Comment faire un prévisionnel financier pour un cabinet de conseil en actuariat ?
Élaborer des prévisions financières pour votre cabinet de conseil en actuariat et veiller à ce qu'elles soient toujours à jour est le seul moyen de maintenir de la visibilité sur vos flux de trésorerie futurs.
Cela peut paraître complexe, mais avec des conseils et des outils appropriés, ce n'est pas si compliqué de créer un prévisionnel financier précis pour votre cabinet de conseil en actuariat.
Dans ce guide, nous aborderons les objectifs du prévisionnel financier, les données dont vous avez besoin, les tableaux qui le composent et les outils qui peuvent vous aider à établir votre prévisionnel de manière efficace.
Commençons sans plus attendre !
Pourquoi établir et maintenir des prévisions financières pour un cabinet de conseil en actuariat ?
Les prévisions financières de votre cabinet de conseil en actuariat servent de feuille de route pour guider sa croissance et assurer sa viabilité financière sur le long terme.
Pour créer un plan financier, vous devrez examiner votre entreprise en détail, des ventes jusqu'aux charges d'exploitation, en passant par les investissements et les sources de financement, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité sur les années à venir et les flux de trésorerie correspondants.
Dans des conditions de marché difficiles, avoir des prévisions financières à jour permet de détecter rapidement une potentielle insuffisance de trésorerie, ce qui permet de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d’être confronté à un manque de liquidités.
Le prévisionnel financier de votre cabinet de conseil en actuariat s'avérera également précieux dans le cadre d'une recherche de financement. Les banques et les investisseurs demanderont sans aucun doute à examiner minutieusement vos chiffres ; la précision et la présentation sont donc essentielles.
Besoin d'un prévisionnel financier qui tienne la route ?
The Business Plan Shop s'occupe des calculs pour vous. Saisissez simplement vos hypothèses et notre outil en ligne recalcule vos états financiers prévisionnels de façon instantanée.
Quelles informations servent de base à l'élaboration des prévisions financières d'un cabinet de conseil en actuariat ?
Les prévisions financières d'un cabinet de conseil en actuariat doivent reposer sur des fondations solides : vos hypothèses.
Les données nécessaires pour établir ces hypothèses varient en fonction de si votre cabinet de conseil en actuariat est déjà en activité ou non.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'un cabinet de conseil en actuariat déjà en activité, vos principales sources d’informations seront les données comptables historiques et les indicateurs clés de performance opérationnelle, ainsi que les perspectives de votre équipe pour les trois à cinq prochaines années.
Si vous réalisez des prévisions financières pour une création de cabinet de conseil en actuariat, vous devrez vous appuyer sur une étude de marché pour élaborer votre stratégie de mise sur le marché et établir votre prévisionnel des ventes.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste détaillée des ressources nécessaires au fonctionnement de votre cabinet de conseil en actuariat, ainsi que d'une liste des équipements nécessaires au lancement de l'entreprise (voir ci-dessous).
Maintenant que vous savez ce qui est nécessaire, examinons les éléments qui vont composer le prévisionnel financier de votre cabinet de conseil en actuariat.
Le chiffre d'affaires prévisionnel d'un cabinet de conseil en actuariat
D'après notre expérience, il est généralement judicieux de commencer par l'estimation du chiffre d’affaires prévisionnel.
Les données utilisées pour prévoir vos ventes comprennent les données commerciales historiques de votre cabinet de conseil en actuariat (qui peuvent être utilisées comme point de départ pour les entreprises déjà existantes) et les données recueillies dans le cadre de votre étude de marché (qui sont utiles dans le cadre d'une création comme d'un développement d'activité).
Le prévisionnel des ventes de votre cabinet de conseil en actuariat peut être décomposé en deux estimations clés :
- Le prix moyen
- Le nombre de transactions mensuelles
Pour évaluer ces variables avec précision, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- L'expérience et la réputation de votre entreprise : En tant que cabinet de conseil en actuariat, votre expertise et votre renommée peuvent influencer directement le prix moyen de vos services et ainsi attirer davantage de clients, augmentant ainsi le nombre de transactions mensuelles.
- Les tendances du marché : Les fluctuations du marché de l'actuariat peuvent avoir un impact sur le prix moyen de vos services et sur la demande de vos clients. Par exemple, une forte demande pour des services de conseil en actuariat peut entraîner une augmentation du prix moyen et du nombre de transactions mensuelles.
- Les réglementations et les normes en vigueur : Les changements réglementaires dans le domaine de l'actuariat peuvent influencer le prix moyen de vos services et la demande de vos clients. Par exemple, l'adoption de nouvelles normes comptables peut nécessiter des services de conseil en actuariat supplémentaires, augmentant ainsi le nombre de transactions mensuelles.
- Les partenariats et les alliances stratégiques : Les partenariats avec d'autres entreprises ou acteurs du secteur de l'actuariat peuvent avoir un impact sur le prix moyen de vos services et sur la demande de vos clients. Par exemple, un partenariat avec une entreprise de gestion de fonds peut générer une augmentation du nombre de transactions mensuelles en offrant des services de conseil en actuariat à leurs clients.
- Les innovations technologiques : L'évolution rapide des technologies dans le domaine de l'actuariat peut influencer le prix moyen de vos services et la demande de vos clients. Par exemple, si vous utilisez des outils d'analyse de données avancés, vous pourriez être en mesure de proposer des services à un prix plus élevé, attirant ainsi plus de clients et augmentant le nombre de transactions mensuelles.
Une fois que le prévisionnel des ventes est en place, l'étape suivante consiste à préparer le budget des frais généraux. Penchons-nous à présent sur ce point.
Besoin d'inspiration pour votre business plan ?
The Business Plan Shop a plus de 50 modèles de business plans rédigés que vous pouvez utiliser comme source d'inspiration.
Les charges d’exploitation d'un cabinet de conseil en actuariat
L'étape suivante consiste à estimer les frais nécessaires au fonctionnement de votre cabinet de conseil en actuariat au quotidien.
Ceux-ci varieront en fonction des ventes escomptées, de l'emplacement et de la taille de votre entreprise.
Mais les frais généraux de votre cabinet de conseil en actuariat devraient comprendre au minimum les éléments suivants :
- Frais de personnel : incluant les salaires, les cotisations sociales et les avantages sociaux pour les employés du cabinet.
- Honoraires d'expertise-comptable : pour la tenue des comptes et la réalisation des déclarations fiscales annuelles.
- Frais d'assurance : pour couvrir les risques professionnels tels que la responsabilité civile, les dommages matériels et les pertes financières.
- Licences de logiciel : pour l'utilisation de logiciels spécialisés en actuariat tels que SAS, R ou Python.
- Frais bancaires : pour les services bancaires tels que les virements, les chèques et les frais de tenue de compte.
- Frais de communication : incluant les abonnements téléphoniques, internet et les frais de déplacement pour rencontrer vos clients.
- Frais de marketing : pour promouvoir votre cabinet et attirer de nouveaux clients.
- Frais de formation : pour maintenir à jour vos compétences et rester à la pointe de l'actuariat.
- Frais de location : si vous avez besoin d'un bureau ou d'un espace de travail pour votre cabinet.
- Frais de fournitures de bureau : pour les fournitures telles que les stylos, les papiers et les cartouches d'imprimante.
- Frais de repas et d'hébergement : si vous devez voyager pour rencontrer vos clients ou assister à des conférences.
- Frais de formation continue : pour maintenir votre certification en actuariat et suivre des formations spécialisées.
- Frais de sous-traitance : pour externaliser certaines tâches telles que la gestion de projet ou la modélisation.
- Frais de gestion administrative : pour les services de secrétariat ou de gestion de la comptabilité.
- Frais juridiques : pour les conseils juridiques liés à l'activité de votre cabinet.
Bien entendu, cette liste n'est pas exhaustive et vous devrez l'adapter en fonction de votre modèle économique et de votre taille.
Quels sont les investissements nécessaires pour lancer ou développer un cabinet de conseil en actuariat ?
Le prévisionnel financier de votre cabinet de conseil en actuariat devra également inclure les investissements nécessaires à la création ou au développement de votre entreprise.
Dans le cas d'un cabinet de conseil en actuariat, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Bureaux: Vous aurez besoin d'un espace de travail pour votre cabinet de conseil en actuariat. Cela peut inclure la location ou l'achat d'un bureau, ainsi que l'ameublement et l'achat d'équipements de bureau tels que des ordinateurs, des imprimantes et des fournitures de bureau.
- Matériel informatique: Pour mener à bien vos analyses et vos projets, vous aurez besoin d'un certain nombre d'outils informatiques spécialisés tels que des logiciels d'analyse de données, des bases de données et des serveurs. Assurez-vous d'inclure le coût de ces équipements dans votre prévision financière.
- Licences et certifications: En tant que cabinet de conseil en actuariat, vous devrez peut-être obtenir certaines licences ou certifications pour exercer votre activité. Celles-ci peuvent inclure des frais d'inscription, des cours de formation et des examens. Veillez à prévoir ces dépenses dans votre prévision financière.
- Assurance responsabilité professionnelle: Comme pour toute entreprise, il est important de protéger votre cabinet de conseil en actuariat contre les risques éventuels. L'assurance responsabilité professionnelle peut vous protéger contre les réclamations de clients ou de tiers en cas de négligence ou d'erreur professionnelle. Assurez-vous de prévoir le coût de cette assurance dans votre prévision financière.
- Mobiliers et équipements: Outre les équipements de bureau, vous devrez peut-être également acheter du mobilier pour votre espace de travail, tels que des chaises, des tables et des étagères. Ces dépenses peuvent sembler mineures, mais elles peuvent s'accumuler rapidement et doivent être incluses dans votre prévision financière.
À nouveau, cette liste devra être ajustée en fonction de la taille et des ambitions de votre cabinet de conseil en actuariat.
Besoin d'un business plan convaincant ?
The Business Plan Shop permet de créer facilement un prévisionnel financier pour vérifier le potentiel de rentabilité de vos projets et un business plan professionnel pour présenter à vos partenaires financiers.
Le plan de financement de votre cabinet de conseil en actuariat
L'étape suivante de l'élaboration des prévisions financières de votre cabinet de conseil en actuariat consiste à réfléchir à la manière dont vous allez financer votre entreprise.
Vous devrez évaluer la part de capital qui proviendra des associés (fonds propres) et celle qui pourra être obtenue auprès des banques.
Les prêts bancaires devront ensuite être modélisés afin que vous puissiez séparer les charges d'intérêts des remboursements du capital et inclure toutes ces données au bon endroit dans vos tableaux prévisionnels.
Quels tableaux sont inclus dans le plan financier d'un cabinet de conseil en actuariat ?
Une fois établi, le prévisionnel financier de votre cabinet de conseil en actuariat sera présenté à l'aide des tableaux ci-dessous.
Le compte de résultat prévisionnel de votre cabinet de conseil en actuariat
Le compte de résultat prévisionnel vous donne une idée précise de la croissance attendue pour votre entreprise au cours des trois à cinq prochaines années et de son potentiel de rentabilité.
Pour que votre activité soit pérenne, le compte de résultat d’un cabinet de conseil en actuariat doit afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires égale (au minimum) ou supérieure (de préférence) à l'inflation
- Des marges bénéficiaires stables (a minima) ou en augmentation (idéalement)
- Un résultat net positif
Tout dépendra bien sûr du stade de développement de votre entreprise : les chiffres d'une création de cabinet de conseil en actuariat seront différents de ceux d'une entreprise établie.
Le bilan prévisionnel d'un cabinet de conseil en actuariat
Le bilan prévisionnel de votre cabinet de conseil en actuariat vous permet d'évaluer votre structure financière et votre besoin de fonds de roulement.
Il présente trois composantes : les actifs, les dettes et les capitaux propres
- Actifs : ce sont les ressources que l'entreprise possède et utilise pour produire des flux de trésorerie. Il s'agit de ressources telles que la trésorerie, l'équipement et les créances clients (l'argent dû par les clients).
- Dettes : elles représentent les fonds avancés à l'entreprise par les prêteurs et autres créanciers. Elles comprennent des éléments tels que les dettes fournisseurs (l'argent dû aux fournisseurs), les impôts à payer et les prêts.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
Le prévisionnel de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre cabinet de conseil en actuariat permet de visualiser la trésorerie que votre entreprise prévoit de consommer ou générer dans les années à venir.
Une bonne pratique consiste à organiser le prévisionnel de trésorerie par nature afin de mieux expliquer comment la trésorerie est utilisée ou générée par le cabinet de conseil en actuariat :
- Flux de trésorerie opérationnel : indique la trésorerie générée par l’activité commerciale de l'entreprise
- Flux d'investissement : indique le montant des investissements nécessaires au maintien ou à l’expansion de l'entreprise
- Flux de financement : indique si l'entreprise lève de nouveaux fonds ou rembourse ses partenaires financiers (remboursement de la dette, dividendes)
Il est essentiel de surveiller (et de mettre à jour régulièrement) le prévisionnel de trésorerie de votre cabinet de conseil en actuariat pour vous assurer que votre entreprise dispose de suffisamment de trésorerie pour fonctionner normalement et pour détecter les besoins de financement le plus tôt possible.
Si vous essayez de lever des fonds, il vous sera, en principe, demandé de fournir des prévisions de trésorerie mensuelles dans le plan financier de votre cabinet de conseil en actuariat, afin que les banques ou les investisseurs puissent évaluer les variations saisonnières et s'assurer que votre entreprise dispose de suffisamment de trésorerie.
Besoin d'un prévisionnel financier qui tienne la route ?
The Business Plan Shop s'occupe des calculs pour vous. Saisissez simplement vos hypothèses et notre outil en ligne recalcule vos états financiers prévisionnels de façon instantanée.
Quel outil utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre cabinet de conseil en actuariat ?
Élaborer des prévisions financières pour votre cabinet de conseil en actuariat peut sembler intimidant, mais la bonne nouvelle est qu'il y a plusieurs façons de procéder.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les projections de votre cabinet de conseil en actuariat
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel professionnel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel spécialisé présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un consultant ou à un expert-comptable
Faire appel à un consultant ou à un comptable est également un bon moyen d'obtenir des prévisions financières de qualité professionnelle pour un cabinet de conseil en actuariat.
L'inconvénient de cette solution est son coût. D’après notre expérience, pour un travail sérieux, il faut compter au minimum 750€ hors taxes pour des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie).
Le coût indicatif ci-dessus est celui d'une petite entreprise, pour laquelle les prévisions sont établies de manière ponctuelle. Faire appel à un consultant ou à un comptable pour suivre les données réelles par rapport aux prévisions et tenir à jour les prévisions financières sur une base mensuelle ou trimestrielle coûtera beaucoup plus cher.
Si vous optez pour cette solution, veillez à ce que votre prestataire ait une connaissance approfondie de votre secteur d'activité, afin qu'il soit en mesure de questionner vos chiffres et de vous donner son avis (plutôt que de prendre vos hypothèses au pied de la lettre pour établir les prévisions).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre cabinet de conseil en actuariat ?
Créer des prévisions financières précises et exemptes d'erreurs pour un cabinet de conseil en actuariat sur Excel (ou tout autre tableur) est un exercice très technique qui requiert à la fois une bonne maîtrise des règles comptables et de solides compétences en matière de modélisation financière.
La plupart des entrepreneurs n'ont pas l'expertise nécessaire pour créer des prévisions financières précises à l'aide d'un tableur comme Excel ou Google Sheets. Cette réalité est bien connue des financiers qui font, en conséquence, rarement confiance aux chiffres établis par les entrepreneurs sur tableur.
La deuxième raison est l'inefficacité. L'élaboration de prévisions sur des feuilles de calcul était la seule option possible dans les années 1990 et au début des années 2000. Aujourd'hui, grâce aux progrès technologiques, les logiciels permettent de réaliser ces prévisions beaucoup plus rapidement et avec beaucoup plus de précision.
C'est pourquoi les professionnels du chiffre utilisent tous des logiciels. Avec l'essor de l'IA, les logiciels deviennent également plus intelligents pour nous aider à détecter les erreurs dans nos prévisions et à analyser les chiffres afin de prendre des décisions plus éclairées.
Enfin, avec les feuilles de calcul, le suivi des données réelles par rapport aux prévisions et la mise à jour des prévisions au cours de l'année sont des tâches manuelles, fastidieuses, sujettes aux erreurs et qui prennent beaucoup de temps. À l’inverse, un logiciel de prévisionnel financier tel que The Business Plan Shop est spécialement conçu à cette fin.
Besoin d'un business plan convaincant ?
The Business Plan Shop permet de créer facilement un prévisionnel financier pour vérifier le potentiel de rentabilité de vos projets et un business plan professionnel pour présenter à vos partenaires financiers.
Se servir de nos modèles de prévisionnels financiers pour trouver l'inspiration
The Business Plan Shop propose des dizaines d'exemples de prévisionnels financiers.
Nos modèles contiennent à la fois un prévisionnel financier et un plan d'affaires rédigé qui présente en détail l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Nos modèles sont une excellente source d'inspiration, que ce soit pour voir à quoi ressemble un business plan complet ou pour trouver des exemples concrets de modélisation financière pour vos propres prévisions.
À retenir
- Un prévisionnel financier montre la croissance, rentabilité et trésorerie attendues pour votre entreprise sur les 3 à 5 prochaines années.
- Comparer le réel comptable au prévisionnel permet de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour les prévisionnels de votre cabinet de conseil en actuariat.
C'est la fin de notre guide consacré aux prévisions financières d'un cabinet de conseil en actuariat, nous espérons qu'il vous a été utile. N'hésitez pas à nous contacter si vous souhaitez nous faire part de vos retours d’expérience ou si vous avez des questions.
Besoin d'inspiration pour votre business plan ?
The Business Plan Shop a plus de 50 modèles de business plans rédigés que vous pouvez utiliser comme source d'inspiration.
À voir aussi sur The Business Plan Shop
Vous connaissez une personne qui gère ou souhaite créer un cabinet de conseil en actuariat ? Partagez ce guide avec elle !
Fondateur & CEO at The Business Plan Shop Ltd
