Comment faire un prévisionnel financier pour un grossiste en fèves de cacao ?
Établir et tenir à jour des prévisions financières pour votre grossiste en fèves de cacao est indispensable pour maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
Si vous vous sentez dépassé à l'idée d'établir les prévisions financières d'un grossiste en fèves de cacao, ne vous inquiétez pas, ce guide est là pour vous aider.
Nous aborderons notamment les principaux objectifs d'une prévision financière, les données à rassembler avant de se lancer, les tableaux qui la composent et les outils qui vous aideront à créer et à tenir à jour vos prévisions de manière efficace.
C'est parti !
Pourquoi établir et maintenir un prévisionnel financier pour un grossiste en fèves de cacao ?
Créer et tenir à jour des prévisions financières est le seul moyen de guider le développement de votre grossiste en fèves de cacao et d'assurer sa viabilité financière pour les années à venir.
Faire un plan financier pour un grossiste en fèves de cacao vous force à examiner votre entreprise en détail : revenus, charges, investissements, financements, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité et ses flux de trésorerie futurs.
Grâce au prévisionnel, vous disposez de la visibilité nécessaire pour planifier en toute confiance vos investissements et votre expansion sur les années à venir.
De plus, lorsque votre environnement commercial se durcit, le fait de disposer de prévisions actualisées pour le grossiste en fèves de cacao vous permet de détecter à l'avance d'éventuels problèmes de trésorerie. Ceci vous permet en retour de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d'être à court de liquidités.
N'oubliez pas non plus que les prévisions financières de votre grossiste en fèves de cacao seront essentielles lors de la recherche de financement. Vous pouvez être sûr(e) à 100 % que les banques et les investisseurs demanderont à voir vos données financières, alors veillez à ce qu'elles soient présentées de manière précise et attrayante.
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Quelles informations sont utilisées pour élaborer le prévisionnel financier d'un grossiste en fèves de cacao ?
La qualité des prévisions financières d'un grossiste en fèves de cacao dépend de la fiabilité des données utilisées pour les élaborer.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'un grossiste en fèves de cacao déjà en activité, vous aurez surtout besoin de votre historique comptable, de vos données opérationnelles historiques, ainsi que de la vision de votre équipe sur ce qui vous attend pour les années à venir.
Pour réaliser des prévisions financières dans le cadre de la création d'un grossiste en fèves de cacao, vous devrez avoir fait des recherches et avoir une idée précise de votre environnement concurrentiel et de votre stratégie de mise sur le marché, afin de pouvoir établir un prévisionnel des ventes précis.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste précise des ressources nécessaires au fonctionnement quotidien de votre grossiste en fèves de cacao, ainsi que d'une liste des équipements et des dépenses nécessaires pour lancer l'activité (nous y reviendrons).
Examinons maintenant de plus près les éléments qui composent le prévisionnel financier de votre grossiste en fèves de cacao.
Le chiffre d'affaires prévisionnel d'un grossiste en fèves de cacao
D'après notre expérience, il est généralement judicieux de commencer par l'estimation du chiffre d’affaires prévisionnel.
Les données utilisées pour prévoir vos ventes comprennent les données commerciales historiques de votre grossiste en fèves de cacao (qui peuvent être utilisées comme point de départ pour les entreprises déjà existantes) et les données recueillies dans le cadre de votre étude de marché (qui sont utiles dans le cadre d'une création comme d'un développement d'activité).
Le prévisionnel des ventes de votre grossiste en fèves de cacao peut être décomposé en deux estimations clés :
- Le prix moyen
- Le nombre de transactions mensuelles
Pour évaluer ces variables avec précision, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- La demande croissante pour le chocolat haut de gamme : Avec l'augmentation de la popularité du chocolat de qualité supérieure, de plus en plus de consommateurs sont prêts à payer plus cher pour des fèves de cacao de qualité. Cela peut influencer le prix moyen des fèves de cacao et augmenter le nombre de transactions mensuelles réalisées par votre entreprise.
- Les fluctuations du taux de change : Les fèves de cacao sont souvent importées de pays étrangers, ce qui peut être affecté par les fluctuations du taux de change. Si le taux de change est défavorable, cela peut entraîner une augmentation du prix moyen des fèves de cacao et une baisse des transactions mensuelles.
- Les conditions météorologiques : Les fèves de cacao sont cultivées dans des régions tropicales et sont sensibles aux conditions météorologiques. Des sécheresses ou des tempêtes peuvent entraîner une baisse de la production et donc une augmentation du prix moyen des fèves de cacao.
- Les politiques gouvernementales : Les politiques gouvernementales telles que les taxes à l'importation ou les subventions agricoles peuvent influencer le prix des fèves de cacao. Des changements dans ces politiques peuvent avoir un impact sur le prix moyen des fèves de cacao et le nombre de transactions mensuelles.
- La concurrence sur le marché : La présence de nombreux autres grossistes en fèves de cacao peut avoir un impact sur le prix moyen des fèves de cacao et le nombre de transactions mensuelles. Si la concurrence est forte, cela peut entraîner une baisse des prix et une augmentation du nombre de transactions mensuelles.
Une fois que le prévisionnel des ventes est en place, l'étape suivante consiste à préparer le budget des frais généraux. Penchons-nous à présent sur ce point.
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Les charges d’exploitation d'un grossiste en fèves de cacao
La prochaine étape consiste à estimer les frais que vous devrez supporter pour exploiter votre grossiste en fèves de cacao.
Ceux-ci varieront en fonction de l'emplacement de votre entreprise et de sa taille globale (chiffre d'affaires, personnel, etc.).
Mais les charges d'exploitation de votre grossiste en fèves de cacao devraient normalement comprendre les éléments suivants :
- Frais de personnel: Les salaires et les avantages sociaux des employés qui travaillent dans votre entrepôt pour trier, emballer et expédier les fèves de cacao.
- Honoraires d'expertise-comptable: Les frais que vous payez à un comptable pour vous aider à gérer vos finances et préparer vos déclarations fiscales.
- Frais d'assurance: Les primes que vous payez pour vous protéger contre les risques tels que les dommages matériels, les pertes de marchandises ou les accidents de travail.
- Licences de logiciel: Les frais pour les logiciels que vous utilisez pour suivre vos ventes, gérer votre inventaire et gérer vos comptes clients.
- Frais bancaires: Les frais de tenue de compte, les frais de transaction et les frais d'utilisation de services bancaires en ligne pour gérer vos finances.
- Frais de transport: Les coûts d'expédition des fèves de cacao depuis les plantations jusqu'à votre entrepôt et de votre entrepôt vers vos clients.
- Frais de stockage: Les frais pour louer un entrepôt et stocker les fèves de cacao jusqu'à ce qu'elles soient prêtes à être expédiées.
- Frais de marketing: Les dépenses pour promouvoir votre entreprise et vos produits, telles que les campagnes publicitaires, les salons professionnels et les échantillons gratuits.
- Frais de communication: Les coûts pour les services de téléphonie, d'internet et de messagerie que vous utilisez pour communiquer avec vos fournisseurs et vos clients.
- Frais de formation: Les dépenses pour former vos employés sur les meilleures pratiques de gestion des fèves de cacao et sur la sécurité alimentaire.
- Frais de gestion des déchets: Les coûts pour éliminer les déchets et les débris résultant du traitement et de l'emballage des fèves de cacao.
- Frais de voyages: Les dépenses pour les déplacements professionnels nécessaires pour rencontrer des fournisseurs, des clients et participer à des salons professionnels.
- Frais de maintenance: Les coûts pour maintenir en bon état vos équipements de tri, d'emballage et d'entreposage des fèves de cacao.
- Frais d'électricité et d'eau: Les factures d'électricité et d'eau nécessaires pour faire fonctionner votre entrepôt et vos équipements de traitement.
- Frais de sécurité: Les coûts pour embaucher des agents de sécurité pour protéger votre entrepôt et vos fèves de cacao contre le vol et les dommages.
Cette liste n'est en aucun cas exhaustive et devra être adaptée aux particularités de votre grossiste en fèves de cacao.
Quels sont les investissements à prévoir pour créer ou développer un grossiste en fèves de cacao ?
Créer et développer un grossiste en fèves de cacao implique également des investissements que vous devez prendre en compte dans vos prévisions financières.
Parmi le BFR initial et les investissements d'un grossiste en fèves de cacao, on peut citer des éléments tels que :
- Un entrepôt de stockage - En tant que grossiste en fèves de cacao, vous aurez besoin d'un espace de stockage pour entreposer vos marchandises. Cela peut être un entrepôt loué ou acheté, en fonction de vos besoins et de votre budget.
- Des machines pour le traitement des fèves - Pour transformer les fèves de cacao en produit fini, vous aurez besoin de machines spéciales telles qu'un torréfacteur, un broyeur et un concheur. Assurez-vous de choisir des machines de qualité pour garantir un produit final de haute qualité.
- Un système de refroidissement - Le cacao est sensible à la chaleur et doit être stocké dans des conditions fraîches pour éviter la détérioration de sa qualité. Un système de refroidissement est donc essentiel pour maintenir vos fèves de cacao à la bonne température.
- Un véhicule de transport - Vous devrez peut-être transporter vos fèves de cacao vers votre entrepôt ou vers vos clients. Un véhicule de transport fiable et adapté à vos besoins est donc un investissement important pour votre entreprise.
- Des équipements de sécurité - En tant que grossiste en fèves de cacao, il est essentiel de protéger vos marchandises contre le vol et les dommages. Des équipements de sécurité tels que des caméras de surveillance, des alarmes et des portes blindées peuvent vous aider à protéger vos investissements.
Là encore, cette liste n'est pas exhaustive et devra être adaptée en fonction de votre grossiste en fèves de cacao.
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Le financement de votre grossiste en fèves de cacao
L'étape suivante consiste à vous pencher sur le plan de financement de votre grossiste en fèves de cacao.
La majorité de votre financement proviendra probablement de vos associés (capitaux propres) et de vos partenaires bancaires (emprunts).
Vous devrez ensuite modéliser les instruments qui composent votre financement pour les intégrer dans vos états financiers prévisionnels.
En particulier, les mensualités des prêts bancaires devront être séparées entre charges d'intérêts (au compte de résultat), remboursements du capital (dans les flux de trésorerie) et capital restant dû (au bilan).
Quels tableaux figurent dans le plan financier d'un grossiste en fèves de cacao ?
Une fois terminé, le prévisionnel financier de votre grossiste en fèves de cacao sera présenté au moyen des tableaux suivants.
Le compte de résultat prévisionnel de votre grossiste en fèves de cacao
Le compte de résultat prévisionnel vous permettra de visualiser le potentiel de croissance et de rentabilité de votre grossiste en fèves de cacao au cours des trois à cinq prochaines années.
Un compte de résultat financièrement viable pour un grossiste en fèves de cacao doit normalement afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires supérieure à l'inflation
- Des marges bénéficiaires stables ou en augmentation (idéalement)
- Un bénéfice net
Cela dépend évidemment du stade de développement de votre entreprise : par exemple, une nouvelle entreprise peut être déficitaire jusqu'à ce qu'elle atteigne son seuil de rentabilité au cours de la deuxième ou de la troisième année.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel donne un aperçu de la structure financière de votre grossiste en fèves de cacao à la fin de chaque exercice financier.
Il se compose de trois catégories d'éléments : les actifs, les dettes et les fonds propres
- Actifs : ce que l'entreprise possède et utilise pour produire des flux de trésorerie. Il s'agit de ressources telles que la trésorerie, l’immobilier, les équipements et les créances (argent dû par les clients).
- Dettes : il s’agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
La prévision des flux de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre grossiste en fèves de cacao permet de visualiser la trésorerie que l'entreprise prévoit de générer ou consommer au cours des trois à cinq prochaines années.
Il existe plusieurs façons de présenter un prévisionnel de trésorerie, mais l'expérience nous a appris qu'il est préférable de l'organiser par nature afin d'afficher clairement ces éléments :
- Flux de trésorerie opérationnel : quelle est la trésorerie générée par l’activité commerciale de votre grossiste en fèves de cacao ?
- Flux d'investissement : quels sont les investissements réalisés par l'entreprise pour développer ou entretenir ses équipements ?
- Flux de financement : l'entreprise lève-t-elle des fonds supplémentaires ou rémunère-t-elle ses apporteurs de fonds (dividendes, remboursement de dette) ?
Votre prévisionnel de trésorerie est l'élément le plus important de votre prévision financière et c'est là que vous devez concentrer votre attention pour vous assurer que votre grossiste en fèves de cacao dispose d'un financement adéquat.
Remarque : si vous établissez un prévisionnel financier en vue d'obtenir un financement, vous devrez inclure à la fois une prévision de trésorerie annuelle et une prévision de trésorerie mensuelle dans le plan financier de votre grossiste en fèves de cacao.
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Quel outil faut-il utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre grossiste en fèves de cacao ?
En utilisant le bon outil ou la bonne solution, l'élaboration des prévisions financières sera beaucoup plus facile qu'il n'y paraît. Examinons maintenant vos principales options.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les projections de votre grossiste en fèves de cacao
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel professionnel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel spécialisé présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un consultant ou à un expert-comptable
Faire appel à un consultant ou à un comptable est également un bon moyen d'obtenir des prévisions financières de qualité professionnelle pour un grossiste en fèves de cacao.
L'inconvénient de cette solution est son coût. D’après notre expérience, pour un travail sérieux, il faut compter au minimum 750€ hors taxes pour des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie).
Le coût indicatif ci-dessus est celui d'une petite entreprise, pour laquelle les prévisions sont établies de manière ponctuelle. Faire appel à un consultant ou à un comptable pour suivre les données réelles par rapport aux prévisions et tenir à jour les prévisions financières sur une base mensuelle ou trimestrielle coûtera beaucoup plus cher.
Si vous optez pour cette solution, veillez à ce que votre prestataire ait une connaissance approfondie de votre secteur d'activité, afin qu'il soit en mesure de questionner vos chiffres et de vous donner son avis (plutôt que de prendre vos hypothèses au pied de la lettre pour établir les prévisions).
Pourquoi ne pas utiliser une feuille de calcul telle qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre grossiste en fèves de cacao ?
Élaborer des prévisions financières précises et exemptes d'erreurs pour un grossiste en fèves de cacao à l'aide d'une feuille de calcul est très technique et nécessite des connaissances approfondies en comptabilité et une bonne compréhension des techniques de modélisation financière.
Rares sont les dirigeants d'entreprise qui sont suffisamment expérimentés sur le plan financier pour être en mesure d'établir eux-mêmes des prévisions sur Excel sans faire d'erreurs.
Les prêteurs et les investisseurs en sont conscients, c'est pourquoi les prévisions créées sur Excel par le dirigeant de l'entreprise sont souvent prises avec un grain de sel.
En matière de prévisions financières, il est essentiel de pouvoir se fier aux chiffres et, à cette fin, l'utilisation d'un logiciel est beaucoup plus sûre.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est également plus rapide que d'utiliser un tableur et, avec l'essor de l'intelligence artificielle, les logiciels deviennent de plus en plus efficaces pour nous aider à analyser les chiffres afin de prendre des décisions éclairées.
Enfin, comme pour tout ce qui concerne les feuilles de calcul, le suivi des données réelles par rapport aux prévisions et la mise à jour des prévisions au cours de l'année sont des tâches manuelles, fastidieuses et sujettes aux erreurs. Ce qui n'est pas le cas avec un logiciel de prévisionnel financier comme The Business Plan Shop qui est spécialement conçu à cet effet.
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S’inspirer de nos modèles de prévisions financières
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Nos exemples comprennent un business plan complet avec un prévisionnel financier et une partie rédigée détaillant l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de démarrage ou que vous ayez déjà votre propre grossiste en fèves de cacao, nos modèles de prévisionnels financiers sont un bon moyen de vous aider à :
- Comprendre à quoi doit ressembler un plan d'affaires complet
- Comprendre comment modéliser les éléments financiers de votre grossiste en fèves de cacao
À retenir
- Un prévisionnel financier montre la croissance, rentabilité et trésorerie attendues pour votre entreprise sur les 3 à 5 prochaines années.
- Comparer le réel comptable au prévisionnel permet de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour les prévisionnels de votre grossiste en fèves de cacao.
C'est la fin de notre guide consacré aux prévisions financières d'un grossiste en fèves de cacao, nous espérons qu'il vous a été utile. N'hésitez pas à nous contacter si vous souhaitez nous faire part de vos retours d’expérience ou si vous avez des questions.
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