Comment faire un prévisionnel financier pour un cabinet de gestion du changement ?
Établir et tenir à jour des prévisions financières pour votre cabinet de gestion du changement est indispensable pour maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
Si vous vous sentez dépassé à l'idée d'établir les prévisions financières d'un cabinet de gestion du changement, ne vous inquiétez pas, ce guide est là pour vous aider.
Nous aborderons notamment les principaux objectifs d'une prévision financière, les données à rassembler avant de se lancer, les tableaux qui la composent et les outils qui vous aideront à créer et à tenir à jour vos prévisions de manière efficace.
C'est parti !
Pourquoi établir et maintenir des prévisions financières pour un cabinet de gestion du changement ?
Les prévisions financières de votre cabinet de gestion du changement servent de feuille de route pour guider sa croissance et assurer sa viabilité financière sur le long terme.
Pour créer un plan financier, vous devrez examiner votre entreprise en détail, des ventes jusqu'aux charges d'exploitation, en passant par les investissements et les sources de financement, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité sur les années à venir et les flux de trésorerie correspondants.
Dans des conditions de marché difficiles, avoir des prévisions financières à jour permet de détecter rapidement une potentielle insuffisance de trésorerie, ce qui permet de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d’être confronté à un manque de liquidités.
Le prévisionnel financier de votre cabinet de gestion du changement s'avérera également précieux dans le cadre d'une recherche de financement. Les banques et les investisseurs demanderont sans aucun doute à examiner minutieusement vos chiffres ; la précision et la présentation sont donc essentielles.
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Quelles informations sont utilisées pour élaborer le prévisionnel financier d'un cabinet de gestion du changement ?
La qualité des prévisions financières d'un cabinet de gestion du changement dépend de la fiabilité des données utilisées pour les élaborer.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'un cabinet de gestion du changement déjà en activité, vous aurez surtout besoin de votre historique comptable, de vos données opérationnelles historiques, ainsi que de la vision de votre équipe sur ce qui vous attend pour les années à venir.
Pour réaliser des prévisions financières dans le cadre de la création d'un cabinet de gestion du changement, vous devrez avoir fait des recherches et avoir une idée précise de votre environnement concurrentiel et de votre stratégie de mise sur le marché, afin de pouvoir établir un prévisionnel des ventes précis.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste précise des ressources nécessaires au fonctionnement quotidien de votre cabinet de gestion du changement, ainsi que d'une liste des équipements et des dépenses nécessaires pour lancer l'activité (nous y reviendrons).
Examinons maintenant de plus près les éléments qui composent le prévisionnel financier de votre cabinet de gestion du changement.
Le prévisionnel des ventes d'un cabinet de gestion du changement
Le prévisionnel des ventes est normalement le point de départ de l'élaboration du prévisionnel financier de votre cabinet de gestion du changement.
Pour réaliser un prévisionnel des ventes cohérent, il faut estimer deux facteurs clés :
- le prix moyen
- le nombre de transactions mensuelles
Pour ce faire, vous devrez vous appuyer sur des données historiques (pour une entreprise existante), des données d'études de marché (pour une création ou une entreprise déjà en activité) et prendre en considération les éléments ci-dessous :
- La diversification de vos services : en proposant une offre de services variée, vous pourrez attirer une clientèle plus large et augmenter votre nombre de transactions mensuelles. En effet, en offrant des services de gestion du changement pour différents secteurs d'activité, vous pourrez toucher un plus grand nombre de clients potentiels et ainsi augmenter vos ventes.
- La réputation de votre entreprise : une bonne réputation dans le domaine de la gestion du changement peut avoir un impact positif sur le prix moyen de vos services. En effet, si votre entreprise est reconnue pour son expertise et sa qualité de service, vous pourrez facturer des tarifs plus élevés et ainsi augmenter vos revenus.
- Les changements économiques et politiques : l'évolution de l'économie et des politiques gouvernementales peuvent avoir un impact sur la demande pour vos services de gestion du changement. Par exemple, en période de crise économique, les entreprises peuvent avoir besoin d'aide pour gérer des changements organisationnels et cela peut augmenter votre nombre de transactions mensuelles.
- Les partenariats avec d'autres entreprises : en établissant des partenariats avec des entreprises complémentaires, vous pourrez augmenter votre visibilité et votre clientèle. Par exemple, en travaillant avec des cabinets de conseil en stratégie, vous pourrez offrir des services de gestion du changement à leurs clients et ainsi augmenter vos ventes.
- La formation continue de votre équipe : en investissant dans la formation de votre équipe, vous pourrez améliorer la qualité de vos services et ainsi attirer de nouveaux clients. De plus, une équipe formée et compétente pourra gérer un plus grand nombre de projets, ce qui peut augmenter vos revenus.
Après l'estimation du chiffre d'affaires prévisionnel, vient le budget des frais généraux que nous allons maintenant examiner plus en détail.
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Les charges d’exploitation d'un cabinet de gestion du changement
Une fois que vous avez estimé les ventes attendues, vous pouvez commencer à budgétiser les frais nécessaires à la gestion quotidienne de votre cabinet de gestion du changement.
Les charges varient normalement en fonction du niveau de chiffre d'affaires escompté (c'est pourquoi, par expérience, il est toujours préférable de commencer vos prévisions financières par le prévisionnel de ventes) et en fonction de la situation géographique de l'entreprise.
Les charges d’exploitation d'un cabinet de gestion du changement comprennent notamment les éléments suivants :
- Frais de personnel : Salaires et charges sociales pour le personnel de votre cabinet de gestion du changement
- Honoraires d'expertise-comptable : Frais pour les services d'un expert-comptable pour la gestion de vos comptes et déclarations fiscales
- Frais d'assurance : Prime d'assurance pour couvrir les risques liés à votre activité de gestion du changement
- Licences de logiciel : Coûts pour l'utilisation de logiciels de gestion de projet et de collaboration pour votre cabinet
- Frais bancaires : Frais pour les services bancaires tels que les virements, les chèques et les cartes de crédit
- Frais de déplacement : Coûts pour les déplacements professionnels pour rencontrer des clients ou assister à des conférences et formations
- Frais de marketing : Dépenses pour la promotion de votre cabinet de gestion du changement, y compris les publicités en ligne et imprimées
- Fournitures de bureau : Achats de papier, d'encre, de cartouches d'imprimante et d'autres fournitures de bureau pour votre cabinet
- Frais de formation : Coûts pour la formation continue du personnel afin de maintenir leurs compétences à jour
- Frais d'abonnement : Coûts pour les abonnements à des revues spécialisées et des outils en ligne pour la gestion du changement
- Frais de location : Location de bureaux ou d'autres espaces de travail pour votre cabinet
- Frais de communication : Coûts pour les services téléphoniques et internet pour votre cabinet
- Frais de maintenance : Coûts pour la maintenance et la réparation de l'équipement de bureau et des ordinateurs
- Frais de services professionnels : Honoraires pour les services d'autres professionnels tels que des avocats ou des consultants en gestion du changement
- Frais divers : Autres dépenses liées à votre activité de gestion du changement, telles que les frais de conférences et les cadeaux pour les clients
Cette liste devra être adaptée aux spécificités de votre cabinet de gestion du changement, mais devrait constituer un bon point de départ pour votre budget.
Quels sont les investissements à prévoir pour créer ou développer un cabinet de gestion du changement ?
Une fois que vous avez une idée du volume de ventes que vous pourriez réaliser et des frais de fonctionnement de votre cabinet de gestion du changement, il est temps de vous pencher sur l'équipement nécessaire au lancement ou à l'expansion de l'activité.
Pour un cabinet de gestion du changement, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Bureau - Vous aurez besoin d'un bureau pour travailler et recevoir vos clients. Assurez-vous qu'il est suffisamment spacieux pour accueillir une équipe de consultants et qu'il dispose d'un espace de réunion pour les présentations.
- Matériel informatique - Les consultants en gestion du changement ont besoin d'ordinateurs et d'autres équipements informatiques pour travailler efficacement. Assurez-vous d'avoir suffisamment d'ordinateurs, d'imprimantes et de logiciels pour répondre aux besoins de votre équipe.
- Matériel de formation - En tant que cabinet de gestion du changement, vous devrez peut-être organiser des sessions de formation pour vos clients. Assurez-vous d'avoir du matériel de présentation tel que des projecteurs, des écrans et du matériel audio pour faciliter les sessions de formation.
- Mobilier de bureau - Afin de créer un environnement de travail confortable et productif, vous aurez besoin de mobilier de bureau tel que des chaises, des tables et des armoires de rangement. Choisissez des meubles de qualité pour offrir à votre équipe un espace de travail ergonomique.
- Véhicules de service - Si votre cabinet de gestion du changement nécessite des déplacements fréquents chez vos clients, vous devrez peut-être investir dans des véhicules de service tels que des voitures ou des fourgonnettes. Assurez-vous qu'ils sont en bon état et qu'ils peuvent être utilisés en toute sécurité pour vos déplacements professionnels.
Une fois encore, il faudra adapter cette liste aux spécificités de votre cabinet de gestion du changement.
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Le plan de financement de votre cabinet de gestion du changement
L'étape suivante de l'élaboration des prévisions financières de votre cabinet de gestion du changement consiste à réfléchir à la manière dont vous allez financer votre entreprise.
Vous devrez évaluer la part de capital qui proviendra des associés (fonds propres) et celle qui pourra être obtenue auprès des banques.
Les prêts bancaires devront ensuite être modélisés afin que vous puissiez séparer les charges d'intérêts des remboursements du capital et inclure toutes ces données au bon endroit dans vos tableaux prévisionnels.
Quels tableaux figurent dans le plan financier d'un cabinet de gestion du changement ?
Une fois terminé, le prévisionnel financier de votre cabinet de gestion du changement sera présenté au moyen des tableaux suivants.
Le compte de résultat prévisionnel de votre cabinet de gestion du changement
Le compte de résultat prévisionnel permet de visualiser le potentiel de rentabilité de votre cabinet de gestion du changement sur les années à venir.
Pour que votre cabinet de gestion du changement soit financièrement viable, votre compte de résultat prévisionnel doit idéalement afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires supérieure à l'inflation (plus elle est élevée, mieux c'est)
- Des marges bénéficiaires stables ou en augmentation (plus elles sont élevées, mieux c'est)
- Un bénéfice net à la fin de chaque exercice (plus il est important, mieux c'est)
Ceci s'applique aux cabinets de gestion du changement déjà en activité. Il y a une certaine indulgence pour les créations, dont les chiffres seront légèrement différents de ceux des entreprises établies.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel de votre cabinet de gestion du changement donne un aperçu de la situation financière de votre entreprise à la fin de l'année.
Il se compose de trois types d'éléments : les actifs, les dettes et les capitaux propres
- Actifs : représentent ce que l'entreprise possède, notamment la trésorerie, l'équipement et les créances clients (l'argent dû par les clients).
- Dettes : représentent les fonds avancés à l'entreprise par les prêteurs et autres créanciers. Il s'agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
Le prévisionnel de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre cabinet de gestion du changement permet de visualiser la trésorerie que votre entreprise prévoit de consommer ou générer dans les années à venir.
Une bonne pratique consiste à organiser le prévisionnel de trésorerie par nature afin de mieux expliquer comment la trésorerie est utilisée ou générée par le cabinet de gestion du changement :
- Flux de trésorerie opérationnel : indique la trésorerie générée par l’activité commerciale de l'entreprise
- Flux d'investissement : indique le montant des investissements nécessaires au maintien ou à l’expansion de l'entreprise
- Flux de financement : indique si l'entreprise lève de nouveaux fonds ou rembourse ses partenaires financiers (remboursement de la dette, dividendes)
Il est essentiel de surveiller (et de mettre à jour régulièrement) le prévisionnel de trésorerie de votre cabinet de gestion du changement pour vous assurer que votre entreprise dispose de suffisamment de trésorerie pour fonctionner normalement et pour détecter les besoins de financement le plus tôt possible.
Si vous essayez de lever des fonds, il vous sera, en principe, demandé de fournir des prévisions de trésorerie mensuelles dans le plan financier de votre cabinet de gestion du changement, afin que les banques ou les investisseurs puissent évaluer les variations saisonnières et s'assurer que votre entreprise dispose de suffisamment de trésorerie.
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Quel outil devriez-vous utiliser pour établir le prévisionnel financier de votre cabinet de gestion du changement ?
Il n'est pas difficile d'établir un prévisionnel financier pour un cabinet de gestion du changement, à condition d'utiliser l'outil adéquat. Voyons quelles sont les options disponibles ci-dessous.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour élaborer les prévisions de votre cabinet de gestion du changement
Utiliser un outil de prévisionnel financier en ligne, tel que celui que nous proposons chez The Business Plan Shop, est la solution la plus moderne et la plus simple.
Il y a plusieurs avantages à utiliser un logiciel spécialisé :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance sympathique est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un expert-comptable ou à un consultant
Une autre solution consiste à confier l'élaboration des prévisions financières de votre cabinet de gestion du changement à un tiers.
Comme vous pouvez vous en douter, cette solution sera plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel, car le prix devra couvrir le temps du comptable, le coût de son logiciel et sa marge bénéficiaire.
Le prix peut varier considérablement en fonction de la complexité de votre entreprise. Par expérience, pour une petite entreprise, des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) sont proposées à partir d'environ 750€ H.T.
Il convient de garder à l'esprit que cette estimation concerne des prévisions établies de façon ponctuelle. La mise à jour et le suivi de vos prévisions par rapport aux données réelles entraîneront des frais supplémentaires.
Si vous décidez d’externaliser la réalisation de vos prévisions :
- Assurez-vous que le professionnel dispose d'une expérience concrète dans votre secteur d'activité et qu'il soit en mesure de challenger vos hypothèses de manière constructive.
- Évitez les consultants qui utilisent des moyennes sectorielles pour établir les prévisionnels financiers de leurs clients (ces prévisions sont sans intérêt pour une petite entreprise).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre cabinet de gestion du changement ?
Créer des prévisions financières précises et exemptes d'erreurs pour un cabinet de gestion du changement sur Excel (ou tout autre tableur) est un exercice très technique qui requiert à la fois une bonne maîtrise des règles comptables et de solides compétences en matière de modélisation financière.
La plupart des entrepreneurs n'ont pas l'expertise nécessaire pour créer des prévisions financières précises à l'aide d'un tableur comme Excel ou Google Sheets. Cette réalité est bien connue des financiers qui font, en conséquence, rarement confiance aux chiffres établis par les entrepreneurs sur tableur.
La deuxième raison est l'inefficacité. L'élaboration de prévisions sur des feuilles de calcul était la seule option possible dans les années 1990 et au début des années 2000. Aujourd'hui, grâce aux progrès technologiques, les logiciels permettent de réaliser ces prévisions beaucoup plus rapidement et avec beaucoup plus de précision.
C'est pourquoi les professionnels du chiffre utilisent tous des logiciels. Avec l'essor de l'IA, les logiciels deviennent également plus intelligents pour nous aider à détecter les erreurs dans nos prévisions et à analyser les chiffres afin de prendre des décisions plus éclairées.
Enfin, avec les feuilles de calcul, le suivi des données réelles par rapport aux prévisions et la mise à jour des prévisions au cours de l'année sont des tâches manuelles, fastidieuses, sujettes aux erreurs et qui prennent beaucoup de temps. À l’inverse, un logiciel de prévisionnel financier tel que The Business Plan Shop est spécialement conçu à cette fin.
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Se servir de nos modèles de prévisionnels financiers pour trouver l'inspiration
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Nos modèles contiennent à la fois un prévisionnel financier et un plan d'affaires rédigé qui présente en détail l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Nos modèles sont une excellente source d'inspiration, que ce soit pour voir à quoi ressemble un business plan complet ou pour trouver des exemples concrets de modélisation financière pour vos propres prévisions.
À retenir
- Un prévisionnel financier permet de visualiser la croissance, rentabilité et génération de trésorerie attendues pour votre entreprise sur les années à venir.
- Il est nécessaire de comparer le réel comptable au prévisionnel au fur et à mesure que l'année financière progresse afin de mettre à jour votre prévisionnel et ainsi maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre cabinet de gestion du changement.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour vos prévisionnels.
Vous voilà arrivé à la fin de notre guide. Nous espérons qu’il vous a aidé à mieux comprendre comment réaliser un prévisionnel financier pour un cabinet de gestion du changement. N'hésitez pas à contacter notre équipe si vous avez des questions ou si vous souhaitez partager votre expérience en matière de prévisions financières !
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