Comment faire un prévisionnel financier pour un fabricant d’articles de papeterie ?
Élaborer des prévisions financières pour votre entreprise de fabrication d’articles de papeterie et veiller à ce qu'elles soient toujours à jour est le seul moyen de maintenir de la visibilité sur vos flux de trésorerie futurs.
Cela peut paraître complexe, mais avec des conseils et des outils appropriés, ce n'est pas si compliqué de créer un prévisionnel financier précis pour votre entreprise de fabrication d’articles de papeterie.
Dans ce guide, nous aborderons les objectifs du prévisionnel financier, les données dont vous avez besoin, les tableaux qui le composent et les outils qui peuvent vous aider à établir votre prévisionnel de manière efficace.
Commençons sans plus attendre !
Pourquoi établir et maintenir un prévisionnel financier pour un fabricant d’articles de papeterie ?
Créer et tenir à jour des prévisions financières est le seul moyen de guider le développement de votre entreprise de fabrication d’articles de papeterie et d'assurer sa viabilité financière pour les années à venir.
Faire un plan financier pour un fabricant d’articles de papeterie vous force à examiner votre entreprise en détail : revenus, charges, investissements, financements, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité et ses flux de trésorerie futurs.
Grâce au prévisionnel, vous disposez de la visibilité nécessaire pour planifier en toute confiance vos investissements et votre expansion sur les années à venir.
De plus, lorsque votre environnement commercial se durcit, le fait de disposer de prévisions actualisées pour le fabricant d’articles de papeterie vous permet de détecter à l'avance d'éventuels problèmes de trésorerie. Ceci vous permet en retour de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d'être à court de liquidités.
N'oubliez pas non plus que les prévisions financières de votre entreprise de fabrication d’articles de papeterie seront essentielles lors de la recherche de financement. Vous pouvez être sûr(e) à 100 % que les banques et les investisseurs demanderont à voir vos données financières, alors veillez à ce qu'elles soient présentées de manière précise et attrayante.
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Quelles sont les informations nécessaires pour établir le prévisionnel financier d'un fabricant d’articles de papeterie ?
La qualité de vos hypothèses est essentielle en matière de modélisation financière : peu importe la qualité du modèle, si vos hypothèses sont fantaisistes, les prévisions le seront également.
Pour préparer un plan financier en vue de la création d'un fabricant d’articles de papeterie, vous devez avoir réalisé une étude de marché et avoir une vision claire de vos stratégies de vente et de marketing, afin de pouvoir estimer votre chiffre d'affaires prévisionnel avec confiance.
Vous devrez aussi avoir une idée précise des ressources nécessaires pour faire fonctionner le fabricant d’articles de papeterie au quotidien et avoir fait des recherches sur l'équipement nécessaire au lancement de votre entreprise (voir ci-dessous).
Si vous établissez des prévisions financières pour un fabricant d’articles de papeterie déjà en activité, la tâche est généralement plus simple, car vous pourrez utiliser votre historique comptable comme base budgétaire et affiner la prévision à l'aide des perspectives de votre équipe sur ce qui vous attend dans les années à venir.
Détaillons maintenant les éléments qui figureront dans le prévisionnel financier de votre entreprise de fabrication d’articles de papeterie.
Le chiffre d'affaires prévisionnel d'un fabricant d’articles de papeterie
D'après notre expérience, il est généralement judicieux de commencer par l'estimation du chiffre d’affaires prévisionnel.
Les données utilisées pour prévoir vos ventes comprennent les données commerciales historiques de votre entreprise de fabrication d’articles de papeterie (qui peuvent être utilisées comme point de départ pour les entreprises déjà existantes) et les données recueillies dans le cadre de votre étude de marché (qui sont utiles dans le cadre d'une création comme d'un développement d'activité).
Le prévisionnel des ventes de votre entreprise de fabrication d’articles de papeterie peut être décomposé en deux estimations clés :
- Le prix moyen
- Le nombre de transactions mensuelles
Pour évaluer ces variables avec précision, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- Le prix moyen de vos produits peut être influencé par les coûts de production, tels que le coût des matières premières, de la main d'œuvre et des équipements.
- Le nombre de transactions mensuelles peut être affecté par la saisonnalité, avec des ventes plus élevées pendant les périodes de rentrée scolaire et de fin d'année.
- La concurrence sur le marché de la papeterie peut également jouer un rôle dans le prix moyen et le nombre de transactions, en fonction de la qualité, de la variété et des prix proposés par vos concurrents.
- Les tendances et les préférences des consommateurs peuvent influencer les ventes de certains produits en particulier, tels que les cahiers à spirales versus les cahiers à reliure en métal.
- Les fluctuations économiques peuvent également avoir un impact sur les ventes, avec une baisse potentielle du pouvoir d'achat des consommateurs en cas de récession ou d'augmentation des prix de l'inflation.
Une fois que le prévisionnel des ventes est en place, l'étape suivante consiste à préparer le budget des frais généraux. Penchons-nous à présent sur ce point.
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Les charges d’exploitation d'un fabricant d’articles de papeterie
L'étape suivante consiste à estimer les frais nécessaires au fonctionnement de votre entreprise de fabrication d’articles de papeterie au quotidien.
Ceux-ci varieront en fonction des ventes escomptées, de l'emplacement et de la taille de votre entreprise.
Mais les frais généraux de votre entreprise de fabrication d’articles de papeterie devraient comprendre au minimum les éléments suivants :
- Frais de personnel: Vous devrez payer les salaires et les cotisations sociales pour vos employés chargés de la production, de la vente et de la gestion de votre entreprise.
- Honoraires d'expertise-comptable: Vous aurez besoin des services d'un expert-comptable pour gérer vos finances et réaliser vos déclarations fiscales.
- Frais d'assurance: Vous devrez souscrire à une assurance responsabilité civile pour couvrir les dommages potentiels causés par vos produits.
- Licences de logiciel: Vous devrez acheter des licences pour les logiciels de conception, de gestion et de comptabilité nécessaires à votre activité.
- Frais bancaires: Vous aurez des frais bancaires pour les transactions et les services bancaires liés à votre entreprise.
- Frais de marketing: Vous devrez investir dans des campagnes publicitaires et des promotions pour faire connaître vos produits et attirer des clients.
- Frais de location: Si vous n'avez pas de locaux propres, vous devrez payer un loyer pour un espace de production et/ou de vente.
- Frais de matières premières: Vous aurez des dépenses pour l'achat de papier, d'encre et d'autres fournitures nécessaires à la fabrication de vos articles de papeterie.
- Frais de transport: Vous devrez payer pour le transport de vos produits finis vers les points de vente ou les clients.
- Frais de communication: Vous aurez des frais pour les communications téléphoniques et internet nécessaires à la gestion de votre entreprise.
- Frais de formation: Vous devrez peut-être former vos employés à de nouvelles techniques ou technologies pour améliorer la qualité de vos produits.
- Frais de stockage: Si vous avez besoin d'un entrepôt pour stocker vos produits, vous devrez payer un loyer pour cet espace.
- Frais de maintenance: Vous devrez peut-être payer pour l'entretien et la réparation de vos équipements de production.
- Frais de gestion administrative: Vous aurez des dépenses pour les fournitures de bureau, les timbres, les frais de courrier, etc.
- Frais de services externes: Vous pourriez avoir besoin de faire appel à des prestataires de services externes pour des tâches spécifiques telles que le design graphique ou la traduction.
Bien entendu, cette liste n'est pas exhaustive et vous devrez l'adapter en fonction de votre modèle économique et de votre taille.
Quels sont les investissements à prévoir pour créer ou développer un fabricant d’articles de papeterie ?
Créer et développer un fabricant d’articles de papeterie implique également des investissements que vous devez prendre en compte dans vos prévisions financières.
Parmi le BFR initial et les investissements d'un fabricant d’articles de papeterie, on peut citer des éléments tels que :
- Machines de production : Ces machines sont essentielles pour fabriquer vos produits. Assurez-vous de choisir des machines de haute qualité et adaptées à vos besoins spécifiques.
- Équipement de manutention : Cet équipement vous aidera à déplacer vos matériaux et produits d'un endroit à l'autre dans votre usine. Il peut s'agir de chariots élévateurs, de transpalettes, de convoyeurs, etc.
- Stockage : Vous aurez besoin de rayonnages, d'armoires ou d'autres solutions de stockage pour organiser et ranger vos matières premières, vos produits finis et vos fournitures.
- Outillage : Il est important d'avoir un bon assortiment d'outils pour la production et la maintenance de vos machines. Cela peut inclure des outils manuels, électriques ou pneumatiques.
- Équipement de sécurité : Assurez-vous de protéger vos employés et vos équipements en achetant des équipements de sécurité tels que des casques, des gants, des lunettes de protection, etc.
Là encore, cette liste n'est pas exhaustive et devra être adaptée en fonction de votre entreprise de fabrication d’articles de papeterie.
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Le financement de votre entreprise de fabrication d’articles de papeterie
L'étape suivante consiste à vous pencher sur le plan de financement de votre entreprise de fabrication d’articles de papeterie.
La majorité de votre financement proviendra probablement de vos associés (capitaux propres) et de vos partenaires bancaires (emprunts).
Vous devrez ensuite modéliser les instruments qui composent votre financement pour les intégrer dans vos états financiers prévisionnels.
En particulier, les mensualités des prêts bancaires devront être séparées entre charges d'intérêts (au compte de résultat), remboursements du capital (dans les flux de trésorerie) et capital restant dû (au bilan).
Quels tableaux font partie du plan financier d'un fabricant d’articles de papeterie ?
Examinons maintenant les principaux tableaux qui composent le prévisionnel financier de votre entreprise de fabrication d’articles de papeterie.
Le compte de résultat prévisionnel de votre entreprise de fabrication d’articles de papeterie
Le compte de résultat prévisionnel vous permettra de visualiser le potentiel de croissance et de rentabilité de votre entreprise de fabrication d’articles de papeterie au cours des trois à cinq prochaines années.
Un compte de résultat financièrement viable pour un fabricant d’articles de papeterie doit normalement afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires supérieure à l'inflation
- Des marges bénéficiaires stables ou en augmentation (idéalement)
- Un bénéfice net
Cela dépend évidemment du stade de développement de votre entreprise : par exemple, une nouvelle entreprise peut être déficitaire jusqu'à ce qu'elle atteigne son seuil de rentabilité au cours de la deuxième ou de la troisième année.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel donne un aperçu de la structure financière de votre entreprise de fabrication d’articles de papeterie à la fin de chaque exercice financier.
Il se compose de trois catégories d'éléments : les actifs, les dettes et les fonds propres
- Actifs : ce que l'entreprise possède et utilise pour produire des flux de trésorerie. Il s'agit de ressources telles que la trésorerie, l’immobilier, les équipements et les créances (argent dû par les clients).
- Dettes : il s’agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
Le prévisionnel de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre entreprise de fabrication d’articles de papeterie permet de visualiser la trésorerie que votre entreprise prévoit de consommer ou générer dans les années à venir.
Une bonne pratique consiste à organiser le prévisionnel de trésorerie par nature afin de mieux expliquer comment la trésorerie est utilisée ou générée par le fabricant d’articles de papeterie :
- Flux de trésorerie opérationnel : indique la trésorerie générée par l’activité commerciale de l'entreprise
- Flux d'investissement : indique le montant des investissements nécessaires au maintien ou à l’expansion de l'entreprise
- Flux de financement : indique si l'entreprise lève de nouveaux fonds ou rembourse ses partenaires financiers (remboursement de la dette, dividendes)
Il est essentiel de surveiller (et de mettre à jour régulièrement) le prévisionnel de trésorerie de votre entreprise de fabrication d’articles de papeterie pour vous assurer que votre entreprise dispose de suffisamment de trésorerie pour fonctionner normalement et pour détecter les besoins de financement le plus tôt possible.
Si vous essayez de lever des fonds, il vous sera, en principe, demandé de fournir des prévisions de trésorerie mensuelles dans le plan financier de votre entreprise de fabrication d’articles de papeterie, afin que les banques ou les investisseurs puissent évaluer les variations saisonnières et s'assurer que votre entreprise dispose de suffisamment de trésorerie.
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Quel outil faut-il utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre entreprise de fabrication d’articles de papeterie ?
En utilisant le bon outil ou la bonne solution, l'élaboration des prévisions financières sera beaucoup plus facile qu'il n'y paraît. Examinons maintenant vos principales options.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les prévisions de votre entreprise de fabrication d’articles de papeterie
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel professionnel présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution rentable qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Recourir aux services d'un consultant financier ou d'un expert-comptable
Il est également possible de recourir aux services d'un consultant ou d'un expert-comptable afin de réaliser une prévision financière professionnelle pour un fabricant d’articles de papeterie.
Comme vous pouvez l'imaginer, cette solution est beaucoup plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel. D'après notre expérience, le prix de la réalisation d'une prévision financière simple sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) commence à partir de 750€ hors taxes.
L'estimation donnée à titre indicatif ci-dessus concerne une petite entreprise et une prévision réalisée de manière ponctuelle. Si vous faites appel à un consultant financier ou à un comptable pour suivre les données réelles par rapport aux prévisions et pour tenir à jour les prévisions financières sur une base mensuelle ou trimestrielle, cela coûtera évidemment beaucoup plus cher.
Si vous choisissez cette solution, veillez à ce que votre prestataire de services connaisse bien votre secteur d'activité, afin qu'il puisse challenger vos chiffres et vous apporter des éclaircissements (au lieu de simplement accepter vos chiffres tels quels pour établir les états financiers prévisionnels).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre entreprise de fabrication d’articles de papeterie ?
Vous et vos partenaires financiers avez besoin de chiffres fiables. À moins que vous n'ayez étudié la finance ou la comptabilité, élaborer un prévisionnel financier fiable et exempt d’erreurs sur tableur risque de s'avérer compliqué.
La modélisation financière est très technique par nature et nécessite une solide maîtrise des principes comptables pour être réalisée sans erreurs. Cela signifie que la plupart des dirigeants d'entreprise ne sont pas en mesure d'utiliser des tableurs tels qu'Excel ou Google Sheets pour créer des prévisions financières fiables.
De plus, il est aujourd'hui inefficace de créer des prévisions avec Excel :
- Les logiciels ont progressé à tel point que les prévisions peuvent être réalisées beaucoup plus rapidement et avec plus de précision que manuellement sur une feuille de calcul.
- Grâce à l'intelligence artificielle, les logiciels sont capables de détecter les erreurs et d'aider à la prise de décision.
Les tableurs sont des outils polyvalents, mais ils ne sont pas adaptés au reporting. Importer les données comptables de votre entreprise de fabrication d’articles de papeterie dans Excel pour comparer les données réelles aux prévisions est extrêmement manuel et fastidieux (tout comme l'est la mise à jour des prévisions). Il est beaucoup plus rapide d'utiliser des outils de planification financière spécialisés tels que The Business Plan Shop.
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Se servir de nos modèles de prévisionnels financiers pour trouver l'inspiration
The Business Plan Shop propose des dizaines d'exemples de prévisionnels financiers.
Nos modèles contiennent à la fois un prévisionnel financier et un plan d'affaires rédigé qui présente en détail l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Nos modèles sont une excellente source d'inspiration, que ce soit pour voir à quoi ressemble un business plan complet ou pour trouver des exemples concrets de modélisation financière pour vos propres prévisions.
À retenir
- Un prévisionnel financier permet de visualiser la croissance, rentabilité et génération de trésorerie attendues pour votre entreprise sur les années à venir.
- Il est nécessaire de comparer le réel comptable au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse afin de mettre à jour votre prévisionnel et ainsi maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise de fabrication d’articles de papeterie.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisionnels.
Vous voilà arrivé à la fin de notre guide. Nous espérons qu’il vous a aidé à mieux comprendre comment réaliser un prévisionnel financier pour un fabricant d’articles de papeterie. N'hésitez pas à contacter notre équipe si vous avez des questions ou si vous souhaitez partager votre expérience en matière de prévisions financières !
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