Comment faire un prévisionnel financier pour un food hall ?
Si vous tenez à maintenir de la visibilité sur vos flux de trésorerie futurs, vous devez établir et tenir à jour des prévisions financières pour votre food hall.
Élaborer les prévisions financières d'un food hall peut sembler complexe, mais il suffit d'utiliser le bon outil, et The Business Plan Shop est là pour vous guider.
Dans ce guide pratique, nous aborderons tout ce qu'il faut savoir pour établir des prévisions financières pour votre food hall.
Nous commencerons par examiner pourquoi elles sont essentielles, quelles sont les données nécessaires, à quoi ressemble un prévisionnel une fois terminé et quelles sont les solutions disponibles pour créer le vôtre.
Entrons dans le vif du sujet !
Pourquoi établir et maintenir un prévisionnel financier pour un food hall ?
Créer et tenir à jour des prévisions financières est le seul moyen de guider le développement de votre food hall et d'assurer sa viabilité financière pour les années à venir.
Faire un plan financier pour un food hall vous force à examiner votre entreprise en détail : revenus, charges, investissements, financements, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité et ses flux de trésorerie futurs.
Grâce au prévisionnel, vous disposez de la visibilité nécessaire pour planifier en toute confiance vos investissements et votre expansion sur les années à venir.
De plus, lorsque votre environnement commercial se durcit, le fait de disposer de prévisions actualisées pour le food hall vous permet de détecter à l'avance d'éventuels problèmes de trésorerie. Ceci vous permet en retour de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d'être à court de liquidités.
N'oubliez pas non plus que les prévisions financières de votre food hall seront essentielles lors de la recherche de financement. Vous pouvez être sûr(e) à 100 % que les banques et les investisseurs demanderont à voir vos données financières, alors veillez à ce qu'elles soient présentées de manière précise et attrayante.
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Quelles informations sont utilisées pour élaborer le prévisionnel financier d'un food hall ?
La qualité des prévisions financières d'un food hall dépend de la fiabilité des données utilisées pour les élaborer.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'un food hall déjà en activité, vous aurez surtout besoin de votre historique comptable, de vos données opérationnelles historiques, ainsi que de la vision de votre équipe sur ce qui vous attend pour les années à venir.
Pour réaliser des prévisions financières dans le cadre de la création d'un food hall, vous devrez avoir fait des recherches et avoir une idée précise de votre environnement concurrentiel et de votre stratégie de mise sur le marché, afin de pouvoir établir un prévisionnel des ventes précis.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste précise des ressources nécessaires au fonctionnement quotidien de votre food hall, ainsi que d'une liste des équipements et des dépenses nécessaires pour lancer l'activité (nous y reviendrons).
Examinons maintenant de plus près les éléments qui composent le prévisionnel financier de votre food hall.
Le prévisionnel des ventes d'un food hall
D'expérience, il est généralement préférable de commencer l'élaboration du prévisionnel financier de votre food hall par le prévisionnel des ventes.
Pour établir un prévisionnel de chiffre d'affaires précis pour votre food hall, vous devrez vous appuyer sur les données collectées dans votre étude de marché ou, si vous gérez un food hall déjà en activité, sur les données historiques de l'entreprise, afin d'estimer deux variables clés :
- le prix moyen
- le nombre de transactions mensuelles
Pour y parvenir, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- La localisation de votre food hall peut influencer le prix moyen en fonction du pouvoir d'achat des habitants du quartier ou des touristes fréquentant la zone.
- La saisonnalité peut également jouer un rôle dans le nombre de transactions mensuelles, avec une hausse en été grâce à l'afflux de touristes et une baisse en hiver en raison de la baisse de la fréquentation.
- Votre offre de restauration peut aussi impacter le prix moyen, par exemple si vous proposez des plats haut de gamme ou des menus spéciaux pour les événements tels que les fêtes de fin d'année.
- La concurrence dans votre zone géographique peut également influencer le nombre de transactions mensuelles, en particulier si vous êtes situé à proximité d'autres food halls ou restaurants proposant des offres similaires.
- Les événements locaux tels que les festivals ou les salons peuvent attirer plus de clients et donc augmenter le nombre de transactions mensuelles, en particulier si votre food hall est situé à proximité de ces événements.
Une fois votre prévisionnel des ventes établi, il est temps de dresser votre budget de charges d'exploitation. Voyons ensemble ce que cela implique.
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Les charges d’exploitation d'un food hall
L'étape suivante consiste à estimer les frais nécessaires au fonctionnement de votre food hall au quotidien.
Ceux-ci varieront en fonction des ventes escomptées, de l'emplacement et de la taille de votre entreprise.
Mais les frais généraux de votre food hall devraient comprendre au minimum les éléments suivants :
- Frais de personnel : inclut les salaires et les charges sociales des employés travaillant dans le food hall.
- Honoraires d'expertise-comptable : frais liés à l'embauche d'un expert-comptable pour gérer la comptabilité et les déclarations fiscales de votre food hall.
- Frais d'assurance : couvre les risques liés à l'exploitation du food hall, tels que les accidents, les dommages matériels ou les poursuites judiciaires.
- Licences de logiciel : frais pour l'utilisation de logiciels de gestion de caisse, de réservation en ligne ou de gestion des stocks.
- Frais bancaires : frais liés à l'utilisation de services bancaires tels que les frais de tenue de compte, les frais de transaction ou les frais de découvert.
- Fournitures de bureau : comprend le papier, les stylos, les cartouches d'encre et autres fournitures nécessaires pour gérer les opérations quotidiennes du food hall.
- Frais de publicité et de marketing : inclut les coûts pour promouvoir votre food hall, tels que les flyers, les publicités en ligne ou les panneaux d'affichage.
- Frais de nettoyage : inclut les coûts pour maintenir la propreté et l'hygiène du food hall, tels que les produits de nettoyage, les poubelles et les services de nettoyage professionnels.
- Frais de maintenance : comprend les coûts pour l'entretien et la réparation des équipements et des installations du food hall.
- Frais de formation : inclut les coûts pour former le personnel sur les normes de sécurité alimentaire, les techniques de service et les nouvelles tendances dans l'industrie de la restauration.
- Frais de licences et de permis : inclut les frais pour obtenir les licences et permis nécessaires pour exploiter le food hall, tels que les licences de vente d'alcool ou les permis de sécurité incendie.
- Frais de location : inclut les coûts pour louer l'espace où se trouve le food hall.
- Frais d'électricité et d'eau : comprend les coûts pour l'utilisation de l'électricité et de l'eau dans le food hall.
- Frais de télécommunications : comprend les coûts pour l'utilisation de la téléphonie et d'Internet dans le food hall.
- Frais de gestion des déchets : comprend les coûts pour l'élimination des déchets produits par le food hall.
Bien entendu, cette liste n'est pas exhaustive et vous devrez l'adapter en fonction de votre modèle économique et de votre taille.
Quels sont les investissements nécessaires pour lancer ou développer un food hall ?
Le prévisionnel financier de votre food hall devra également inclure les investissements nécessaires à la création ou au développement de votre entreprise.
Dans le cas d'un food hall, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Un espace de restauration - Vous aurez besoin d'un espace pour accueillir vos clients et leur permettre de manger confortablement. Cet espace peut inclure des tables, des chaises, des bancs et tout autre mobilier nécessaire.
- Un comptoir de commande - Pour faciliter le processus de commande, il est important d'avoir un comptoir de commande bien équipé avec du matériel tel que des caisses enregistreuses, des terminaux de paiement et des imprimantes de tickets.
- Une cuisine - La cuisine est le cœur de votre food hall. Vous aurez besoin d'équipements de cuisine tels que des fours, des plaques de cuisson, des réfrigérateurs et des congélateurs pour préparer et stocker vos aliments.
- Un système de ventilation - Comme vous allez cuisiner et servir des aliments, il est important d'investir dans un système de ventilation adéquat pour maintenir une bonne qualité de l'air à l'intérieur du food hall.
- Un système de gestion des déchets - Avec un grand nombre de clients, il est essentiel d'avoir un système efficace pour gérer les déchets. Cela peut inclure des poubelles, des bacs de recyclage et des équipements de nettoyage.
À nouveau, cette liste devra être ajustée en fonction de la taille et des ambitions de votre food hall.
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Le plan de financement de votre food hall
L'étape suivante de la construction du prévisionnel de votre food hall consiste à modéliser le plan de financement de votre entreprise.
Vous devrez réfléchir à quelle part du financement proviendra de fonds propres et quelle part proviendra de financements bancaires.
Les prêts bancaires devront ensuite être modélisés afin d'inclure les charges d'intérêts dans le compte de résultat prévisionnel, le capital restant dû au bilan et les remboursements du capital dans la prévision de trésorerie.
Quels tableaux figurent dans le plan financier d'un food hall ?
Une fois terminé, le prévisionnel financier de votre food hall sera présenté au moyen des tableaux suivants.
Le compte de résultat prévisionnel de votre food hall
Le compte de résultat prévisionnel permet de visualiser le potentiel de rentabilité de votre food hall sur les années à venir.
Pour que votre food hall soit financièrement viable, votre compte de résultat prévisionnel doit idéalement afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires supérieure à l'inflation (plus elle est élevée, mieux c'est)
- Des marges bénéficiaires stables ou en augmentation (plus elles sont élevées, mieux c'est)
- Un bénéfice net à la fin de chaque exercice (plus il est important, mieux c'est)
Ceci s'applique aux food halls déjà en activité. Il y a une certaine indulgence pour les créations, dont les chiffres seront légèrement différents de ceux des entreprises établies.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel de votre food hall donne un aperçu de la situation financière de votre entreprise à la fin de l'année.
Il se compose de trois types d'éléments : les actifs, les dettes et les capitaux propres
- Actifs : représentent ce que l'entreprise possède, notamment la trésorerie, l'équipement et les créances clients (l'argent dû par les clients).
- Dettes : représentent les fonds avancés à l'entreprise par les prêteurs et autres créanciers. Il s'agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
La prévision des flux de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre food hall permet de visualiser la trésorerie que l'entreprise prévoit de générer ou consommer au cours des trois à cinq prochaines années.
Il existe plusieurs façons de présenter un prévisionnel de trésorerie, mais l'expérience nous a appris qu'il est préférable de l'organiser par nature afin d'afficher clairement ces éléments :
- Flux de trésorerie opérationnel : quelle est la trésorerie générée par l’activité commerciale de votre food hall ?
- Flux d'investissement : quels sont les investissements réalisés par l'entreprise pour développer ou entretenir ses équipements ?
- Flux de financement : l'entreprise lève-t-elle des fonds supplémentaires ou rémunère-t-elle ses apporteurs de fonds (dividendes, remboursement de dette) ?
Votre prévisionnel de trésorerie est l'élément le plus important de votre prévision financière et c'est là que vous devez concentrer votre attention pour vous assurer que votre food hall dispose d'un financement adéquat.
Remarque : si vous établissez un prévisionnel financier en vue d'obtenir un financement, vous devrez inclure à la fois une prévision de trésorerie annuelle et une prévision de trésorerie mensuelle dans le plan financier de votre food hall.
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Quel outil faut-il utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre food hall ?
En utilisant le bon outil ou la bonne solution, l'élaboration des prévisions financières sera beaucoup plus facile qu'il n'y paraît. Examinons maintenant vos principales options.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les prévisions de votre food hall
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel professionnel présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution rentable qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un expert-comptable ou à un consultant
Une autre solution consiste à confier l'élaboration des prévisions financières de votre food hall à un tiers.
Comme vous pouvez vous en douter, cette solution sera plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel, car le prix devra couvrir le temps du comptable, le coût de son logiciel et sa marge bénéficiaire.
Le prix peut varier considérablement en fonction de la complexité de votre entreprise. Par expérience, pour une petite entreprise, des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) sont proposées à partir d'environ 750€ H.T.
Il convient de garder à l'esprit que cette estimation concerne des prévisions établies de façon ponctuelle. La mise à jour et le suivi de vos prévisions par rapport aux données réelles entraîneront des frais supplémentaires.
Si vous décidez d’externaliser la réalisation de vos prévisions :
- Assurez-vous que le professionnel dispose d'une expérience concrète dans votre secteur d'activité et qu'il soit en mesure de challenger vos hypothèses de manière constructive.
- Évitez les consultants qui utilisent des moyennes sectorielles pour établir les prévisionnels financiers de leurs clients (ces prévisions sont sans intérêt pour une petite entreprise).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre food hall ?
Vous et vos partenaires financiers avez besoin de chiffres fiables. À moins que vous n'ayez étudié la finance ou la comptabilité, élaborer un prévisionnel financier fiable et exempt d’erreurs sur tableur risque de s'avérer compliqué.
La modélisation financière est très technique par nature et nécessite une solide maîtrise des principes comptables pour être réalisée sans erreurs. Cela signifie que la plupart des dirigeants d'entreprise ne sont pas en mesure d'utiliser des tableurs tels qu'Excel ou Google Sheets pour créer des prévisions financières fiables.
De plus, il est aujourd'hui inefficace de créer des prévisions avec Excel :
- Les logiciels ont progressé à tel point que les prévisions peuvent être réalisées beaucoup plus rapidement et avec plus de précision que manuellement sur une feuille de calcul.
- Grâce à l'intelligence artificielle, les logiciels sont capables de détecter les erreurs et d'aider à la prise de décision.
Les tableurs sont des outils polyvalents, mais ils ne sont pas adaptés au reporting. Importer les données comptables de votre food hall dans Excel pour comparer les données réelles aux prévisions est extrêmement manuel et fastidieux (tout comme l'est la mise à jour des prévisions). Il est beaucoup plus rapide d'utiliser des outils de planification financière spécialisés tels que The Business Plan Shop.
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Se servir de nos modèles de prévisionnels financiers pour trouver l'inspiration
The Business Plan Shop propose des dizaines d'exemples de prévisionnels financiers.
Nos modèles contiennent à la fois un prévisionnel financier et un plan d'affaires rédigé qui présente en détail l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Nos modèles sont une excellente source d'inspiration, que ce soit pour voir à quoi ressemble un business plan complet ou pour trouver des exemples concrets de modélisation financière pour vos propres prévisions.
À retenir
- Un prévisionnel financier montre la croissance, rentabilité et trésorerie attendues pour votre entreprise sur les 3 à 5 prochaines années.
- Comparer le réel comptable au prévisionnel permet de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour les prévisionnels de votre food hall.
C'est la fin de notre guide consacré aux prévisions financières d'un food hall, nous espérons qu'il vous a été utile. N'hésitez pas à nous contacter si vous souhaitez nous faire part de vos retours d’expérience ou si vous avez des questions.
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