Comment faire un prévisionnel financier pour un bureau de courtage en pierres précieuses ?
Élaborer des prévisions financières pour votre bureau de courtage en pierres précieuses et veiller à ce qu'elles soient toujours à jour est le seul moyen de maintenir de la visibilité sur vos flux de trésorerie futurs.
Cela peut paraître complexe, mais avec des conseils et des outils appropriés, ce n'est pas si compliqué de créer un prévisionnel financier précis pour votre bureau de courtage en pierres précieuses.
Dans ce guide, nous aborderons les objectifs du prévisionnel financier, les données dont vous avez besoin, les tableaux qui le composent et les outils qui peuvent vous aider à établir votre prévisionnel de manière efficace.
Commençons sans plus attendre !
Pourquoi établir et maintenir des prévisions financières pour un bureau de courtage en pierres précieuses ?
Les prévisions financières de votre bureau de courtage en pierres précieuses servent de feuille de route pour guider sa croissance et assurer sa viabilité financière sur le long terme.
Pour créer un plan financier, vous devrez examiner votre entreprise en détail, des ventes jusqu'aux charges d'exploitation, en passant par les investissements et les sources de financement, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité sur les années à venir et les flux de trésorerie correspondants.
Dans des conditions de marché difficiles, avoir des prévisions financières à jour permet de détecter rapidement une potentielle insuffisance de trésorerie, ce qui permet de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d’être confronté à un manque de liquidités.
Le prévisionnel financier de votre bureau de courtage en pierres précieuses s'avérera également précieux dans le cadre d'une recherche de financement. Les banques et les investisseurs demanderont sans aucun doute à examiner minutieusement vos chiffres ; la précision et la présentation sont donc essentielles.
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Quelles informations servent de base à l'élaboration des prévisions financières d'un bureau de courtage en pierres précieuses ?
Les prévisions financières d'un bureau de courtage en pierres précieuses doivent reposer sur des fondations solides : vos hypothèses.
Les données nécessaires pour établir ces hypothèses varient en fonction de si votre bureau de courtage en pierres précieuses est déjà en activité ou non.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'un bureau de courtage en pierres précieuses déjà en activité, vos principales sources d’informations seront les données comptables historiques et les indicateurs clés de performance opérationnelle, ainsi que les perspectives de votre équipe pour les trois à cinq prochaines années.
Si vous réalisez des prévisions financières pour une création de bureau de courtage en pierres précieuses, vous devrez vous appuyer sur une étude de marché pour élaborer votre stratégie de mise sur le marché et établir votre prévisionnel des ventes.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste détaillée des ressources nécessaires au fonctionnement de votre bureau de courtage en pierres précieuses, ainsi que d'une liste des équipements nécessaires au lancement de l'entreprise (voir ci-dessous).
Maintenant que vous savez ce qui est nécessaire, examinons les éléments qui vont composer le prévisionnel financier de votre bureau de courtage en pierres précieuses.
Le chiffre d'affaires prévisionnel d'un bureau de courtage en pierres précieuses
D'après notre expérience, il est généralement judicieux de commencer par l'estimation du chiffre d’affaires prévisionnel.
Les données utilisées pour prévoir vos ventes comprennent les données commerciales historiques de votre bureau de courtage en pierres précieuses (qui peuvent être utilisées comme point de départ pour les entreprises déjà existantes) et les données recueillies dans le cadre de votre étude de marché (qui sont utiles dans le cadre d'une création comme d'un développement d'activité).
Le prévisionnel des ventes de votre bureau de courtage en pierres précieuses peut être décomposé en deux estimations clés :
- Le prix moyen
- Le nombre de transactions mensuelles
Pour évaluer ces variables avec précision, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- La rareté des pierres précieuses : si vous êtes spécialisé dans les pierres précieuses rares et uniques, vous pourriez voir une augmentation du prix moyen de vos ventes, car ces pierres sont plus recherchées et ont une valeur plus élevée.
- Les tendances du marché : si certaines pierres précieuses deviennent plus populaires ou à la mode, cela pourrait augmenter la demande et donc le nombre de transactions mensuelles pour ces pierres en particulier.
- La qualité des pierres : en proposant des pierres précieuses de haute qualité, vous pourriez attirer une clientèle plus aisée et prête à payer un prix plus élevé, ce qui pourrait augmenter votre prix moyen de vente.
- Les événements spéciaux : si vous participez à des salons ou des événements spéciaux dédiés aux pierres précieuses, cela pourrait vous permettre de rencontrer de nouveaux clients et d'augmenter votre visibilité, ce qui pourrait entraîner une augmentation des transactions mensuelles.
- Les fluctuations du marché financier : comme les pierres précieuses sont souvent considérées comme une forme d'investissement, les fluctuations du marché financier peuvent avoir un impact sur le prix moyen de vos ventes. Par exemple, en période de crise économique, les investisseurs peuvent se tourner vers les pierres précieuses comme une valeur refuge, ce qui pourrait augmenter le prix moyen de vos ventes.
Une fois que le prévisionnel des ventes est en place, l'étape suivante consiste à préparer le budget des frais généraux. Penchons-nous à présent sur ce point.
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Les charges d’exploitation d'un bureau de courtage en pierres précieuses
Une fois que vous avez estimé les ventes attendues, vous pouvez commencer à budgétiser les frais nécessaires à la gestion quotidienne de votre bureau de courtage en pierres précieuses.
Les charges varient normalement en fonction du niveau de chiffre d'affaires escompté (c'est pourquoi, par expérience, il est toujours préférable de commencer vos prévisions financières par le prévisionnel de ventes) et en fonction de la situation géographique de l'entreprise.
Les charges d’exploitation d'un bureau de courtage en pierres précieuses comprennent notamment les éléments suivants :
- Frais de personnel : salaires et charges sociales pour les employés du bureau de courtage en pierres précieuses
- Honoraires d'expertise-comptable : frais pour les services d'un expert-comptable pour la gestion de votre comptabilité et de vos déclarations fiscales
- Frais d'assurance : couverture d'assurance pour protéger votre entreprise contre les risques liés à l'activité de courtage en pierres précieuses
- Licences de logiciel : frais pour l'utilisation de logiciels spécialisés dans l'évaluation et la gestion des pierres précieuses
- Frais bancaires : frais pour les services bancaires tels que les virements, les chèques et les opérations internationales
- Loyer : coût de la location de l'espace de bureau pour votre entreprise
- Frais de communication : frais pour les services de téléphonie, d'internet et de courrier pour la communication avec vos clients et partenaires
- Fournitures de bureau : coût des fournitures telles que papier, stylos, enveloppes, etc.
- Frais de déplacement : dépenses liées aux déplacements pour rencontrer des clients ou pour se rendre à des foires et salons de pierres précieuses
- Frais de formation : frais pour assister à des formations spécialisées dans le domaine de la gemmologie et du courtage en pierres précieuses
- Publicité et marketing : coût pour promouvoir votre bureau de courtage en pierres précieuses à travers des campagnes publicitaires et des activités de marketing
- Frais juridiques : frais pour les services d'un avocat pour la rédaction de contrats et la gestion de litiges éventuels
- Frais de formation : frais pour assister à des formations spécialisées dans le domaine de la gemmologie et du courtage en pierres précieuses
- Services de sécurité : coût pour la sécurité de vos locaux et de vos pierres précieuses
- Frais de maintenance : coût pour l'entretien et la réparation de vos équipements et de vos locaux
Cette liste devra être adaptée aux spécificités de votre bureau de courtage en pierres précieuses, mais devrait constituer un bon point de départ pour votre budget.
Quels sont les investissements nécessaires pour lancer ou développer un bureau de courtage en pierres précieuses ?
Le prévisionnel financier de votre bureau de courtage en pierres précieuses devra également inclure les investissements nécessaires à la création ou au développement de votre entreprise.
Dans le cas d'un bureau de courtage en pierres précieuses, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Un bureau - Vous aurez besoin d'un espace de travail pour votre bureau de courtage en pierres précieuses. Assurez-vous qu'il y a suffisamment d'espace pour accueillir des clients et pour stocker vos pierres précieuses en toute sécurité.
- Un système de sécurité - Étant donné que vous allez manipuler des pierres précieuses de grande valeur, vous devez investir dans un système de sécurité pour protéger votre bureau contre les intrusions et les vols. Cela peut inclure des caméras de surveillance, des serrures de sécurité et un système d'alarme.
- Du matériel de lapidation - Si vous prévoyez de couper et de polir vos propres pierres précieuses, vous aurez besoin de matériel de lapidation tel que des meules, des polisseuses et des outils de coupe. Assurez-vous d'acheter du matériel de haute qualité pour obtenir les meilleurs résultats.
- Des étagères de rangement - Pour stocker vos pierres précieuses en toute sécurité, vous aurez besoin d'étagères de rangement spécialement conçues pour les pierres précieuses. Ces étagères doivent être équipées de tiroirs et de compartiments pour garder vos pierres organisées et faciles à trouver.
- Un système de climatisation - Étant donné que les pierres précieuses peuvent être sensibles à la chaleur et à l'humidité, il est important de maintenir une température et une humidité contrôlées dans votre bureau. Investissez dans un système de climatisation de qualité pour garder vos pierres en parfait état.
À nouveau, cette liste devra être ajustée en fonction de la taille et des ambitions de votre bureau de courtage en pierres précieuses.
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Le plan de financement de votre bureau de courtage en pierres précieuses
L'étape suivante de l'élaboration des prévisions financières de votre bureau de courtage en pierres précieuses consiste à réfléchir à la manière dont vous allez financer votre entreprise.
Vous devrez évaluer la part de capital qui proviendra des associés (fonds propres) et celle qui pourra être obtenue auprès des banques.
Les prêts bancaires devront ensuite être modélisés afin que vous puissiez séparer les charges d'intérêts des remboursements du capital et inclure toutes ces données au bon endroit dans vos tableaux prévisionnels.
Quels tableaux font partie du plan financier d'un bureau de courtage en pierres précieuses ?
Examinons maintenant les principaux tableaux qui composent le prévisionnel financier de votre bureau de courtage en pierres précieuses.
Le compte de résultat prévisionnel de votre bureau de courtage en pierres précieuses
Le compte de résultat prévisionnel permet de visualiser le potentiel de rentabilité de votre bureau de courtage en pierres précieuses sur les années à venir.
Pour que votre bureau de courtage en pierres précieuses soit financièrement viable, votre compte de résultat prévisionnel doit idéalement afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires supérieure à l'inflation (plus elle est élevée, mieux c'est)
- Des marges bénéficiaires stables ou en augmentation (plus elles sont élevées, mieux c'est)
- Un bénéfice net à la fin de chaque exercice (plus il est important, mieux c'est)
Ceci s'applique aux bureaux de courtage en pierres précieuses déjà en activité. Il y a une certaine indulgence pour les créations, dont les chiffres seront légèrement différents de ceux des entreprises établies.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel de votre bureau de courtage en pierres précieuses donne un aperçu de la situation financière de votre entreprise à la fin de l'année.
Il se compose de trois types d'éléments : les actifs, les dettes et les capitaux propres
- Actifs : représentent ce que l'entreprise possède, notamment la trésorerie, l'équipement et les créances clients (l'argent dû par les clients).
- Dettes : représentent les fonds avancés à l'entreprise par les prêteurs et autres créanciers. Il s'agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnels
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnels d'un bureau de courtage en pierres précieuses permet de visualiser la trésorerie générée ou consommée par l'entreprise.
Le prévisionnel de trésorerie est généralement organisé par nature de manière à présenter trois indicateurs clés :
- Le flux de trésorerie opérationnel : l’exploitation de l’activité commerciale génère-t-elle ou consomme-t-elle de la trésorerie ?
- Le flux d'investissement : quel est le montant investi par l'entreprise dans des actifs à long terme (cette donnée est généralement comparée aux actifs immobilisés figurant au bilan afin de déterminer si l'entreprise entretient et renouvelle régulièrement ses équipements) ?
- Le flux de financement : l'entreprise lève-t-elle de nouveaux fonds ou rembourse-t-elle ses apporteurs de fonds (remboursement de dette, dividendes) ?
La trésorerie étant le nerf de la guerre, il est impératif de garder un œil sur les flux de trésorerie futurs pour gérer une entreprise avec succès. C'est pourquoi vous devez accorder une attention particulière au prévisionnel de trésorerie de votre bureau de courtage en pierres précieuses.
Si vous cherchez à obtenir un financement, sachez qu'il est d'usage de fournir des prévisions de trésorerie annuelles et mensuelles dans un plan financier, afin que le lecteur puisse analyser les fluctuations saisonnières et s'assurer que le bureau de courtage en pierres précieuses dispose d'une capitalisation adéquate.
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Quel outil devriez-vous utiliser pour établir le prévisionnel financier de votre bureau de courtage en pierres précieuses ?
Il n'est pas difficile d'établir un prévisionnel financier pour un bureau de courtage en pierres précieuses, à condition d'utiliser l'outil adéquat. Voyons quelles sont les options disponibles ci-dessous.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les projections de votre bureau de courtage en pierres précieuses
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel professionnel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel spécialisé présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un expert-comptable ou à un consultant
Une autre solution consiste à confier l'élaboration des prévisions financières de votre bureau de courtage en pierres précieuses à un tiers.
Comme vous pouvez vous en douter, cette solution sera plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel, car le prix devra couvrir le temps du comptable, le coût de son logiciel et sa marge bénéficiaire.
Le prix peut varier considérablement en fonction de la complexité de votre entreprise. Par expérience, pour une petite entreprise, des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) sont proposées à partir d'environ 750€ H.T.
Il convient de garder à l'esprit que cette estimation concerne des prévisions établies de façon ponctuelle. La mise à jour et le suivi de vos prévisions par rapport aux données réelles entraîneront des frais supplémentaires.
Si vous décidez d’externaliser la réalisation de vos prévisions :
- Assurez-vous que le professionnel dispose d'une expérience concrète dans votre secteur d'activité et qu'il soit en mesure de challenger vos hypothèses de manière constructive.
- Évitez les consultants qui utilisent des moyennes sectorielles pour établir les prévisionnels financiers de leurs clients (ces prévisions sont sans intérêt pour une petite entreprise).
Pourquoi ne pas utiliser une feuille de calcul telle qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre bureau de courtage en pierres précieuses ?
Élaborer des prévisions financières précises et exemptes d'erreurs pour un bureau de courtage en pierres précieuses à l'aide d'une feuille de calcul est très technique et nécessite des connaissances approfondies en comptabilité et une bonne compréhension des techniques de modélisation financière.
Rares sont les dirigeants d'entreprise qui sont suffisamment expérimentés sur le plan financier pour être en mesure d'établir eux-mêmes des prévisions sur Excel sans faire d'erreurs.
Les prêteurs et les investisseurs en sont conscients, c'est pourquoi les prévisions créées sur Excel par le dirigeant de l'entreprise sont souvent prises avec un grain de sel.
En matière de prévisions financières, il est essentiel de pouvoir se fier aux chiffres et, à cette fin, l'utilisation d'un logiciel est beaucoup plus sûre.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est également plus rapide que d'utiliser un tableur et, avec l'essor de l'intelligence artificielle, les logiciels deviennent de plus en plus efficaces pour nous aider à analyser les chiffres afin de prendre des décisions éclairées.
Enfin, comme pour tout ce qui concerne les feuilles de calcul, le suivi des données réelles par rapport aux prévisions et la mise à jour des prévisions au cours de l'année sont des tâches manuelles, fastidieuses et sujettes aux erreurs. Ce qui n'est pas le cas avec un logiciel de prévisionnel financier comme The Business Plan Shop qui est spécialement conçu à cet effet.
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S’inspirer de nos modèles de prévisions financières
The Business Plan Shop propose des dizaines de modèles de prévisionnels financiers.
Nos exemples comprennent un business plan complet avec un prévisionnel financier et une partie rédigée détaillant l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de démarrage ou que vous ayez déjà votre propre bureau de courtage en pierres précieuses, nos modèles de prévisionnels financiers sont un bon moyen de vous aider à :
- Comprendre à quoi doit ressembler un plan d'affaires complet
- Comprendre comment modéliser les éléments financiers de votre bureau de courtage en pierres précieuses
À retenir
- Un prévisionnel financier montre la croissance, rentabilité et trésorerie attendues pour votre entreprise sur les 3 à 5 prochaines années.
- Comparer le réel comptable au prévisionnel permet de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour les prévisionnels de votre bureau de courtage en pierres précieuses.
C'est la fin de notre guide consacré aux prévisions financières d'un bureau de courtage en pierres précieuses, nous espérons qu'il vous a été utile. N'hésitez pas à nous contacter si vous souhaitez nous faire part de vos retours d’expérience ou si vous avez des questions.
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