Comment faire un prévisionnel financier pour une exploitation de caroubes ?
Si vous tenez à maintenir de la visibilité sur vos flux de trésorerie futurs, vous devez établir et tenir à jour des prévisions financières pour votre exploitation de caroubes.
Élaborer les prévisions financières d'une exploitation de caroubes peut sembler complexe, mais il suffit d'utiliser le bon outil, et The Business Plan Shop est là pour vous guider.
Dans ce guide pratique, nous aborderons tout ce qu'il faut savoir pour établir des prévisions financières pour votre exploitation de caroubes.
Nous commencerons par examiner pourquoi elles sont essentielles, quelles sont les données nécessaires, à quoi ressemble un prévisionnel une fois terminé et quelles sont les solutions disponibles pour créer le vôtre.
Entrons dans le vif du sujet !
Pourquoi créer et tenir à jour des prévisions financières pour une exploitation de caroubes ?
Pour prospérer, votre entreprise doit être en mesure d'anticiper ce qui l'attend et disposer de ressources financières adéquates pour se développer, d'où la nécessité de disposer d’un prévisionnel financier pour votre exploitation de caroubes.
Créer un prévisionnel financier vous oblige à faire le point sur la situation financière actuelle de votre entreprise et sur la direction que doit prendre son développement.
Une fois que le cap est clairement défini, vous devez élaborer un plan pour atteindre vos objectifs et évaluer ce que cela implique en termes d'investissements, de rentabilité et de flux de trésorerie futurs pour votre exploitation de caroubes.
Disposer d'un prévisionnel financier actualisé pour une exploitation de caroubes est également utile si votre environnement commercial se dégrade, car le prévisionnel vous permet de vous adapter aux nouvelles conditions de marché et d'anticiper d'éventuels problèmes de trésorerie.
Enfin, les prévisions financières de votre exploitation de caroubes vous aideront aussi à obtenir un financement, parce que les banques et les investisseurs voudront voir des prévisions précises avant d'accepter de financer votre entreprise.
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Quelles informations servent de base à l'élaboration des prévisions financières d'une exploitation de caroubes ?
Les prévisions financières d'une exploitation de caroubes doivent reposer sur des fondations solides : vos hypothèses.
Les données nécessaires pour établir ces hypothèses varient en fonction de si votre exploitation de caroubes est déjà en activité ou non.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'une exploitation de caroubes déjà en activité, vos principales sources d’informations seront les données comptables historiques et les indicateurs clés de performance opérationnelle, ainsi que les perspectives de votre équipe pour les trois à cinq prochaines années.
Si vous réalisez des prévisions financières pour une création d'exploitation de caroubes, vous devrez vous appuyer sur une étude de marché pour élaborer votre stratégie de mise sur le marché et établir votre prévisionnel des ventes.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste détaillée des ressources nécessaires au fonctionnement de votre exploitation de caroubes, ainsi que d'une liste des équipements nécessaires au lancement de l'entreprise (voir ci-dessous).
Maintenant que vous savez ce qui est nécessaire, examinons les éléments qui vont composer le prévisionnel financier de votre exploitation de caroubes.
Le prévisionnel des ventes d'une exploitation de caroubes
D'expérience, il est généralement préférable de commencer l'élaboration du prévisionnel financier de votre exploitation de caroubes par le prévisionnel des ventes.
Pour établir un prévisionnel de chiffre d'affaires précis pour votre exploitation de caroubes, vous devrez vous appuyer sur les données collectées dans votre étude de marché ou, si vous gérez une exploitation de caroubes déjà en activité, sur les données historiques de l'entreprise, afin d'estimer deux variables clés :
- le prix moyen
- le nombre de transactions mensuelles
Pour y parvenir, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- La demande croissante en produits biologiques: En raison de l'augmentation de la sensibilisation aux questions de santé et de bien-être, de plus en plus de consommateurs sont à la recherche de produits biologiques, ce qui peut influencer positivement le prix moyen des caroubes et augmenter le nombre de transactions mensuelles.
- La fluctuation des prix des matières premières: Les prix des matières premières utilisées dans la production de caroubes, tels que l'eau et les engrais, peuvent varier en fonction des conditions climatiques et économiques, ce qui peut avoir un impact sur le prix moyen des caroubes et sur le nombre de transactions mensuelles réalisées.
- La concurrence sur le marché: Si d'autres exploitations de caroubes sont présentes sur le marché, cela peut influencer le prix moyen des caroubes et le nombre de transactions mensuelles réalisées, en fonction de leur qualité et de leur stratégie de prix.
- Les conditions météorologiques: Les conditions météorologiques peuvent affecter la qualité et la quantité de la récolte de caroubes, ce qui peut avoir un impact sur le prix moyen et le nombre de transactions mensuelles réalisées.
- Les réglementations gouvernementales: Les réglementations gouvernementales en matière de production et de vente de caroubes peuvent influencer le prix moyen et le nombre de transactions mensuelles réalisées, en fonction des coûts supplémentaires imposés ou des restrictions de vente.
Une fois votre prévisionnel des ventes établi, il est temps de dresser votre budget de charges d'exploitation. Voyons ensemble ce que cela implique.
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Les charges d’exploitation d'une exploitation de caroubes
Une fois que vous avez estimé les ventes attendues, vous pouvez commencer à budgétiser les frais nécessaires à la gestion quotidienne de votre exploitation de caroubes.
Les charges varient normalement en fonction du niveau de chiffre d'affaires escompté (c'est pourquoi, par expérience, il est toujours préférable de commencer vos prévisions financières par le prévisionnel de ventes) et en fonction de la situation géographique de l'entreprise.
Les charges d’exploitation d'une exploitation de caroubes comprennent notamment les éléments suivants :
- Les frais de personnel comprennent les salaires et les charges sociales pour vous et vos employés qui travaillent sur l'exploitation de caroubes.
- Les honoraires d'expertise-comptable sont des frais que vous payez pour faire appel à un comptable professionnel pour gérer votre comptabilité et vos déclarations fiscales.
- Les frais d'assurance couvrent les risques liés à l'exploitation de caroubes tels que les dommages matériels, les accidents du travail et les pertes de récolte.
- Les licences de logiciel sont nécessaires pour utiliser des programmes informatiques spécifiques à l'exploitation de caroubes, tels que des logiciels de gestion de stocks ou de suivi des ventes.
- Les frais bancaires comprennent les commissions sur les transactions, les frais de tenue de compte et les frais de découvert, le cas échéant.
- Les frais de transport sont liés au déplacement des caroubes de l'exploitation vers les points de vente ou de transformation.
- Les frais de publicité et de marketing sont nécessaires pour faire connaître vos produits de caroubes et attirer des clients.
- Les frais de location de terrain ou de bâtiments peuvent être inclus si vous ne possédez pas l'espace nécessaire pour cultiver et stocker les caroubes.
- Les frais de fournitures agricoles, tels que les semences, les engrais et les pesticides, sont nécessaires pour cultiver des caroubes de qualité.
- Les frais de maintenance et de réparation des équipements agricoles, tels que les tracteurs et les outils, sont essentiels pour assurer le bon fonctionnement de l'exploitation.
- Les frais de formation pour vous et vos employés peuvent être inclus pour améliorer les compétences et les connaissances en matière de culture et de vente de caroubes.
- Les frais de gestion des déchets peuvent inclure l'élimination des déchets agricoles ou la mise en place de pratiques durables pour minimiser les déchets.
- Les frais juridiques sont nécessaires pour protéger votre exploitation de caroubes et résoudre tout différend juridique.
- Les frais de formation continue pour vous et vos employés peuvent être inclus pour rester à jour sur les nouvelles techniques de culture et les tendances du marché.
- Les frais de recherche et développement peuvent être inclus pour améliorer les techniques de culture et les rendements de caroubes.
Cette liste devra être adaptée aux spécificités de votre exploitation de caroubes, mais devrait constituer un bon point de départ pour votre budget.
Quels sont les investissements à prévoir pour créer ou développer une exploitation de caroubes ?
Une fois que vous avez une idée du volume de ventes que vous pourriez réaliser et des frais de fonctionnement de votre exploitation de caroubes, il est temps de vous pencher sur l'équipement nécessaire au lancement ou à l'expansion de l'activité.
Pour une exploitation de caroubes, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Plantations de caroubiers - Vous aurez besoin d'acheter des plants de caroubiers pour commencer votre exploitation. Assurez-vous de choisir des plants de qualité provenant de pépinières réputées.
- Matériel agricole - Pour entretenir vos caroubiers, vous aurez besoin d'acheter du matériel agricole spécifique tel que des pioches, des râteaux et des pulvérisateurs.
- Système d'irrigation - Les caroubiers nécessitent une irrigation régulière pour une croissance optimale. Investissez dans un système d'irrigation efficace pour économiser du temps et de l'eau.
- Bâtiments de stockage - Une fois que vos caroubes seront récoltées, vous aurez besoin d'un endroit pour les stocker. Achetez ou construisez des bâtiments de stockage adaptés aux quantités de caroubes que vous prévoyez de produire.
- Véhicule utilitaire - Si votre exploitation est de grande taille, vous aurez besoin d'un véhicule pour transporter vos caroubes et votre matériel agricole. Choisissez un véhicule robuste et adapté au terrain de votre exploitation.
Une fois encore, il faudra adapter cette liste aux spécificités de votre exploitation de caroubes.
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Le financement de votre exploitation de caroubes
L'étape suivante consiste à vous pencher sur le plan de financement de votre exploitation de caroubes.
La majorité de votre financement proviendra probablement de vos associés (capitaux propres) et de vos partenaires bancaires (emprunts).
Vous devrez ensuite modéliser les instruments qui composent votre financement pour les intégrer dans vos états financiers prévisionnels.
En particulier, les mensualités des prêts bancaires devront être séparées entre charges d'intérêts (au compte de résultat), remboursements du capital (dans les flux de trésorerie) et capital restant dû (au bilan).
Quels tableaux sont inclus dans le plan financier d'une exploitation de caroubes ?
Une fois établi, le prévisionnel financier de votre exploitation de caroubes sera présenté à l'aide des tableaux ci-dessous.
Le compte de résultat prévisionnel de votre exploitation de caroubes
Le compte de résultat prévisionnel permet de visualiser le potentiel de rentabilité de votre exploitation de caroubes sur les années à venir.
Pour que votre exploitation de caroubes soit financièrement viable, votre compte de résultat prévisionnel doit idéalement afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires supérieure à l'inflation (plus elle est élevée, mieux c'est)
- Des marges bénéficiaires stables ou en augmentation (plus elles sont élevées, mieux c'est)
- Un bénéfice net à la fin de chaque exercice (plus il est important, mieux c'est)
Ceci s'applique aux exploitations de caroubes déjà en activité. Il y a une certaine indulgence pour les créations, dont les chiffres seront légèrement différents de ceux des entreprises établies.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel donne un aperçu de la structure financière de votre exploitation de caroubes à la fin de chaque exercice financier.
Il se compose de trois catégories d'éléments : les actifs, les dettes et les fonds propres
- Actifs : ce que l'entreprise possède et utilise pour produire des flux de trésorerie. Il s'agit de ressources telles que la trésorerie, l’immobilier, les équipements et les créances (argent dû par les clients).
- Dettes : il s’agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnels
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnels d'une exploitation de caroubes permet de visualiser la trésorerie générée ou consommée par l'entreprise.
Le prévisionnel de trésorerie est généralement organisé par nature de manière à présenter trois indicateurs clés :
- Le flux de trésorerie opérationnel : l’exploitation de l’activité commerciale génère-t-elle ou consomme-t-elle de la trésorerie ?
- Le flux d'investissement : quel est le montant investi par l'entreprise dans des actifs à long terme (cette donnée est généralement comparée aux actifs immobilisés figurant au bilan afin de déterminer si l'entreprise entretient et renouvelle régulièrement ses équipements) ?
- Le flux de financement : l'entreprise lève-t-elle de nouveaux fonds ou rembourse-t-elle ses apporteurs de fonds (remboursement de dette, dividendes) ?
La trésorerie étant le nerf de la guerre, il est impératif de garder un œil sur les flux de trésorerie futurs pour gérer une entreprise avec succès. C'est pourquoi vous devez accorder une attention particulière au prévisionnel de trésorerie de votre exploitation de caroubes.
Si vous cherchez à obtenir un financement, sachez qu'il est d'usage de fournir des prévisions de trésorerie annuelles et mensuelles dans un plan financier, afin que le lecteur puisse analyser les fluctuations saisonnières et s'assurer que l'exploitation de caroubes dispose d'une capitalisation adéquate.
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Quel outil devriez-vous utiliser pour établir le prévisionnel financier de votre exploitation de caroubes ?
Il n'est pas difficile d'établir un prévisionnel financier pour une exploitation de caroubes, à condition d'utiliser l'outil adéquat. Voyons quelles sont les options disponibles ci-dessous.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour élaborer les prévisions de votre exploitation de caroubes
Utiliser un outil de prévisionnel financier en ligne, tel que celui que nous proposons chez The Business Plan Shop, est la solution la plus moderne et la plus simple.
Il y a plusieurs avantages à utiliser un logiciel spécialisé :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance sympathique est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Recourir aux services d'un consultant financier ou d'un expert-comptable
Il est également possible de recourir aux services d'un consultant ou d'un expert-comptable afin de réaliser une prévision financière professionnelle pour une exploitation de caroubes.
Comme vous pouvez l'imaginer, cette solution est beaucoup plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel. D'après notre expérience, le prix de la réalisation d'une prévision financière simple sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) commence à partir de 750€ hors taxes.
L'estimation donnée à titre indicatif ci-dessus concerne une petite entreprise et une prévision réalisée de manière ponctuelle. Si vous faites appel à un consultant financier ou à un comptable pour suivre les données réelles par rapport aux prévisions et pour tenir à jour les prévisions financières sur une base mensuelle ou trimestrielle, cela coûtera évidemment beaucoup plus cher.
Si vous choisissez cette solution, veillez à ce que votre prestataire de services connaisse bien votre secteur d'activité, afin qu'il puisse challenger vos chiffres et vous apporter des éclaircissements (au lieu de simplement accepter vos chiffres tels quels pour établir les états financiers prévisionnels).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre exploitation de caroubes ?
Vous et vos partenaires financiers avez besoin de chiffres fiables. À moins que vous n'ayez étudié la finance ou la comptabilité, élaborer un prévisionnel financier fiable et exempt d’erreurs sur tableur risque de s'avérer compliqué.
La modélisation financière est très technique par nature et nécessite une solide maîtrise des principes comptables pour être réalisée sans erreurs. Cela signifie que la plupart des dirigeants d'entreprise ne sont pas en mesure d'utiliser des tableurs tels qu'Excel ou Google Sheets pour créer des prévisions financières fiables.
De plus, il est aujourd'hui inefficace de créer des prévisions avec Excel :
- Les logiciels ont progressé à tel point que les prévisions peuvent être réalisées beaucoup plus rapidement et avec plus de précision que manuellement sur une feuille de calcul.
- Grâce à l'intelligence artificielle, les logiciels sont capables de détecter les erreurs et d'aider à la prise de décision.
Les tableurs sont des outils polyvalents, mais ils ne sont pas adaptés au reporting. Importer les données comptables de votre exploitation de caroubes dans Excel pour comparer les données réelles aux prévisions est extrêmement manuel et fastidieux (tout comme l'est la mise à jour des prévisions). Il est beaucoup plus rapide d'utiliser des outils de planification financière spécialisés tels que The Business Plan Shop.
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S’inspirer de nos modèles de prévisions financières
The Business Plan Shop propose des dizaines de modèles de prévisionnels financiers.
Nos exemples comprennent un business plan complet avec un prévisionnel financier et une partie rédigée détaillant l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de démarrage ou que vous ayez déjà votre propre exploitation de caroubes, nos modèles de prévisionnels financiers sont un bon moyen de vous aider à :
- Comprendre à quoi doit ressembler un plan d'affaires complet
- Comprendre comment modéliser les éléments financiers de votre exploitation de caroubes
À retenir
- Un prévisionnel financier montre la croissance, rentabilité et trésorerie attendues pour votre entreprise sur les 3 à 5 prochaines années.
- Comparer le réel comptable au prévisionnel permet de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour les prévisionnels de votre exploitation de caroubes.
C'est la fin de notre guide consacré aux prévisions financières d'une exploitation de caroubes, nous espérons qu'il vous a été utile. N'hésitez pas à nous contacter si vous souhaitez nous faire part de vos retours d’expérience ou si vous avez des questions.
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