux et veiller à ce qu'elles soient toujours à jour est le seul moyen de maintenir de la visibilité sur vos flux de trésorerie futurs.
Cela peut paraître complexe, mais avec des conseils et des outils appropriés, ce n'est pas si compliqué de créer un prévisionnel financier précis pour votre kiosque à journaux.
Dans ce guide, nous aborderons les objectifs du prévisionnel financier, les données dont vous avez besoin, les tableaux qui le composent et les outils qui peuvent vous aider à établir votre prévisionnel de manière efficace.
Commençons sans plus attendre !
Pourquoi créer et tenir à jour des prévisions financières pour un kiosque à journaux ?
Pour prospérer, votre entreprise doit être en mesure d'anticiper ce qui l'attend et disposer de ressources financières adéquates pour se développer, d'où la nécessité de disposer d’un prévisionnel financier pour votre kiosque à journaux.
Créer un prévisionnel financier vous oblige à faire le point sur la situation financière actuelle de votre entreprise et sur la direction que doit prendre son développement.
Une fois que le cap est clairement défini, vous devez élaborer un plan pour atteindre vos objectifs et évaluer ce que cela implique en termes d'investissements, de rentabilité et de flux de trésorerie futurs pour votre kiosque à journaux.
Disposer d'un prévisionnel financier actualisé pour un kiosque à journaux est également utile si votre environnement commercial se dégrade, car le prévisionnel vous permet de vous adapter aux nouvelles conditions de marché et d'anticiper d'éventuels problèmes de trésorerie.
Enfin, les prévisions financières de votre kiosque à journaux vous aideront aussi à obtenir un financement, parce que les banques et les investisseurs voudront voir des prévisions précises avant d'accepter de financer votre entreprise.
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Quelles informations sont utilisées pour élaborer le prévisionnel financier d'un kiosque à journaux ?
La qualité des prévisions financières d'un kiosque à journaux dépend de la fiabilité des données utilisées pour les élaborer.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'un kiosque à journaux déjà en activité, vous aurez surtout besoin de votre historique comptable, de vos données opérationnelles historiques, ainsi que de la vision de votre équipe sur ce qui vous attend pour les années à venir.
Pour réaliser des prévisions financières dans le cadre de la création d'un kiosque à journaux, vous devrez avoir fait des recherches et avoir une idée précise de votre environnement concurrentiel et de votre stratégie de mise sur le marché, afin de pouvoir établir un prévisionnel des ventes précis.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste précise des ressources nécessaires au fonctionnement quotidien de votre kiosque à journaux, ainsi que d'une liste des équipements et des dépenses nécessaires pour lancer l'activité (nous y reviendrons).
Examinons maintenant de plus près les éléments qui composent le prévisionnel financier de votre kiosque à journaux.
Le chiffre d'affaires prévisionnel d'un kiosque à journaux
D'après notre expérience, il est généralement judicieux de commencer par l'estimation du chiffre d’affaires prévisionnel.
Les données utilisées pour prévoir vos ventes comprennent les données commerciales historiques de votre kiosque à journaux (qui peuvent être utilisées comme point de départ pour les entreprises déjà existantes) et les données recueillies dans le cadre de votre étude de marché (qui sont utiles dans le cadre d'une création comme d'un développement d'activité).
Le prévisionnel des ventes de votre kiosque à journaux peut être décomposé en deux estimations clés :
- Le prix moyen
- Le nombre de transactions mensuelles
Pour évaluer ces variables avec précision, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- Emplacement : L'emplacement de votre kiosque peut avoir un impact significatif sur vos ventes. Si vous êtes situé dans un quartier dynamique avec beaucoup de passage, vos ventes pourraient être plus élevées qu'un kiosque situé dans un quartier plus calme.
- Offre de produits : La variété et la qualité des produits que vous proposez peuvent également influencer le prix moyen de vos transactions. Si vous proposez des produits de qualité supérieure ou des produits uniques, vous pourriez être en mesure de facturer un prix plus élevé et ainsi augmenter vos ventes.
- Concurrence : La présence de concurrents proches de votre kiosque peut également avoir un impact sur vos ventes. Si vous êtes situé à proximité d'autres kiosques à journaux, vous pourriez avoir du mal à attirer des clients et à augmenter vos ventes.
- Saisonnalité : Les ventes de votre kiosque peuvent varier en fonction de la saison. Par exemple, en été, les ventes de magazines et de journaux peuvent être plus élevées qu'en hiver. Vous devrez donc prendre en compte ces variations saisonnières dans votre prévisionnel des ventes.
- Événements spéciaux : Des événements spéciaux tels que des festivals, des foires ou des concerts peuvent également influencer vos ventes. Si votre kiosque est situé à proximité d'un lieu où se déroule un événement, vous pourriez voir une augmentation de vos ventes grâce à un afflux de clients supplémentaires.
Une fois que le prévisionnel des ventes est en place, l'étape suivante consiste à préparer le budget des frais généraux. Penchons-nous à présent sur ce point.
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Les charges d’exploitation d'un kiosque à journaux
Une fois que vous avez estimé les ventes attendues, vous pouvez commencer à budgétiser les frais nécessaires à la gestion quotidienne de votre kiosque à journaux.
Les charges varient normalement en fonction du niveau de chiffre d'affaires escompté (c'est pourquoi, par expérience, il est toujours préférable de commencer vos prévisions financières par le prévisionnel de ventes) et en fonction de la situation géographique de l'entreprise.
Les charges d’exploitation d'un kiosque à journaux comprennent notamment les éléments suivants :
- Frais de personnel : Vous devrez payer les salaires de vos employés pour qu'ils puissent vendre les journaux, les magazines et les autres produits de votre kiosque.
- Honoraires d'expertise-comptable : Si vous n'êtes pas expert en comptabilité, vous devrez peut-être engager un expert-comptable pour gérer vos finances et préparer vos déclarations fiscales.
- Frais d'assurance : Vous devrez souscrire à une assurance pour protéger votre kiosque contre les dommages et les pertes éventuelles.
- Licences de logiciel : Si vous utilisez un logiciel de point de vente ou de gestion des stocks, vous devrez peut-être payer des licences pour pouvoir l'utiliser.
- Frais bancaires : Vous devrez payer des frais pour l'utilisation de votre compte bancaire professionnel, tels que des frais de transaction, des frais de tenue de compte, etc.
- Frais de location : Si vous louez un espace pour votre kiosque, vous devrez payer un loyer mensuel ou annuel.
- Frais d'électricité et d'eau : Vous devrez payer les factures d'électricité et d'eau pour maintenir votre kiosque en fonctionnement.
- Frais de communication : Vous devrez peut-être payer pour un abonnement téléphonique ou internet pour pouvoir communiquer avec vos clients et fournisseurs.
- Frais de publicité : Pour attirer de nouveaux clients, vous devrez peut-être payer pour des annonces dans les journaux locaux ou sur les réseaux sociaux.
- Frais de fournitures de bureau : Vous devrez acheter des fournitures de bureau telles que des stylos, du papier, etc. pour gérer votre kiosque.
- Frais de maintenance : Si vous avez des équipements tels qu'une caisse enregistreuse ou une machine à café, vous devrez peut-être payer pour leur entretien et leur réparation.
- Frais de transport : Si vous devez vous déplacer pour acheter des marchandises ou pour livrer des produits à vos clients, vous devrez payer pour le carburant ou les transports en commun.
- Frais de gestion des déchets : Vous devrez peut-être payer pour l'élimination des déchets produits par votre kiosque, tels que les emballages et les journaux invendus.
- Frais de formation : Si vous embauchez de nouveaux employés ou si vous souhaitez vous-même acquérir de nouvelles compétences, vous devrez peut-être payer pour des formations professionnelles.
- Frais de taxes : Vous devrez payer des taxes telles que la taxe sur la valeur ajoutée (TVA) pour vos ventes de produits.
Cette liste devra être adaptée aux spécificités de votre kiosque à journaux, mais devrait constituer un bon point de départ pour votre budget.
Quels sont les investissements nécessaires pour lancer ou développer un kiosque à journaux ?
Le prévisionnel financier de votre kiosque à journaux devra également inclure les investissements nécessaires à la création ou au développement de votre entreprise.
Dans le cas d'un kiosque à journaux, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Comptoir de vente : Un comptoir de vente est essentiel pour votre kiosque à journaux. Il vous permettra de présenter vos produits et de gérer les transactions avec vos clients.
- Étagères de rangement : Vous aurez besoin d'étagères pour stocker vos journaux et magazines avant de les mettre en vente. Assurez-vous qu'elles soient solides et faciles d'accès pour vous et vos employés.
- Caisse enregistreuse : Une caisse enregistreuse vous aidera à suivre vos ventes et à gérer votre trésorerie. Choisissez-en une avec les fonctionnalités dont vous avez besoin, comme l'impression de tickets de caisse et le suivi des stocks.
- Équipement informatique : Vous aurez peut-être besoin d'un ordinateur pour gérer vos finances et votre inventaire. Assurez-vous qu'il soit compatible avec votre logiciel de comptabilité et qu'il dispose d'une connexion Internet pour passer des commandes de fournitures.
- Panneau d'affichage : Un panneau d'affichage peut être utile pour promouvoir des offres spéciales ou annoncer des événements à venir. Choisissez-en un qui soit visible et facile à mettre à jour.
À nouveau, cette liste devra être ajustée en fonction de la taille et des ambitions de votre kiosque à journaux.
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Le financement de votre kiosque à journaux
L'étape suivante consiste à vous pencher sur le plan de financement de votre kiosque à journaux.
La majorité de votre financement proviendra probablement de vos associés (capitaux propres) et de vos partenaires bancaires (emprunts).
Vous devrez ensuite modéliser les instruments qui composent votre financement pour les intégrer dans vos états financiers prévisionnels.
En particulier, les mensualités des prêts bancaires devront être séparées entre charges d'intérêts (au compte de résultat), remboursements du capital (dans les flux de trésorerie) et capital restant dû (au bilan).
Quels tableaux sont inclus dans le plan financier d'un kiosque à journaux ?
Une fois établi, le prévisionnel financier de votre kiosque à journaux sera présenté à l'aide des tableaux ci-dessous.
Le compte de résultat prévisionnel de votre kiosque à journaux
Le compte de résultat prévisionnel vous donne une idée précise de la croissance attendue pour votre entreprise au cours des trois à cinq prochaines années et de son potentiel de rentabilité.
Pour que votre activité soit pérenne, le compte de résultat d’un kiosque à journaux doit afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires égale (au minimum) ou supérieure (de préférence) à l'inflation
- Des marges bénéficiaires stables (a minima) ou en augmentation (idéalement)
- Un résultat net positif
Tout dépendra bien sûr du stade de développement de votre entreprise : les chiffres d'une création de kiosque à journaux seront différents de ceux d'une entreprise établie.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel de votre kiosque à journaux donne un aperçu de la situation financière de votre entreprise à la fin de l'année.
Il se compose de trois types d'éléments : les actifs, les dettes et les capitaux propres
- Actifs : représentent ce que l'entreprise possède, notamment la trésorerie, l'équipement et les créances clients (l'argent dû par les clients).
- Dettes : représentent les fonds avancés à l'entreprise par les prêteurs et autres créanciers. Il s'agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
Le prévisionnel de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre kiosque à journaux permet de visualiser la trésorerie que votre entreprise prévoit de consommer ou générer dans les années à venir.
Une bonne pratique consiste à organiser le prévisionnel de trésorerie par nature afin de mieux expliquer comment la trésorerie est utilisée ou générée par le kiosque à journaux :
- Flux de trésorerie opérationnel : indique la trésorerie générée par l’activité commerciale de l'entreprise
- Flux d'investissement : indique le montant des investissements nécessaires au maintien ou à l’expansion de l'entreprise
- Flux de financement : indique si l'entreprise lève de nouveaux fonds ou rembourse ses partenaires financiers (remboursement de la dette, dividendes)
Il est essentiel de surveiller (et de mettre à jour régulièrement) le prévisionnel de trésorerie de votre kiosque à journaux pour vous assurer que votre entreprise dispose de suffisamment de trésorerie pour fonctionner normalement et pour détecter les besoins de financement le plus tôt possible.
Si vous essayez de lever des fonds, il vous sera, en principe, demandé de fournir des prévisions de trésorerie mensuelles dans le plan financier de votre kiosque à journaux, afin que les banques ou les investisseurs puissent évaluer les variations saisonnières et s'assurer que votre entreprise dispose de suffisamment de trésorerie.
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Quel outil utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre kiosque à journaux ?
Élaborer des prévisions financières pour votre kiosque à journaux peut sembler intimidant, mais la bonne nouvelle est qu'il y a plusieurs façons de procéder.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les prévisions de votre kiosque à journaux
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel professionnel présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution rentable qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Recourir aux services d'un consultant financier ou d'un expert-comptable
Il est également possible de recourir aux services d'un consultant ou d'un expert-comptable afin de réaliser une prévision financière professionnelle pour un kiosque à journaux.
Comme vous pouvez l'imaginer, cette solution est beaucoup plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel. D'après notre expérience, le prix de la réalisation d'une prévision financière simple sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) commence à partir de 750€ hors taxes.
L'estimation donnée à titre indicatif ci-dessus concerne une petite entreprise et une prévision réalisée de manière ponctuelle. Si vous faites appel à un consultant financier ou à un comptable pour suivre les données réelles par rapport aux prévisions et pour tenir à jour les prévisions financières sur une base mensuelle ou trimestrielle, cela coûtera évidemment beaucoup plus cher.
Si vous choisissez cette solution, veillez à ce que votre prestataire de services connaisse bien votre secteur d'activité, afin qu'il puisse challenger vos chiffres et vous apporter des éclaircissements (au lieu de simplement accepter vos chiffres tels quels pour établir les états financiers prévisionnels).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre kiosque à journaux ?
Créer des prévisions financières précises et exemptes d'erreurs pour un kiosque à journaux sur Excel (ou tout autre tableur) est un exercice très technique qui requiert à la fois une bonne maîtrise des règles comptables et de solides compétences en matière de modélisation financière.
La plupart des entrepreneurs n'ont pas l'expertise nécessaire pour créer des prévisions financières précises à l'aide d'un tableur comme Excel ou Google Sheets. Cette réalité est bien connue des financiers qui font, en conséquence, rarement confiance aux chiffres établis par les entrepreneurs sur tableur.
La deuxième raison est l'inefficacité. L'élaboration de prévisions sur des feuilles de calcul était la seule option possible dans les années 1990 et au début des années 2000. Aujourd'hui, grâce aux progrès technologiques, les logiciels permettent de réaliser ces prévisions beaucoup plus rapidement et avec beaucoup plus de précision.
C'est pourquoi les professionnels du chiffre utilisent tous des logiciels. Avec l'essor de l'IA, les logiciels deviennent également plus intelligents pour nous aider à détecter les erreurs dans nos prévisions et à analyser les chiffres afin de prendre des décisions plus éclairées.
Enfin, avec les feuilles de calcul, le suivi des données réelles par rapport aux prévisions et la mise à jour des prévisions au cours de l'année sont des tâches manuelles, fastidieuses, sujettes aux erreurs et qui prennent beaucoup de temps. À l’inverse, un logiciel de prévisionnel financier tel que The Business Plan Shop est spécialement conçu à cette fin.
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Utiliser nos modèles de prévisionnels financiers pour vous inspirer
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Nos exemples comprennent à la fois un prévisionnel financier et un business plan rédigé qui présente en détail l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de lancement ou que vous ayez déjà votre propre kiosque à journaux, vous pouvez toujours consulter nos modèles pour trouver des idées sur la modélisation des éléments financiers et sur la rédaction d'un plan d'affaires en vue d’obtenir un financement.
À retenir
- Un prévisionnel financier montre la croissance, rentabilité et trésorerie attendues pour votre entreprise sur les 3 à 5 prochaines années.
- Comparer le réel comptable au prévisionnel permet de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour les prévisionnels de votre kiosque à journaux.
C'est la fin de notre guide consacré aux prévisions financières d'un kiosque à journaux, nous espérons qu'il vous a été utile. N'hésitez pas à nous contacter si vous souhaitez nous faire part de vos retours d’expérience ou si vous avez des questions.
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