Comment faire un prévisionnel financier pour un club de randonnée pédestre ?
Établir et tenir à jour des prévisions financières pour votre club de randonnée pédestre est indispensable pour maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
Si vous vous sentez dépassé à l'idée d'établir les prévisions financières d'un club de randonnée pédestre, ne vous inquiétez pas, ce guide est là pour vous aider.
Nous aborderons notamment les principaux objectifs d'une prévision financière, les données à rassembler avant de se lancer, les tableaux qui la composent et les outils qui vous aideront à créer et à tenir à jour vos prévisions de manière efficace.
C'est parti !
Pourquoi établir et maintenir un prévisionnel financier pour un club de randonnée pédestre ?
Créer et tenir à jour des prévisions financières est le seul moyen de guider le développement de votre club de randonnée pédestre et d'assurer sa viabilité financière pour les années à venir.
Faire un plan financier pour un club de randonnée pédestre vous force à examiner votre entreprise en détail : revenus, charges, investissements, financements, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité et ses flux de trésorerie futurs.
Grâce au prévisionnel, vous disposez de la visibilité nécessaire pour planifier en toute confiance vos investissements et votre expansion sur les années à venir.
De plus, lorsque votre environnement commercial se durcit, le fait de disposer de prévisions actualisées pour le club de randonnée pédestre vous permet de détecter à l'avance d'éventuels problèmes de trésorerie. Ceci vous permet en retour de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d'être à court de liquidités.
N'oubliez pas non plus que les prévisions financières de votre club de randonnée pédestre seront essentielles lors de la recherche de financement. Vous pouvez être sûr(e) à 100 % que les banques et les investisseurs demanderont à voir vos données financières, alors veillez à ce qu'elles soient présentées de manière précise et attrayante.
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Quelles informations sont utilisées pour élaborer le prévisionnel financier d'un club de randonnée pédestre ?
La qualité des prévisions financières d'un club de randonnée pédestre dépend de la fiabilité des données utilisées pour les élaborer.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'un club de randonnée pédestre déjà en activité, vous aurez surtout besoin de votre historique comptable, de vos données opérationnelles historiques, ainsi que de la vision de votre équipe sur ce qui vous attend pour les années à venir.
Pour réaliser des prévisions financières dans le cadre de la création d'un club de randonnée pédestre, vous devrez avoir fait des recherches et avoir une idée précise de votre environnement concurrentiel et de votre stratégie de mise sur le marché, afin de pouvoir établir un prévisionnel des ventes précis.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste précise des ressources nécessaires au fonctionnement quotidien de votre club de randonnée pédestre, ainsi que d'une liste des équipements et des dépenses nécessaires pour lancer l'activité (nous y reviendrons).
Examinons maintenant de plus près les éléments qui composent le prévisionnel financier de votre club de randonnée pédestre.
Le chiffre d'affaires prévisionnel d'un club de randonnée pédestre
D'après notre expérience, il est généralement judicieux de commencer par l'estimation du chiffre d’affaires prévisionnel.
Les données utilisées pour prévoir vos ventes comprennent les données commerciales historiques de votre club de randonnée pédestre (qui peuvent être utilisées comme point de départ pour les entreprises déjà existantes) et les données recueillies dans le cadre de votre étude de marché (qui sont utiles dans le cadre d'une création comme d'un développement d'activité).
Le prévisionnel des ventes de votre club de randonnée pédestre peut être décomposé en deux estimations clés :
- Le prix moyen
- Le nombre de transactions mensuelles
Pour évaluer ces variables avec précision, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- La popularité des sentiers : Plus un sentier est populaire, plus il peut attirer de randonneurs et donc augmenter votre nombre de transactions.
- La saisonnalité : Les randonnées sont souvent plus fréquentes en été, ce qui peut impacter votre nombre de transactions mensuelles selon la période de l'année.
- La météo : En cas de mauvais temps, les randonneurs peuvent être moins enclins à sortir, ce qui peut réduire votre nombre de transactions mensuelles.
- La qualité des sentiers : Des sentiers bien entretenus et offrant de beaux paysages peuvent attirer plus de randonneurs et justifier un prix moyen plus élevé.
- La concurrence : Si d'autres clubs de randonnée offrent des tarifs plus attractifs ou des sentiers plus intéressants, cela peut impacter votre nombre de transactions et vous inciter à ajuster vos prix.
Une fois que le prévisionnel des ventes est en place, l'étape suivante consiste à préparer le budget des frais généraux. Penchons-nous à présent sur ce point.
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Les charges d’exploitation d'un club de randonnée pédestre
Une fois que vous avez estimé les ventes attendues, vous pouvez commencer à budgétiser les frais nécessaires à la gestion quotidienne de votre club de randonnée pédestre.
Les charges varient normalement en fonction du niveau de chiffre d'affaires escompté (c'est pourquoi, par expérience, il est toujours préférable de commencer vos prévisions financières par le prévisionnel de ventes) et en fonction de la situation géographique de l'entreprise.
Les charges d’exploitation d'un club de randonnée pédestre comprennent notamment les éléments suivants :
- Frais de personnel - Ces frais comprennent les salaires et les charges sociales des employés du club de randonnée pédestre.
- Honoraires d'expertise-comptable - Vous devrez peut-être faire appel à un expert-comptable pour vous aider à gérer les finances et la comptabilité de votre club.
- Frais d'assurance - Il est important de souscrire une assurance pour couvrir les risques liés à l'organisation de randonnées pédestres, tels que les accidents ou les blessures.
- Licences de logiciel - Pour gérer efficacement votre club de randonnée, vous aurez peut-être besoin d'utiliser des logiciels de gestion, tels que des outils de communication ou de suivi des membres.
- Frais bancaires - Vous aurez probablement besoin d'un compte bancaire dédié pour gérer les finances de votre club, ce qui entraînera des frais bancaires mensuels ou annuels.
- Frais de communication - Pour promouvoir votre club et attirer de nouveaux membres, vous devrez peut-être dépenser de l'argent pour des publicités, des flyers ou des cartes de visite.
- Frais de location - Si vous organisez des randonnées dans des lieux spécifiques, vous devrez peut-être payer des frais de location pour utiliser certains sentiers ou terrains.
- Frais de transport - Si vous organisez des randonnées en dehors de votre région, vous devrez peut-être payer des frais de transport pour vous rendre sur les lieux de départ.
- Frais de nourriture et de boissons - Si vous prévoyez des pauses déjeuner ou des repas pendant vos randonnées, vous devrez peut-être prévoir un budget pour couvrir les frais de nourriture et de boissons.
- Frais d'entretien - Pour maintenir vos équipements et vos locaux en bon état, vous devrez peut-être dépenser de l'argent pour des réparations ou des travaux d'entretien.
- Frais de formation - Pour améliorer les compétences de vos guides et de vos membres, vous pourriez envisager de dépenser de l'argent pour des formations en secourisme, en navigation ou en gestion de groupe.
- Frais de cotisation - Pour financer les activités et les projets de votre club, vous pourriez demander à vos membres de payer une cotisation annuelle.
- Frais d'affiliation - Si votre club est affilié à une fédération ou à une association, vous devrez peut-être payer des frais d'affiliation pour bénéficier de certains avantages ou services.
- Frais de promotion - Pour faire connaître votre club et attirer de nouveaux membres, vous pourriez envisager de dépenser de l'argent pour des cadeaux promotionnels ou des événements spéciaux.
- Frais de gestion - Selon la taille de votre club, vous pourriez avoir besoin de dédier du temps et des ressources à la gestion et à l'administration de votre organisation, ce qui pourrait entraîner des frais supplémentaires.
Cette liste devra être adaptée aux spécificités de votre club de randonnée pédestre, mais devrait constituer un bon point de départ pour votre budget.
Quels sont les investissements nécessaires pour lancer ou développer un club de randonnée pédestre ?
Le prévisionnel financier de votre club de randonnée pédestre devra également inclure les investissements nécessaires à la création ou au développement de votre entreprise.
Dans le cas d'un club de randonnée pédestre, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Un terrain pour accueillir vos randonnées : il s'agit d'un investissement essentiel pour votre club de randonnée pédestre. Vous pourrez ainsi organiser vos sorties en toute sécurité et offrir un cadre agréable à vos membres.
- Des équipements de randonnée tels que des bâtons, des sacs à dos, des chaussures adaptées, des tentes, etc. Ces équipements seront utilisés lors de vos sorties et doivent être de qualité pour garantir la sécurité et le confort de vos membres.
- Un véhicule pour transporter vos membres et votre matériel lors de vos sorties. Il peut s'agir d'une voiture, d'un minibus ou d'un camping-car, en fonction de vos besoins et de votre budget.
- Un local pour entreposer votre matériel de randonnée et vous réunir en tant que club. Il peut s'agir d'un espace loué ou d'un local que vous possédez déjà.
- Des outils de communication tels qu'un site internet, des flyers, des cartes de visite, etc. pour promouvoir votre club et attirer de nouveaux membres.
À nouveau, cette liste devra être ajustée en fonction de la taille et des ambitions de votre club de randonnée pédestre.
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Le plan de financement de votre club de randonnée pédestre
L'étape suivante de l'élaboration des prévisions financières de votre club de randonnée pédestre consiste à réfléchir à la manière dont vous allez financer votre entreprise.
Vous devrez évaluer la part de capital qui proviendra des associés (fonds propres) et celle qui pourra être obtenue auprès des banques.
Les prêts bancaires devront ensuite être modélisés afin que vous puissiez séparer les charges d'intérêts des remboursements du capital et inclure toutes ces données au bon endroit dans vos tableaux prévisionnels.
Quels tableaux figurent dans le plan financier d'un club de randonnée pédestre ?
Une fois terminé, le prévisionnel financier de votre club de randonnée pédestre sera présenté au moyen des tableaux suivants.
Le compte de résultat prévisionnel de votre club de randonnée pédestre
Le compte de résultat prévisionnel vous donne une idée précise de la croissance attendue pour votre entreprise au cours des trois à cinq prochaines années et de son potentiel de rentabilité.
Pour que votre activité soit pérenne, le compte de résultat d’un club de randonnée pédestre doit afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires égale (au minimum) ou supérieure (de préférence) à l'inflation
- Des marges bénéficiaires stables (a minima) ou en augmentation (idéalement)
- Un résultat net positif
Tout dépendra bien sûr du stade de développement de votre entreprise : les chiffres d'une création de club de randonnée pédestre seront différents de ceux d'une entreprise établie.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel donne un aperçu de la structure financière de votre club de randonnée pédestre à la fin de chaque exercice financier.
Il se compose de trois catégories d'éléments : les actifs, les dettes et les fonds propres
- Actifs : ce que l'entreprise possède et utilise pour produire des flux de trésorerie. Il s'agit de ressources telles que la trésorerie, l’immobilier, les équipements et les créances (argent dû par les clients).
- Dettes : il s’agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
Le prévisionnel de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre club de randonnée pédestre permet de visualiser la trésorerie que votre entreprise prévoit de consommer ou générer dans les années à venir.
Une bonne pratique consiste à organiser le prévisionnel de trésorerie par nature afin de mieux expliquer comment la trésorerie est utilisée ou générée par le club de randonnée pédestre :
- Flux de trésorerie opérationnel : indique la trésorerie générée par l’activité commerciale de l'entreprise
- Flux d'investissement : indique le montant des investissements nécessaires au maintien ou à l’expansion de l'entreprise
- Flux de financement : indique si l'entreprise lève de nouveaux fonds ou rembourse ses partenaires financiers (remboursement de la dette, dividendes)
Il est essentiel de surveiller (et de mettre à jour régulièrement) le prévisionnel de trésorerie de votre club de randonnée pédestre pour vous assurer que votre entreprise dispose de suffisamment de trésorerie pour fonctionner normalement et pour détecter les besoins de financement le plus tôt possible.
Si vous essayez de lever des fonds, il vous sera, en principe, demandé de fournir des prévisions de trésorerie mensuelles dans le plan financier de votre club de randonnée pédestre, afin que les banques ou les investisseurs puissent évaluer les variations saisonnières et s'assurer que votre entreprise dispose de suffisamment de trésorerie.
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Quel outil faut-il utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre club de randonnée pédestre ?
En utilisant le bon outil ou la bonne solution, l'élaboration des prévisions financières sera beaucoup plus facile qu'il n'y paraît. Examinons maintenant vos principales options.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les projections de votre club de randonnée pédestre
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel professionnel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel spécialisé présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un expert-comptable ou à un consultant
Une autre solution consiste à confier l'élaboration des prévisions financières de votre club de randonnée pédestre à un tiers.
Comme vous pouvez vous en douter, cette solution sera plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel, car le prix devra couvrir le temps du comptable, le coût de son logiciel et sa marge bénéficiaire.
Le prix peut varier considérablement en fonction de la complexité de votre entreprise. Par expérience, pour une petite entreprise, des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) sont proposées à partir d'environ 750€ H.T.
Il convient de garder à l'esprit que cette estimation concerne des prévisions établies de façon ponctuelle. La mise à jour et le suivi de vos prévisions par rapport aux données réelles entraîneront des frais supplémentaires.
Si vous décidez d’externaliser la réalisation de vos prévisions :
- Assurez-vous que le professionnel dispose d'une expérience concrète dans votre secteur d'activité et qu'il soit en mesure de challenger vos hypothèses de manière constructive.
- Évitez les consultants qui utilisent des moyennes sectorielles pour établir les prévisionnels financiers de leurs clients (ces prévisions sont sans intérêt pour une petite entreprise).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre club de randonnée pédestre ?
Vous et vos partenaires financiers avez besoin de chiffres fiables. À moins que vous n'ayez étudié la finance ou la comptabilité, élaborer un prévisionnel financier fiable et exempt d’erreurs sur tableur risque de s'avérer compliqué.
La modélisation financière est très technique par nature et nécessite une solide maîtrise des principes comptables pour être réalisée sans erreurs. Cela signifie que la plupart des dirigeants d'entreprise ne sont pas en mesure d'utiliser des tableurs tels qu'Excel ou Google Sheets pour créer des prévisions financières fiables.
De plus, il est aujourd'hui inefficace de créer des prévisions avec Excel :
- Les logiciels ont progressé à tel point que les prévisions peuvent être réalisées beaucoup plus rapidement et avec plus de précision que manuellement sur une feuille de calcul.
- Grâce à l'intelligence artificielle, les logiciels sont capables de détecter les erreurs et d'aider à la prise de décision.
Les tableurs sont des outils polyvalents, mais ils ne sont pas adaptés au reporting. Importer les données comptables de votre club de randonnée pédestre dans Excel pour comparer les données réelles aux prévisions est extrêmement manuel et fastidieux (tout comme l'est la mise à jour des prévisions). Il est beaucoup plus rapide d'utiliser des outils de planification financière spécialisés tels que The Business Plan Shop.
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S’inspirer de nos modèles de prévisions financières
The Business Plan Shop propose des dizaines de modèles de prévisionnels financiers.
Nos exemples comprennent un business plan complet avec un prévisionnel financier et une partie rédigée détaillant l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de démarrage ou que vous ayez déjà votre propre club de randonnée pédestre, nos modèles de prévisionnels financiers sont un bon moyen de vous aider à :
- Comprendre à quoi doit ressembler un plan d'affaires complet
- Comprendre comment modéliser les éléments financiers de votre club de randonnée pédestre
À retenir
- Un prévisionnel financier permet de visualiser la croissance, rentabilité et génération de trésorerie attendues pour votre entreprise sur les années à venir.
- Il est nécessaire de comparer le réel comptable au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse afin de mettre à jour votre prévisionnel et ainsi maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre club de randonnée pédestre.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisionnels.
Vous voilà arrivé à la fin de notre guide. Nous espérons qu’il vous a aidé à mieux comprendre comment réaliser un prévisionnel financier pour un club de randonnée pédestre. N'hésitez pas à contacter notre équipe si vous avez des questions ou si vous souhaitez partager votre expérience en matière de prévisions financières !
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