Comment faire un prévisionnel financier pour un chantier naval ?
Établir et tenir à jour des prévisions financières pour votre chantier naval est indispensable pour maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
Si vous vous sentez dépassé à l'idée d'établir les prévisions financières d'un chantier naval, ne vous inquiétez pas, ce guide est là pour vous aider.
Nous aborderons notamment les principaux objectifs d'une prévision financière, les données à rassembler avant de se lancer, les tableaux qui la composent et les outils qui vous aideront à créer et à tenir à jour vos prévisions de manière efficace.
C'est parti !
Pourquoi créer et tenir à jour des prévisions financières pour un chantier naval ?
Pour prospérer, votre entreprise doit être en mesure d'anticiper ce qui l'attend et disposer de ressources financières adéquates pour se développer, d'où la nécessité de disposer d’un prévisionnel financier pour votre chantier naval.
Créer un prévisionnel financier vous oblige à faire le point sur la situation financière actuelle de votre entreprise et sur la direction que doit prendre son développement.
Une fois que le cap est clairement défini, vous devez élaborer un plan pour atteindre vos objectifs et évaluer ce que cela implique en termes d'investissements, de rentabilité et de flux de trésorerie futurs pour votre chantier naval.
Disposer d'un prévisionnel financier actualisé pour un chantier naval est également utile si votre environnement commercial se dégrade, car le prévisionnel vous permet de vous adapter aux nouvelles conditions de marché et d'anticiper d'éventuels problèmes de trésorerie.
Enfin, les prévisions financières de votre chantier naval vous aideront aussi à obtenir un financement, parce que les banques et les investisseurs voudront voir des prévisions précises avant d'accepter de financer votre entreprise.
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Quelles informations servent de base à l'élaboration des prévisions financières d'un chantier naval ?
Les prévisions financières d'un chantier naval doivent reposer sur des fondations solides : vos hypothèses.
Les données nécessaires pour établir ces hypothèses varient en fonction de si votre chantier naval est déjà en activité ou non.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'un chantier naval déjà en activité, vos principales sources d’informations seront les données comptables historiques et les indicateurs clés de performance opérationnelle, ainsi que les perspectives de votre équipe pour les trois à cinq prochaines années.
Si vous réalisez des prévisions financières pour une création de chantier naval, vous devrez vous appuyer sur une étude de marché pour élaborer votre stratégie de mise sur le marché et établir votre prévisionnel des ventes.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste détaillée des ressources nécessaires au fonctionnement de votre chantier naval, ainsi que d'une liste des équipements nécessaires au lancement de l'entreprise (voir ci-dessous).
Maintenant que vous savez ce qui est nécessaire, examinons les éléments qui vont composer le prévisionnel financier de votre chantier naval.
Le chiffre d'affaires prévisionnel d'un chantier naval
D'après notre expérience, il est généralement judicieux de commencer par l'estimation du chiffre d’affaires prévisionnel.
Les données utilisées pour prévoir vos ventes comprennent les données commerciales historiques de votre chantier naval (qui peuvent être utilisées comme point de départ pour les entreprises déjà existantes) et les données recueillies dans le cadre de votre étude de marché (qui sont utiles dans le cadre d'une création comme d'un développement d'activité).
Le prévisionnel des ventes de votre chantier naval peut être décomposé en deux estimations clés :
- Le prix moyen
- Le nombre de transactions mensuelles
Pour évaluer ces variables avec précision, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- Le coût des matériaux : si les prix des matériaux utilisés pour la construction de bateaux augmentent, cela peut influencer le prix moyen des bateaux vendus par l'entreprise.
- La demande sur le marché : si la demande pour les bateaux augmente dans les prochaines années, cela peut entraîner une hausse du nombre de transactions mensuelles réalisées par l'entreprise.
- Les innovations technologiques : si l'entreprise investit dans de nouvelles technologies pour améliorer la qualité et les performances de ses bateaux, cela peut impacter positivement le prix moyen et attirer plus de clients.
- Les conditions météorologiques : si les conditions météorologiques sont favorables pour la navigation, cela peut entraîner une augmentation de la demande pour les bateaux et donc impacter positivement le nombre de ventes mensuelles.
- La concurrence : si de nouveaux concurrents entrent sur le marché avec des offres plus attractives, cela peut influencer à la baisse le prix moyen des bateaux et impacter négativement le nombre de transactions mensuelles de l'entreprise.
Une fois que le prévisionnel des ventes est en place, l'étape suivante consiste à préparer le budget des frais généraux. Penchons-nous à présent sur ce point.
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Les charges d’exploitation d'un chantier naval
Une fois que vous avez estimé les ventes attendues, vous pouvez commencer à budgétiser les frais nécessaires à la gestion quotidienne de votre chantier naval.
Les charges varient normalement en fonction du niveau de chiffre d'affaires escompté (c'est pourquoi, par expérience, il est toujours préférable de commencer vos prévisions financières par le prévisionnel de ventes) et en fonction de la situation géographique de l'entreprise.
Les charges d’exploitation d'un chantier naval comprennent notamment les éléments suivants :
- Frais de personnel : incluez les salaires et les charges sociales pour les employés travaillant sur le chantier naval, y compris les ouvriers, les superviseurs et les cadres.
- Honoraires d'expertise-comptable : engagez un expert-comptable pour vous aider à gérer vos finances et à préparer vos déclarations fiscales.
- Frais d'assurance : assurez votre chantier naval contre les risques liés aux activités de construction, tels que les dommages matériels et les blessures corporelles.
- Licences de logiciel : achetez des licences pour les logiciels de conception et de gestion de projet nécessaires à la construction de navires.
- Frais bancaires : incluez les frais de tenue de compte, les frais de virement et les frais de traitement des paiements pour vos transactions bancaires liées au chantier naval.
- Frais de carburant : prévoyez les coûts de carburant pour les navires en construction ainsi que pour les véhicules et les équipements utilisés sur le chantier.
- Frais de matériaux : incluez les coûts des matériaux de construction tels que le bois, l'acier et les composants électroniques.
- Frais de maintenance : prévoyez les coûts de maintenance pour les équipements et les infrastructures du chantier naval.
- Frais de transport : incluez les coûts de transport pour les matériaux et les équipements nécessaires à la construction des navires.
- Frais de communication : prévoyez les coûts des services de télécommunications utilisés pour communiquer avec vos clients et vos fournisseurs.
- Frais de formation : incluez les coûts de formation pour votre personnel afin de maintenir leurs compétences à jour et de répondre aux normes de sécurité.
- Frais de location : prévoyez les coûts de location pour les équipements et les locaux nécessaires à la construction et à la gestion du chantier naval.
- Frais de marketing : incluez les coûts de publicité et de promotion pour attirer de nouveaux clients et faire connaître votre chantier naval.
- Frais administratifs : prévoyez les coûts des fournitures de bureau, des frais postaux et autres dépenses administratives liées à la gestion du chantier naval.
- Frais de sécurité : incluez les coûts pour assurer la sécurité des travailleurs sur le chantier naval et pour respecter les normes de sécurité en vigueur.
Cette liste devra être adaptée aux spécificités de votre chantier naval, mais devrait constituer un bon point de départ pour votre budget.
Quels sont les investissements nécessaires pour lancer ou développer un chantier naval ?
Le prévisionnel financier de votre chantier naval devra également inclure les investissements nécessaires à la création ou au développement de votre entreprise.
Dans le cas d'un chantier naval, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Un nouveau navire : Vous devrez peut-être acheter un nouveau navire pour votre chantier naval afin de répondre aux besoins de vos clients. Cela peut inclure des navires de différentes tailles et capacités pour différents types de travaux maritimes.
- Des équipements de construction : En plus du navire lui-même, vous aurez également besoin d'équipements de construction pour mener à bien les travaux sur le navire. Cela peut inclure des grues, des chariots élévateurs, des outils de soudage et d'autres équipements spécialisés.
- Un hangar de stockage : Pour stocker et protéger vos navires en construction, vous aurez besoin d'un grand hangar de stockage. Cela peut également servir d'espace de travail pour votre équipe lorsqu'ils travaillent sur le navire.
- Des équipements de sécurité : La sécurité est primordiale dans un chantier naval, il est donc important d'investir dans des équipements de sécurité tels que des casques, des gilets de sauvetage, des extincteurs et des équipements de protection individuelle pour votre équipe.
- Des outils de navigation : Pour équiper votre navire d'outils de navigation et de communication, vous aurez besoin d'acheter des équipements tels que des GPS, des radios VHF et des radars. Cela permettra à votre navire de naviguer en toute sécurité et de communiquer efficacement avec d'autres navires et les autorités maritimes.
À nouveau, cette liste devra être ajustée en fonction de la taille et des ambitions de votre chantier naval.
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Le plan de financement de votre chantier naval
L'étape suivante de l'élaboration des prévisions financières de votre chantier naval consiste à réfléchir à la manière dont vous allez financer votre entreprise.
Vous devrez évaluer la part de capital qui proviendra des associés (fonds propres) et celle qui pourra être obtenue auprès des banques.
Les prêts bancaires devront ensuite être modélisés afin que vous puissiez séparer les charges d'intérêts des remboursements du capital et inclure toutes ces données au bon endroit dans vos tableaux prévisionnels.
Quels tableaux figurent dans le plan financier d'un chantier naval ?
Une fois terminé, le prévisionnel financier de votre chantier naval sera présenté au moyen des tableaux suivants.
Le compte de résultat prévisionnel de votre chantier naval
Le compte de résultat prévisionnel vous donne une idée précise de la croissance attendue pour votre entreprise au cours des trois à cinq prochaines années et de son potentiel de rentabilité.
Pour que votre activité soit pérenne, le compte de résultat d’un chantier naval doit afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires égale (au minimum) ou supérieure (de préférence) à l'inflation
- Des marges bénéficiaires stables (a minima) ou en augmentation (idéalement)
- Un résultat net positif
Tout dépendra bien sûr du stade de développement de votre entreprise : les chiffres d'une création de chantier naval seront différents de ceux d'une entreprise établie.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel de votre chantier naval donne un aperçu de la situation financière de votre entreprise à la fin de l'année.
Il se compose de trois types d'éléments : les actifs, les dettes et les capitaux propres
- Actifs : représentent ce que l'entreprise possède, notamment la trésorerie, l'équipement et les créances clients (l'argent dû par les clients).
- Dettes : représentent les fonds avancés à l'entreprise par les prêteurs et autres créanciers. Il s'agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
La prévision des flux de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre chantier naval permet de visualiser la trésorerie que l'entreprise prévoit de générer ou consommer au cours des trois à cinq prochaines années.
Il existe plusieurs façons de présenter un prévisionnel de trésorerie, mais l'expérience nous a appris qu'il est préférable de l'organiser par nature afin d'afficher clairement ces éléments :
- Flux de trésorerie opérationnel : quelle est la trésorerie générée par l’activité commerciale de votre chantier naval ?
- Flux d'investissement : quels sont les investissements réalisés par l'entreprise pour développer ou entretenir ses équipements ?
- Flux de financement : l'entreprise lève-t-elle des fonds supplémentaires ou rémunère-t-elle ses apporteurs de fonds (dividendes, remboursement de dette) ?
Votre prévisionnel de trésorerie est l'élément le plus important de votre prévision financière et c'est là que vous devez concentrer votre attention pour vous assurer que votre chantier naval dispose d'un financement adéquat.
Remarque : si vous établissez un prévisionnel financier en vue d'obtenir un financement, vous devrez inclure à la fois une prévision de trésorerie annuelle et une prévision de trésorerie mensuelle dans le plan financier de votre chantier naval.
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Quel outil faut-il utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre chantier naval ?
En utilisant le bon outil ou la bonne solution, l'élaboration des prévisions financières sera beaucoup plus facile qu'il n'y paraît. Examinons maintenant vos principales options.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les prévisions de votre chantier naval
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel professionnel présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution rentable qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un expert-comptable ou à un consultant
Une autre solution consiste à confier l'élaboration des prévisions financières de votre chantier naval à un tiers.
Comme vous pouvez vous en douter, cette solution sera plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel, car le prix devra couvrir le temps du comptable, le coût de son logiciel et sa marge bénéficiaire.
Le prix peut varier considérablement en fonction de la complexité de votre entreprise. Par expérience, pour une petite entreprise, des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) sont proposées à partir d'environ 750€ H.T.
Il convient de garder à l'esprit que cette estimation concerne des prévisions établies de façon ponctuelle. La mise à jour et le suivi de vos prévisions par rapport aux données réelles entraîneront des frais supplémentaires.
Si vous décidez d’externaliser la réalisation de vos prévisions :
- Assurez-vous que le professionnel dispose d'une expérience concrète dans votre secteur d'activité et qu'il soit en mesure de challenger vos hypothèses de manière constructive.
- Évitez les consultants qui utilisent des moyennes sectorielles pour établir les prévisionnels financiers de leurs clients (ces prévisions sont sans intérêt pour une petite entreprise).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre chantier naval ?
Vous et vos partenaires financiers avez besoin de chiffres fiables. À moins que vous n'ayez étudié la finance ou la comptabilité, élaborer un prévisionnel financier fiable et exempt d’erreurs sur tableur risque de s'avérer compliqué.
La modélisation financière est très technique par nature et nécessite une solide maîtrise des principes comptables pour être réalisée sans erreurs. Cela signifie que la plupart des dirigeants d'entreprise ne sont pas en mesure d'utiliser des tableurs tels qu'Excel ou Google Sheets pour créer des prévisions financières fiables.
De plus, il est aujourd'hui inefficace de créer des prévisions avec Excel :
- Les logiciels ont progressé à tel point que les prévisions peuvent être réalisées beaucoup plus rapidement et avec plus de précision que manuellement sur une feuille de calcul.
- Grâce à l'intelligence artificielle, les logiciels sont capables de détecter les erreurs et d'aider à la prise de décision.
Les tableurs sont des outils polyvalents, mais ils ne sont pas adaptés au reporting. Importer les données comptables de votre chantier naval dans Excel pour comparer les données réelles aux prévisions est extrêmement manuel et fastidieux (tout comme l'est la mise à jour des prévisions). Il est beaucoup plus rapide d'utiliser des outils de planification financière spécialisés tels que The Business Plan Shop.
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Se servir de nos modèles de prévisionnels financiers pour trouver l'inspiration
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Nos modèles contiennent à la fois un prévisionnel financier et un plan d'affaires rédigé qui présente en détail l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Nos modèles sont une excellente source d'inspiration, que ce soit pour voir à quoi ressemble un business plan complet ou pour trouver des exemples concrets de modélisation financière pour vos propres prévisions.
À retenir
- Un prévisionnel financier permet de visualiser la croissance, rentabilité et génération de trésorerie attendues pour votre entreprise sur les années à venir.
- Il est nécessaire de comparer le réel comptable au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse afin de mettre à jour votre prévisionnel et ainsi maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre chantier naval.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisionnels.
Vous voilà arrivé à la fin de notre guide. Nous espérons qu’il vous a aidé à mieux comprendre comment réaliser un prévisionnel financier pour un chantier naval. N'hésitez pas à contacter notre équipe si vous avez des questions ou si vous souhaitez partager votre expérience en matière de prévisions financières !
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