Comment faire un prévisionnel financier pour un fabricant d'outillage ?
Élaborer des prévisions financières pour votre entreprise de fabrication d'outillage et veiller à ce qu'elles soient toujours à jour est le seul moyen de maintenir de la visibilité sur vos flux de trésorerie futurs.
Cela peut paraître complexe, mais avec des conseils et des outils appropriés, ce n'est pas si compliqué de créer un prévisionnel financier précis pour votre entreprise de fabrication d'outillage.
Dans ce guide, nous aborderons les objectifs du prévisionnel financier, les données dont vous avez besoin, les tableaux qui le composent et les outils qui peuvent vous aider à établir votre prévisionnel de manière efficace.
Commençons sans plus attendre !
Pourquoi établir et maintenir un prévisionnel financier pour un fabricant d'outillage ?
Créer et tenir à jour des prévisions financières est le seul moyen de guider le développement de votre entreprise de fabrication d'outillage et d'assurer sa viabilité financière pour les années à venir.
Faire un plan financier pour un fabricant d'outillage vous force à examiner votre entreprise en détail : revenus, charges, investissements, financements, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité et ses flux de trésorerie futurs.
Grâce au prévisionnel, vous disposez de la visibilité nécessaire pour planifier en toute confiance vos investissements et votre expansion sur les années à venir.
De plus, lorsque votre environnement commercial se durcit, le fait de disposer de prévisions actualisées pour le fabricant d'outillage vous permet de détecter à l'avance d'éventuels problèmes de trésorerie. Ceci vous permet en retour de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d'être à court de liquidités.
N'oubliez pas non plus que les prévisions financières de votre entreprise de fabrication d'outillage seront essentielles lors de la recherche de financement. Vous pouvez être sûr(e) à 100 % que les banques et les investisseurs demanderont à voir vos données financières, alors veillez à ce qu'elles soient présentées de manière précise et attrayante.
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Quelles informations sont utilisées pour élaborer le prévisionnel financier d'un fabricant d'outillage ?
La qualité des prévisions financières d'un fabricant d'outillage dépend de la fiabilité des données utilisées pour les élaborer.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'un fabricant d'outillage déjà en activité, vous aurez surtout besoin de votre historique comptable, de vos données opérationnelles historiques, ainsi que de la vision de votre équipe sur ce qui vous attend pour les années à venir.
Pour réaliser des prévisions financières dans le cadre de la création d'un fabricant d'outillage, vous devrez avoir fait des recherches et avoir une idée précise de votre environnement concurrentiel et de votre stratégie de mise sur le marché, afin de pouvoir établir un prévisionnel des ventes précis.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste précise des ressources nécessaires au fonctionnement quotidien de votre entreprise de fabrication d'outillage, ainsi que d'une liste des équipements et des dépenses nécessaires pour lancer l'activité (nous y reviendrons).
Examinons maintenant de plus près les éléments qui composent le prévisionnel financier de votre entreprise de fabrication d'outillage.
Le prévisionnel des ventes d'un fabricant d'outillage
Le prévisionnel des ventes est normalement le point de départ de l'élaboration du prévisionnel financier de votre entreprise de fabrication d'outillage.
Pour réaliser un prévisionnel des ventes cohérent, il faut estimer deux facteurs clés :
- le prix moyen
- le nombre de transactions mensuelles
Pour ce faire, vous devrez vous appuyer sur des données historiques (pour une entreprise existante), des données d'études de marché (pour une création ou une entreprise déjà en activité) et prendre en considération les éléments ci-dessous :
- La concurrence : Si vous opérez dans un marché très concurrentiel, cela peut influencer à la baisse le prix moyen de vos produits, car les consommateurs auront plus de choix et pourront comparer les prix avant d'acheter. Cela peut également entraîner une baisse du nombre de transactions mensuelles si vos concurrents proposent des produits similaires à des prix plus attractifs.
- Les matières premières : Si votre entreprise utilise des matières premières pour fabriquer ses outils, une augmentation de leur prix peut entraîner une hausse du prix moyen de vos produits. Cela peut également affecter le nombre de transactions mensuelles si vous n'êtes pas en mesure de répercuter cette hausse sur vos prix et que les consommateurs se tournent vers des alternatives moins chères.
- Les innovations technologiques : Si de nouvelles technologies sont développées dans votre secteur d'activité, cela peut influencer à la hausse le prix moyen de vos produits si vous utilisez ces technologies pour améliorer la qualité de vos outils. Cela peut également stimuler les ventes si vous êtes en mesure de proposer des produits plus performants que vos concurrents grâce à ces innovations.
- La saisonnalité : Si votre activité est saisonnière, cela peut avoir un impact sur vos ventes et donc sur le nombre de transactions mensuelles. Par exemple, si votre entreprise fabrique des outils de jardinage, vous pouvez vous attendre à une baisse des ventes pendant l'hiver et une hausse pendant l'été.
- La réglementation : Des changements dans la réglementation en matière de sécurité ou d'environnement peuvent entraîner des coûts supplémentaires pour votre entreprise, ce qui peut impacter le prix moyen de vos produits. Cela peut également avoir un impact sur le nombre de transactions mensuelles si ces coûts sont répercutés sur vos prix et que les consommateurs se tournent vers des alternatives moins chères.
Après l'estimation du chiffre d'affaires prévisionnel, vient le budget des frais généraux que nous allons maintenant examiner plus en détail.
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Les charges d’exploitation d'un fabricant d'outillage
La prochaine étape consiste à estimer les frais que vous devrez supporter pour exploiter votre entreprise de fabrication d'outillage.
Ceux-ci varieront en fonction de l'emplacement de votre entreprise et de sa taille globale (chiffre d'affaires, personnel, etc.).
Mais les charges d'exploitation de votre entreprise de fabrication d'outillage devraient normalement comprendre les éléments suivants :
- Frais de personnel : inclut les salaires et les avantages sociaux pour les employés qui travaillent dans la production, l'assemblage, la vente et la distribution de vos outils.
- Honoraires d'expertise-comptable : englobe les services d'un expert-comptable pour gérer vos finances, préparer vos déclarations fiscales et vérifier vos comptes.
- Frais d'assurance : couvre les risques liés à votre entreprise, notamment les accidents de travail, les dommages matériels et les pertes financières.
- Licences de logiciel : comprend les frais pour les logiciels que vous utilisez pour gérer votre production, vos ventes et votre comptabilité.
- Frais bancaires : inclut les frais de tenue de compte, les frais de transaction et les intérêts sur les prêts que vous avez contractés pour votre entreprise.
- Services de marketing et de publicité : comprend les coûts pour promouvoir vos produits, tels que les campagnes publicitaires, les salons professionnels et les publications spécialisées.
- Frais d'emballage et de livraison : englobe les coûts pour emballer et expédier vos outils à vos clients, ainsi que les frais de transport et les assurances.
- Frais de location d'espace : comprend le loyer pour votre usine, votre entrepôt et vos bureaux, ainsi que les charges associées.
- Frais de maintenance : inclut les coûts pour entretenir et réparer vos machines et équipements de production, ainsi que les installations de votre entreprise.
- Frais de formation : comprend les dépenses pour former votre personnel sur les nouvelles techniques, produits et équipements.
- Frais de recherche et développement : englobe les coûts pour améliorer vos outils existants et en développer de nouveaux.
- Frais de gestion de stock : inclut les coûts pour gérer et entreposer vos matières premières, vos pièces détachées et vos produits finis.
- Frais de télécommunications : comprend les factures pour les services de téléphone, d'internet et de communication que vous utilisez pour votre entreprise.
- Frais de consommables : inclut les dépenses pour les fournitures de bureau, les outils de production jetables et les produits d'entretien.
- Frais de sous-traitance : englobe les coûts pour externaliser certaines tâches, telles que la maintenance ou l'emballage de vos produits.
Cette liste n'est en aucun cas exhaustive et devra être adaptée aux particularités de votre entreprise de fabrication d'outillage.
Quels sont les investissements nécessaires pour lancer ou développer un fabricant d'outillage ?
Le prévisionnel financier de votre entreprise de fabrication d'outillage devra également inclure les investissements nécessaires à la création ou au développement de votre entreprise.
Dans le cas d'un fabricant d'outillage, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Machines-outils : Vous aurez besoin de machines-outils pour la fabrication de vos outils. Assurez-vous de choisir des machines de haute qualité et adaptées à votre production.
- Équipement de sécurité : La sécurité de vos employés est primordiale dans votre usine. Investissez dans des équipements de protection individuelle tels que des gants, des lunettes de protection et des casques.
- Matériel informatique : Pour gérer efficacement votre entreprise, vous aurez besoin d'ordinateurs, d'imprimantes et de logiciels de gestion. Assurez-vous de choisir des équipements fiables et performants.
- Matériaux bruts : Pour produire vos outils, vous aurez besoin de matériaux de qualité. Choisissez des fournisseurs fiables et assurez-vous de disposer d'un stock suffisant pour répondre à la demande.
- Équipement de manutention : Le transport des matériaux et des produits finis est une étape importante dans votre processus de production. Investissez dans des chariots élévateurs, des transpalettes et autres équipements de manutention pour faciliter cette tâche.
À nouveau, cette liste devra être ajustée en fonction de la taille et des ambitions de votre entreprise de fabrication d'outillage.
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Le financement de votre entreprise de fabrication d'outillage
L'étape suivante consiste à vous pencher sur le plan de financement de votre entreprise de fabrication d'outillage.
La majorité de votre financement proviendra probablement de vos associés (capitaux propres) et de vos partenaires bancaires (emprunts).
Vous devrez ensuite modéliser les instruments qui composent votre financement pour les intégrer dans vos états financiers prévisionnels.
En particulier, les mensualités des prêts bancaires devront être séparées entre charges d'intérêts (au compte de résultat), remboursements du capital (dans les flux de trésorerie) et capital restant dû (au bilan).
Quels tableaux figurent dans le plan financier d'un fabricant d'outillage ?
Une fois terminé, le prévisionnel financier de votre entreprise de fabrication d'outillage sera présenté au moyen des tableaux suivants.
Le compte de résultat prévisionnel de votre entreprise de fabrication d'outillage
Le compte de résultat prévisionnel permet de visualiser le potentiel de rentabilité de votre entreprise de fabrication d'outillage sur les années à venir.
Pour que votre entreprise de fabrication d'outillage soit financièrement viable, votre compte de résultat prévisionnel doit idéalement afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires supérieure à l'inflation (plus elle est élevée, mieux c'est)
- Des marges bénéficiaires stables ou en augmentation (plus elles sont élevées, mieux c'est)
- Un bénéfice net à la fin de chaque exercice (plus il est important, mieux c'est)
Ceci s'applique aux fabricants d'outillage déjà en activité. Il y a une certaine indulgence pour les créations, dont les chiffres seront légèrement différents de ceux des entreprises établies.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel donne un aperçu de la structure financière de votre entreprise de fabrication d'outillage à la fin de chaque exercice financier.
Il se compose de trois catégories d'éléments : les actifs, les dettes et les fonds propres
- Actifs : ce que l'entreprise possède et utilise pour produire des flux de trésorerie. Il s'agit de ressources telles que la trésorerie, l’immobilier, les équipements et les créances (argent dû par les clients).
- Dettes : il s’agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
Le prévisionnel de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre entreprise de fabrication d'outillage permet de visualiser la trésorerie que votre entreprise prévoit de consommer ou générer dans les années à venir.
Une bonne pratique consiste à organiser le prévisionnel de trésorerie par nature afin de mieux expliquer comment la trésorerie est utilisée ou générée par le fabricant d'outillage :
- Flux de trésorerie opérationnel : indique la trésorerie générée par l’activité commerciale de l'entreprise
- Flux d'investissement : indique le montant des investissements nécessaires au maintien ou à l’expansion de l'entreprise
- Flux de financement : indique si l'entreprise lève de nouveaux fonds ou rembourse ses partenaires financiers (remboursement de la dette, dividendes)
Il est essentiel de surveiller (et de mettre à jour régulièrement) le prévisionnel de trésorerie de votre entreprise de fabrication d'outillage pour vous assurer que votre entreprise dispose de suffisamment de trésorerie pour fonctionner normalement et pour détecter les besoins de financement le plus tôt possible.
Si vous essayez de lever des fonds, il vous sera, en principe, demandé de fournir des prévisions de trésorerie mensuelles dans le plan financier de votre entreprise de fabrication d'outillage, afin que les banques ou les investisseurs puissent évaluer les variations saisonnières et s'assurer que votre entreprise dispose de suffisamment de trésorerie.
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Quel outil utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre entreprise de fabrication d'outillage ?
Élaborer des prévisions financières pour votre entreprise de fabrication d'outillage peut sembler intimidant, mais la bonne nouvelle est qu'il y a plusieurs façons de procéder.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les prévisions de votre entreprise de fabrication d'outillage
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel professionnel présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution rentable qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un expert-comptable ou à un consultant
Une autre solution consiste à confier l'élaboration des prévisions financières de votre entreprise de fabrication d'outillage à un tiers.
Comme vous pouvez vous en douter, cette solution sera plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel, car le prix devra couvrir le temps du comptable, le coût de son logiciel et sa marge bénéficiaire.
Le prix peut varier considérablement en fonction de la complexité de votre entreprise. Par expérience, pour une petite entreprise, des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) sont proposées à partir d'environ 750€ H.T.
Il convient de garder à l'esprit que cette estimation concerne des prévisions établies de façon ponctuelle. La mise à jour et le suivi de vos prévisions par rapport aux données réelles entraîneront des frais supplémentaires.
Si vous décidez d’externaliser la réalisation de vos prévisions :
- Assurez-vous que le professionnel dispose d'une expérience concrète dans votre secteur d'activité et qu'il soit en mesure de challenger vos hypothèses de manière constructive.
- Évitez les consultants qui utilisent des moyennes sectorielles pour établir les prévisionnels financiers de leurs clients (ces prévisions sont sans intérêt pour une petite entreprise).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre entreprise de fabrication d'outillage ?
Créer des prévisions financières précises et exemptes d'erreurs pour un fabricant d'outillage sur Excel (ou tout autre tableur) est un exercice très technique qui requiert à la fois une bonne maîtrise des règles comptables et de solides compétences en matière de modélisation financière.
La plupart des entrepreneurs n'ont pas l'expertise nécessaire pour créer des prévisions financières précises à l'aide d'un tableur comme Excel ou Google Sheets. Cette réalité est bien connue des financiers qui font, en conséquence, rarement confiance aux chiffres établis par les entrepreneurs sur tableur.
La deuxième raison est l'inefficacité. L'élaboration de prévisions sur des feuilles de calcul était la seule option possible dans les années 1990 et au début des années 2000. Aujourd'hui, grâce aux progrès technologiques, les logiciels permettent de réaliser ces prévisions beaucoup plus rapidement et avec beaucoup plus de précision.
C'est pourquoi les professionnels du chiffre utilisent tous des logiciels. Avec l'essor de l'IA, les logiciels deviennent également plus intelligents pour nous aider à détecter les erreurs dans nos prévisions et à analyser les chiffres afin de prendre des décisions plus éclairées.
Enfin, avec les feuilles de calcul, le suivi des données réelles par rapport aux prévisions et la mise à jour des prévisions au cours de l'année sont des tâches manuelles, fastidieuses, sujettes aux erreurs et qui prennent beaucoup de temps. À l’inverse, un logiciel de prévisionnel financier tel que The Business Plan Shop est spécialement conçu à cette fin.
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Se servir de nos modèles de prévisionnels financiers pour trouver l'inspiration
The Business Plan Shop propose des dizaines d'exemples de prévisionnels financiers.
Nos modèles contiennent à la fois un prévisionnel financier et un plan d'affaires rédigé qui présente en détail l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Nos modèles sont une excellente source d'inspiration, que ce soit pour voir à quoi ressemble un business plan complet ou pour trouver des exemples concrets de modélisation financière pour vos propres prévisions.
À retenir
- Un prévisionnel financier montre la croissance, rentabilité et trésorerie attendues pour votre entreprise sur les 3 à 5 prochaines années.
- Comparer le réel comptable au prévisionnel permet de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour les prévisionnels de votre entreprise de fabrication d'outillage.
C'est la fin de notre guide consacré aux prévisions financières d'un fabricant d'outillage, nous espérons qu'il vous a été utile. N'hésitez pas à nous contacter si vous souhaitez nous faire part de vos retours d’expérience ou si vous avez des questions.
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