Comment faire un prévisionnel financier pour un fabricant de plâtre ?
Établir et tenir à jour des prévisions financières pour votre entreprise de fabrication de plâtre est indispensable pour maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
Si vous vous sentez dépassé à l'idée d'établir les prévisions financières d'un fabricant de plâtre, ne vous inquiétez pas, ce guide est là pour vous aider.
Nous aborderons notamment les principaux objectifs d'une prévision financière, les données à rassembler avant de se lancer, les tableaux qui la composent et les outils qui vous aideront à créer et à tenir à jour vos prévisions de manière efficace.
C'est parti !
Pourquoi établir et maintenir des prévisions financières pour un fabricant de plâtre ?
Les prévisions financières de votre entreprise de fabrication de plâtre servent de feuille de route pour guider sa croissance et assurer sa viabilité financière sur le long terme.
Pour créer un plan financier, vous devrez examiner votre entreprise en détail, des ventes jusqu'aux charges d'exploitation, en passant par les investissements et les sources de financement, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité sur les années à venir et les flux de trésorerie correspondants.
Dans des conditions de marché difficiles, avoir des prévisions financières à jour permet de détecter rapidement une potentielle insuffisance de trésorerie, ce qui permet de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d’être confronté à un manque de liquidités.
Le prévisionnel financier de votre entreprise de fabrication de plâtre s'avérera également précieux dans le cadre d'une recherche de financement. Les banques et les investisseurs demanderont sans aucun doute à examiner minutieusement vos chiffres ; la précision et la présentation sont donc essentielles.
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Quelles informations sont utilisées pour élaborer le prévisionnel financier d'un fabricant de plâtre ?
La qualité des prévisions financières d'un fabricant de plâtre dépend de la fiabilité des données utilisées pour les élaborer.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'un fabricant de plâtre déjà en activité, vous aurez surtout besoin de votre historique comptable, de vos données opérationnelles historiques, ainsi que de la vision de votre équipe sur ce qui vous attend pour les années à venir.
Pour réaliser des prévisions financières dans le cadre de la création d'un fabricant de plâtre, vous devrez avoir fait des recherches et avoir une idée précise de votre environnement concurrentiel et de votre stratégie de mise sur le marché, afin de pouvoir établir un prévisionnel des ventes précis.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste précise des ressources nécessaires au fonctionnement quotidien de votre entreprise de fabrication de plâtre, ainsi que d'une liste des équipements et des dépenses nécessaires pour lancer l'activité (nous y reviendrons).
Examinons maintenant de plus près les éléments qui composent le prévisionnel financier de votre entreprise de fabrication de plâtre.
Le prévisionnel des ventes d'un fabricant de plâtre
Le prévisionnel des ventes est normalement le point de départ de l'élaboration du prévisionnel financier de votre entreprise de fabrication de plâtre.
Pour réaliser un prévisionnel des ventes cohérent, il faut estimer deux facteurs clés :
- le prix moyen
- le nombre de transactions mensuelles
Pour ce faire, vous devrez vous appuyer sur des données historiques (pour une entreprise existante), des données d'études de marché (pour une création ou une entreprise déjà en activité) et prendre en considération les éléments ci-dessous :
- L'évolution des tendances architecturales : Les changements dans les tendances architecturales peuvent avoir un impact sur la demande de plâtre, car certains styles architecturaux nécessitent plus ou moins de plâtre que d'autres. Par exemple, si les maisons modernes deviennent plus populaires, la demande de plâtre pourrait diminuer.
- La disponibilité des matières premières : Les fluctuations du marché des matières premières peuvent affecter le prix du plâtre et donc influencer la décision d'achat des clients. Si certaines matières premières utilisées dans la fabrication du plâtre deviennent rares ou coûteuses, cela pourrait augmenter le prix du produit final.
- Les réglementations environnementales : Les réglementations environnementales peuvent imposer des restrictions sur les matières premières utilisées dans la fabrication du plâtre, ce qui pourrait augmenter les coûts de production et donc le prix du produit final. De plus, certaines réglementations peuvent encourager l'utilisation de matériaux de construction plus durables, ce qui pourrait réduire la demande de plâtre.
- La concurrence sur le marché : La présence de concurrents sur le marché peut influencer le prix moyen du plâtre. Si d'autres entreprises proposent des produits similaires à des prix plus bas, cela pourrait vous forcer à baisser vos prix pour rester compétitif.
- Les changements économiques : Les conditions économiques globales, telles que les taux d'intérêt, les fluctuations du taux de change et le pouvoir d'achat des consommateurs, peuvent affecter la demande de plâtre et donc le nombre de transactions mensuelles réalisées par l'entreprise.
Après l'estimation du chiffre d'affaires prévisionnel, vient le budget des frais généraux que nous allons maintenant examiner plus en détail.
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Les charges d’exploitation d'un fabricant de plâtre
Une fois que vous avez estimé les ventes attendues, vous pouvez commencer à budgétiser les frais nécessaires à la gestion quotidienne de votre entreprise de fabrication de plâtre.
Les charges varient normalement en fonction du niveau de chiffre d'affaires escompté (c'est pourquoi, par expérience, il est toujours préférable de commencer vos prévisions financières par le prévisionnel de ventes) et en fonction de la situation géographique de l'entreprise.
Les charges d’exploitation d'un fabricant de plâtre comprennent notamment les éléments suivants :
- Frais de personnel : Les salaires et les charges sociales de vos employés, y compris les ouvriers, les techniciens et les employés administratifs.
- Honoraires d'expertise-comptable : Les honoraires que vous payez à un expert-comptable pour tenir votre comptabilité et préparer vos déclarations fiscales.
- Frais d'assurance : Les primes d'assurance que vous payez pour couvrir votre entreprise contre les risques tels que l'incendie, le vol et les blessures de vos employés.
- Licences de logiciel : Les frais que vous payez pour utiliser des logiciels de gestion de la production, de comptabilité et de gestion des stocks.
- Frais bancaires : Les frais que vous payez pour maintenir un compte bancaire professionnel, y compris les frais de tenue de compte et les frais de transaction.
- Frais de consommables : Les coûts des matières premières tels que le gypse et l'eau utilisés dans la fabrication de votre plâtre.
- Frais de transport : Les frais pour livrer vos produits finis à vos clients, ainsi que les frais pour transporter vos matières premières vers votre usine.
- Frais de maintenance : Les coûts pour entretenir et réparer vos équipements de production, tels que les machines à mélanger et les fours.
- Frais de communication : Les coûts pour communiquer avec vos clients et fournisseurs, y compris les frais de téléphone, de fax et d'internet.
- Frais de publicité et de marketing : Les dépenses pour promouvoir vos produits et votre entreprise, y compris les coûts pour créer des brochures, des publicités et des campagnes de marketing en ligne.
- Frais de formation : Les coûts pour former vos employés sur les nouvelles techniques de fabrication et les nouvelles technologies.
- Frais de location : Les coûts pour louer un espace d'entreposage pour vos matières premières et vos produits finis.
- Frais de services publics : Les factures pour l'électricité, l'eau et le gaz utilisés dans votre usine de production.
- Frais de gestion des déchets : Les coûts pour éliminer les déchets de production de manière écologique.
- Frais de sous-traitance : Les coûts pour externaliser certaines tâches de production, telles que l'emballage et l'expédition de vos produits.
Cette liste devra être adaptée aux spécificités de votre entreprise de fabrication de plâtre, mais devrait constituer un bon point de départ pour votre budget.
Quels sont les investissements à prévoir pour créer ou développer un fabricant de plâtre ?
Une fois que vous avez une idée du volume de ventes que vous pourriez réaliser et des frais de fonctionnement de votre entreprise de fabrication de plâtre, il est temps de vous pencher sur l'équipement nécessaire au lancement ou à l'expansion de l'activité.
Pour un fabricant de plâtre, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Machines de moulage à plâtre : Pour démarrer votre activité de fabrication de plâtre, vous aurez besoin de machines de moulage à plâtre. Ces machines sont essentielles pour produire des pièces de plâtre de qualité et en grande quantité.
- Four de calcination : Le four de calcination est une autre immobilisation importante pour un fabricant de plâtre. Il permet de chauffer le gypse à une température élevée afin du transformer en plâtre. Assurez-vous de choisir un four de qualité pour un rendement optimal.
- Camion de transport : Si vous prévoyez de livrer vos produits directement à vos clients, vous aurez besoin d'un camion de transport pour le transport du plâtre. Assurez-vous que le camion est adapté au poids et à la taille de vos produits.
- Équipement de sécurité : La sécurité est primordiale dans une usine de fabrication de plâtre. Assurez-vous d'investir dans des équipements de sécurité tels que des casques, des gants et des lunettes de protection pour vos employés.
- Équipement de contrôle de qualité : Pour garantir la qualité de vos produits, vous aurez besoin d'un équipement de contrôle de qualité tel que des balances, des jauges de mesure et des tests de résistance.
Une fois encore, il faudra adapter cette liste aux spécificités de votre entreprise de fabrication de plâtre.
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Le plan de financement de votre entreprise de fabrication de plâtre
L'étape suivante de l'élaboration des prévisions financières de votre entreprise de fabrication de plâtre consiste à réfléchir à la manière dont vous allez financer votre entreprise.
Vous devrez évaluer la part de capital qui proviendra des associés (fonds propres) et celle qui pourra être obtenue auprès des banques.
Les prêts bancaires devront ensuite être modélisés afin que vous puissiez séparer les charges d'intérêts des remboursements du capital et inclure toutes ces données au bon endroit dans vos tableaux prévisionnels.
Quels tableaux figurent dans le plan financier d'un fabricant de plâtre ?
Une fois terminé, le prévisionnel financier de votre entreprise de fabrication de plâtre sera présenté au moyen des tableaux suivants.
Le compte de résultat prévisionnel de votre entreprise de fabrication de plâtre
Le compte de résultat prévisionnel vous donne une idée précise de la croissance attendue pour votre entreprise au cours des trois à cinq prochaines années et de son potentiel de rentabilité.
Pour que votre activité soit pérenne, le compte de résultat d’un fabricant de plâtre doit afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires égale (au minimum) ou supérieure (de préférence) à l'inflation
- Des marges bénéficiaires stables (a minima) ou en augmentation (idéalement)
- Un résultat net positif
Tout dépendra bien sûr du stade de développement de votre entreprise : les chiffres d'une création de fabricant de plâtre seront différents de ceux d'une entreprise établie.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel donne un aperçu de la structure financière de votre entreprise de fabrication de plâtre à la fin de chaque exercice financier.
Il se compose de trois catégories d'éléments : les actifs, les dettes et les fonds propres
- Actifs : ce que l'entreprise possède et utilise pour produire des flux de trésorerie. Il s'agit de ressources telles que la trésorerie, l’immobilier, les équipements et les créances (argent dû par les clients).
- Dettes : il s’agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
Le prévisionnel de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre entreprise de fabrication de plâtre permet de visualiser la trésorerie que votre entreprise prévoit de consommer ou générer dans les années à venir.
Une bonne pratique consiste à organiser le prévisionnel de trésorerie par nature afin de mieux expliquer comment la trésorerie est utilisée ou générée par le fabricant de plâtre :
- Flux de trésorerie opérationnel : indique la trésorerie générée par l’activité commerciale de l'entreprise
- Flux d'investissement : indique le montant des investissements nécessaires au maintien ou à l’expansion de l'entreprise
- Flux de financement : indique si l'entreprise lève de nouveaux fonds ou rembourse ses partenaires financiers (remboursement de la dette, dividendes)
Il est essentiel de surveiller (et de mettre à jour régulièrement) le prévisionnel de trésorerie de votre entreprise de fabrication de plâtre pour vous assurer que votre entreprise dispose de suffisamment de trésorerie pour fonctionner normalement et pour détecter les besoins de financement le plus tôt possible.
Si vous essayez de lever des fonds, il vous sera, en principe, demandé de fournir des prévisions de trésorerie mensuelles dans le plan financier de votre entreprise de fabrication de plâtre, afin que les banques ou les investisseurs puissent évaluer les variations saisonnières et s'assurer que votre entreprise dispose de suffisamment de trésorerie.
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Quel outil faut-il utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre entreprise de fabrication de plâtre ?
En utilisant le bon outil ou la bonne solution, l'élaboration des prévisions financières sera beaucoup plus facile qu'il n'y paraît. Examinons maintenant vos principales options.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les prévisions de votre entreprise de fabrication de plâtre
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel professionnel présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution rentable qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Recourir aux services d'un consultant financier ou d'un expert-comptable
Il est également possible de recourir aux services d'un consultant ou d'un expert-comptable afin de réaliser une prévision financière professionnelle pour un fabricant de plâtre.
Comme vous pouvez l'imaginer, cette solution est beaucoup plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel. D'après notre expérience, le prix de la réalisation d'une prévision financière simple sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) commence à partir de 750€ hors taxes.
L'estimation donnée à titre indicatif ci-dessus concerne une petite entreprise et une prévision réalisée de manière ponctuelle. Si vous faites appel à un consultant financier ou à un comptable pour suivre les données réelles par rapport aux prévisions et pour tenir à jour les prévisions financières sur une base mensuelle ou trimestrielle, cela coûtera évidemment beaucoup plus cher.
Si vous choisissez cette solution, veillez à ce que votre prestataire de services connaisse bien votre secteur d'activité, afin qu'il puisse challenger vos chiffres et vous apporter des éclaircissements (au lieu de simplement accepter vos chiffres tels quels pour établir les états financiers prévisionnels).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre entreprise de fabrication de plâtre ?
Vous et vos partenaires financiers avez besoin de chiffres fiables. À moins que vous n'ayez étudié la finance ou la comptabilité, élaborer un prévisionnel financier fiable et exempt d’erreurs sur tableur risque de s'avérer compliqué.
La modélisation financière est très technique par nature et nécessite une solide maîtrise des principes comptables pour être réalisée sans erreurs. Cela signifie que la plupart des dirigeants d'entreprise ne sont pas en mesure d'utiliser des tableurs tels qu'Excel ou Google Sheets pour créer des prévisions financières fiables.
De plus, il est aujourd'hui inefficace de créer des prévisions avec Excel :
- Les logiciels ont progressé à tel point que les prévisions peuvent être réalisées beaucoup plus rapidement et avec plus de précision que manuellement sur une feuille de calcul.
- Grâce à l'intelligence artificielle, les logiciels sont capables de détecter les erreurs et d'aider à la prise de décision.
Les tableurs sont des outils polyvalents, mais ils ne sont pas adaptés au reporting. Importer les données comptables de votre entreprise de fabrication de plâtre dans Excel pour comparer les données réelles aux prévisions est extrêmement manuel et fastidieux (tout comme l'est la mise à jour des prévisions). Il est beaucoup plus rapide d'utiliser des outils de planification financière spécialisés tels que The Business Plan Shop.
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Utiliser nos modèles de prévisionnels financiers pour vous inspirer
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Nos exemples comprennent à la fois un prévisionnel financier et un business plan rédigé qui présente en détail l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de lancement ou que vous ayez déjà votre propre fabricant de plâtre, vous pouvez toujours consulter nos modèles pour trouver des idées sur la modélisation des éléments financiers et sur la rédaction d'un plan d'affaires en vue d’obtenir un financement.
À retenir
- Un prévisionnel financier permet de visualiser la croissance, rentabilité et génération de trésorerie attendues pour votre entreprise sur les années à venir.
- Il est nécessaire de comparer le réel comptable au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse afin de mettre à jour votre prévisionnel et ainsi maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise de fabrication de plâtre.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisionnels.
Vous voilà arrivé à la fin de notre guide. Nous espérons qu’il vous a aidé à mieux comprendre comment réaliser un prévisionnel financier pour un fabricant de plâtre. N'hésitez pas à contacter notre équipe si vous avez des questions ou si vous souhaitez partager votre expérience en matière de prévisions financières !
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