Comment faire un prévisionnel financier pour un bureau de courtage en matières premières ?
Si vous tenez à maintenir de la visibilité sur vos flux de trésorerie futurs, vous devez établir et tenir à jour des prévisions financières pour votre bureau de courtage en matières premières.
Élaborer les prévisions financières d'un bureau de courtage en matières premières peut sembler complexe, mais il suffit d'utiliser le bon outil, et The Business Plan Shop est là pour vous guider.
Dans ce guide pratique, nous aborderons tout ce qu'il faut savoir pour établir des prévisions financières pour votre bureau de courtage en matières premières.
Nous commencerons par examiner pourquoi elles sont essentielles, quelles sont les données nécessaires, à quoi ressemble un prévisionnel une fois terminé et quelles sont les solutions disponibles pour créer le vôtre.
Entrons dans le vif du sujet !
Pourquoi établir et maintenir un prévisionnel financier pour un bureau de courtage en matières premières ?
Créer et tenir à jour des prévisions financières est le seul moyen de guider le développement de votre bureau de courtage en matières premières et d'assurer sa viabilité financière pour les années à venir.
Faire un plan financier pour un bureau de courtage en matières premières vous force à examiner votre entreprise en détail : revenus, charges, investissements, financements, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité et ses flux de trésorerie futurs.
Grâce au prévisionnel, vous disposez de la visibilité nécessaire pour planifier en toute confiance vos investissements et votre expansion sur les années à venir.
De plus, lorsque votre environnement commercial se durcit, le fait de disposer de prévisions actualisées pour le bureau de courtage en matières premières vous permet de détecter à l'avance d'éventuels problèmes de trésorerie. Ceci vous permet en retour de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d'être à court de liquidités.
N'oubliez pas non plus que les prévisions financières de votre bureau de courtage en matières premières seront essentielles lors de la recherche de financement. Vous pouvez être sûr(e) à 100 % que les banques et les investisseurs demanderont à voir vos données financières, alors veillez à ce qu'elles soient présentées de manière précise et attrayante.
Besoin d'un prévisionnel financier qui tienne la route ?
The Business Plan Shop s'occupe des calculs pour vous. Saisissez simplement vos hypothèses et notre outil en ligne recalcule vos états financiers prévisionnels de façon instantanée.
Quelles informations servent de base à l'élaboration des prévisions financières d'un bureau de courtage en matières premières ?
Les prévisions financières d'un bureau de courtage en matières premières doivent reposer sur des fondations solides : vos hypothèses.
Les données nécessaires pour établir ces hypothèses varient en fonction de si votre bureau de courtage en matières premières est déjà en activité ou non.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'un bureau de courtage en matières premières déjà en activité, vos principales sources d’informations seront les données comptables historiques et les indicateurs clés de performance opérationnelle, ainsi que les perspectives de votre équipe pour les trois à cinq prochaines années.
Si vous réalisez des prévisions financières pour une création de bureau de courtage en matières premières, vous devrez vous appuyer sur une étude de marché pour élaborer votre stratégie de mise sur le marché et établir votre prévisionnel des ventes.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste détaillée des ressources nécessaires au fonctionnement de votre bureau de courtage en matières premières, ainsi que d'une liste des équipements nécessaires au lancement de l'entreprise (voir ci-dessous).
Maintenant que vous savez ce qui est nécessaire, examinons les éléments qui vont composer le prévisionnel financier de votre bureau de courtage en matières premières.
Le chiffre d'affaires prévisionnel d'un bureau de courtage en matières premières
D'après notre expérience, il est généralement judicieux de commencer par l'estimation du chiffre d’affaires prévisionnel.
Les données utilisées pour prévoir vos ventes comprennent les données commerciales historiques de votre bureau de courtage en matières premières (qui peuvent être utilisées comme point de départ pour les entreprises déjà existantes) et les données recueillies dans le cadre de votre étude de marché (qui sont utiles dans le cadre d'une création comme d'un développement d'activité).
Le prévisionnel des ventes de votre bureau de courtage en matières premières peut être décomposé en deux estimations clés :
- Le prix moyen
- Le nombre de transactions mensuelles
Pour évaluer ces variables avec précision, vous devrez tenir compte des facteurs suivants :
- La demande mondiale pour les matières premières : Une forte demande pour les matières premières peut entraîner une hausse des prix et une augmentation des transactions pour votre entreprise. Les événements économiques mondiaux, tels que la croissance économique ou les crises financières, peuvent avoir un impact sur la demande pour les matières premières.
- L'offre de matières premières : L'offre de matières premières peut également avoir un impact sur les prix et les transactions. Une offre limitée peut entraîner une hausse des prix et une augmentation des transactions, tandis qu'une offre abondante peut entraîner une baisse des prix et une diminution des transactions.
- La volatilité des marchés : Les marchés des matières premières peuvent être très volatils en raison de facteurs tels que les fluctuations des taux de change, les incertitudes politiques et les catastrophes naturelles. Ces fluctuations peuvent avoir un impact sur le prix moyen des matières premières et sur le nombre de transactions réalisées par votre entreprise.
- Les politiques gouvernementales : Les politiques gouvernementales, telles que les taxes et les réglementations, peuvent avoir un impact sur le marché des matières premières et donc sur les prix et les transactions. Des changements de politique peuvent entraîner des fluctuations importantes dans le marché des matières premières et avoir un impact sur votre entreprise.
- Les avancées technologiques : Les avancées technologiques dans les industries utilisant des matières premières peuvent avoir un impact sur la demande et l'offre de ces matières premières. Par exemple, l'adoption de nouvelles technologies de production dans l'industrie automobile peut entraîner une augmentation de la demande de métaux, ce qui peut avoir un impact sur les prix et les transactions pour votre entreprise.
Une fois que le prévisionnel des ventes est en place, l'étape suivante consiste à préparer le budget des frais généraux. Penchons-nous à présent sur ce point.
Besoin d'inspiration pour votre business plan ?
The Business Plan Shop a plus de 50 modèles de business plans rédigés que vous pouvez utiliser comme source d'inspiration.
Les charges d’exploitation d'un bureau de courtage en matières premières
Une fois que vous avez estimé les ventes attendues, vous pouvez commencer à budgétiser les frais nécessaires à la gestion quotidienne de votre bureau de courtage en matières premières.
Les charges varient normalement en fonction du niveau de chiffre d'affaires escompté (c'est pourquoi, par expérience, il est toujours préférable de commencer vos prévisions financières par le prévisionnel de ventes) et en fonction de la situation géographique de l'entreprise.
Les charges d’exploitation d'un bureau de courtage en matières premières comprennent notamment les éléments suivants :
- Frais de personnel - Les salaires et les avantages sociaux de vos employés tels que les courtiers en matières premières, les analystes financiers et les assistants administratifs.
- Honoraires d'expertise-comptable - Les frais pour l'embauche d'un expert-comptable pour s'assurer de la précision et de la conformité de vos états financiers.
- Frais d'assurance - Les primes d'assurance responsabilité civile professionnelle pour vous protéger en cas de réclamations ou de litiges éventuels.
- Licences de logiciel - Les frais pour l'utilisation de logiciels spécialisés dans le courtage en matières premières tels que les plateformes de trading.
- Frais bancaires - Les frais associés à l'ouverture et à la gestion d'un compte bancaire professionnel pour votre bureau de courtage en matières premières.
- Frais de communication - Les frais pour l'utilisation de moyens de communication tels que les téléphones, les ordinateurs et les connexions Internet pour mener vos activités de courtage en matières premières.
- Frais de marketing - Les dépenses pour promouvoir votre bureau de courtage en matières premières et attirer de nouveaux clients, tels que la publicité et les événements de networking.
- Frais de location - Les loyers pour l'espace de bureau et les installations nécessaires pour mener vos activités de courtage en matières premières.
- Frais de déplacement - Les dépenses pour les voyages d'affaires, les déplacements vers les bourses de matières premières et les visites de clients ou de fournisseurs.
- Frais de formation - Les coûts pour former vos employés sur les dernières tendances et techniques de courtage en matières premières.
- Frais juridiques - Les honoraires pour les avocats ou les conseils juridiques pour vous aider à respecter les réglementations en matière de courtage en matières premières.
- Frais de gestion des risques - Les dépenses pour gérer les risques associés au courtage en matières premières, tels que l'achat d'assurances ou la mise en place de mesures de sécurité.
- Frais de fournitures de bureau - Les coûts pour les fournitures de bureau telles que le papier, les stylos et les cartouches d'encre pour vos imprimantes.
- Frais de maintenance - Les coûts pour l'entretien et la réparation de vos équipements de bureau tels que les ordinateurs, les imprimantes et les téléphones.
- Frais de services professionnels - Les honoraires pour les consultants ou les experts externes qui peuvent vous aider à améliorer vos opérations de courtage en matières premières.
Cette liste devra être adaptée aux spécificités de votre bureau de courtage en matières premières, mais devrait constituer un bon point de départ pour votre budget.
Quels sont les investissements à prévoir pour créer ou développer un bureau de courtage en matières premières ?
Une fois que vous avez une idée du volume de ventes que vous pourriez réaliser et des frais de fonctionnement de votre bureau de courtage en matières premières, il est temps de vous pencher sur l'équipement nécessaire au lancement ou à l'expansion de l'activité.
Pour un bureau de courtage en matières premières, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Bureau: Vous aurez besoin d'un bureau pour votre bureau de courtage en matières premières. Cela peut être un bureau simple avec un espace de travail pour votre ordinateur et vos documents, ou un bureau plus grand avec plusieurs postes de travail pour votre équipe.
- Ordinateurs et logiciels: Les ordinateurs et les logiciels sont des outils essentiels pour votre bureau de courtage en matières premières. Vous aurez besoin d'ordinateurs puissants avec des logiciels spécialisés pour suivre et analyser les données du marché, ainsi que pour exécuter des transactions en temps réel.
- Téléphones et systèmes de communication: Les téléphones et les systèmes de communication sont indispensables pour rester en contact avec vos clients et vos partenaires commerciaux. Vous aurez besoin de téléphones fixes et mobiles, ainsi que d'un système de communication en ligne pour faciliter les échanges avec d'autres courtiers et les bourses de matières premières.
- Mobilier de bureau: Pour un environnement de travail confortable et fonctionnel, vous aurez besoin de mobilier de bureau tel que des chaises, des tables, des étagères et des armoires de rangement pour vos documents et vos fournitures.
- Système de sécurité: La sécurité est primordiale pour un bureau de courtage en matières premières. Vous aurez besoin d'un système de sécurité pour protéger vos données sensibles et vos équipements, ainsi que pour assurer la sécurité de vos employés et de vos clients.
Une fois encore, il faudra adapter cette liste aux spécificités de votre bureau de courtage en matières premières.
Besoin d'un business plan convaincant ?
The Business Plan Shop permet de créer facilement un prévisionnel financier pour vérifier le potentiel de rentabilité de vos projets et un business plan professionnel pour présenter à vos partenaires financiers.
Le financement de votre bureau de courtage en matières premières
L'étape suivante consiste à vous pencher sur le plan de financement de votre bureau de courtage en matières premières.
La majorité de votre financement proviendra probablement de vos associés (capitaux propres) et de vos partenaires bancaires (emprunts).
Vous devrez ensuite modéliser les instruments qui composent votre financement pour les intégrer dans vos états financiers prévisionnels.
En particulier, les mensualités des prêts bancaires devront être séparées entre charges d'intérêts (au compte de résultat), remboursements du capital (dans les flux de trésorerie) et capital restant dû (au bilan).
Quels tableaux font partie du plan financier d'un bureau de courtage en matières premières ?
Examinons maintenant les principaux tableaux qui composent le prévisionnel financier de votre bureau de courtage en matières premières.
Le compte de résultat prévisionnel de votre bureau de courtage en matières premières
Le compte de résultat prévisionnel vous donne une idée précise de la croissance attendue pour votre entreprise au cours des trois à cinq prochaines années et de son potentiel de rentabilité.
Pour que votre activité soit pérenne, le compte de résultat d’un bureau de courtage en matières premières doit afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires égale (au minimum) ou supérieure (de préférence) à l'inflation
- Des marges bénéficiaires stables (a minima) ou en augmentation (idéalement)
- Un résultat net positif
Tout dépendra bien sûr du stade de développement de votre entreprise : les chiffres d'une création de bureau de courtage en matières premières seront différents de ceux d'une entreprise établie.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel donne un aperçu de la structure financière de votre bureau de courtage en matières premières à la fin de chaque exercice financier.
Il se compose de trois catégories d'éléments : les actifs, les dettes et les fonds propres
- Actifs : ce que l'entreprise possède et utilise pour produire des flux de trésorerie. Il s'agit de ressources telles que la trésorerie, l’immobilier, les équipements et les créances (argent dû par les clients).
- Dettes : il s’agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
La prévision des flux de trésorerie
Le prévisionnel de trésorerie de votre bureau de courtage en matières premières permet de visualiser la trésorerie que l'entreprise prévoit de générer ou consommer au cours des trois à cinq prochaines années.
Il existe plusieurs façons de présenter un prévisionnel de trésorerie, mais l'expérience nous a appris qu'il est préférable de l'organiser par nature afin d'afficher clairement ces éléments :
- Flux de trésorerie opérationnel : quelle est la trésorerie générée par l’activité commerciale de votre bureau de courtage en matières premières ?
- Flux d'investissement : quels sont les investissements réalisés par l'entreprise pour développer ou entretenir ses équipements ?
- Flux de financement : l'entreprise lève-t-elle des fonds supplémentaires ou rémunère-t-elle ses apporteurs de fonds (dividendes, remboursement de dette) ?
Votre prévisionnel de trésorerie est l'élément le plus important de votre prévision financière et c'est là que vous devez concentrer votre attention pour vous assurer que votre bureau de courtage en matières premières dispose d'un financement adéquat.
Remarque : si vous établissez un prévisionnel financier en vue d'obtenir un financement, vous devrez inclure à la fois une prévision de trésorerie annuelle et une prévision de trésorerie mensuelle dans le plan financier de votre bureau de courtage en matières premières.
Besoin d'un prévisionnel financier qui tienne la route ?
The Business Plan Shop s'occupe des calculs pour vous. Saisissez simplement vos hypothèses et notre outil en ligne recalcule vos états financiers prévisionnels de façon instantanée.
Quel outil faut-il utiliser pour créer le prévisionnel financier de votre bureau de courtage en matières premières ?
En utilisant le bon outil ou la bonne solution, l'élaboration des prévisions financières sera beaucoup plus facile qu'il n'y paraît. Examinons maintenant vos principales options.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour établir les prévisions de votre bureau de courtage en matières premières
La solution la plus moderne et la plus simple consiste à utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne, comme celui que nous proposons chez The Business Plan Shop.
L'utilisation d'un logiciel professionnel présente plusieurs avantages :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, et ce, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution rentable qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un expert-comptable ou à un consultant
Une autre solution consiste à confier l'élaboration des prévisions financières de votre bureau de courtage en matières premières à un tiers.
Comme vous pouvez vous en douter, cette solution sera plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel, car le prix devra couvrir le temps du comptable, le coût de son logiciel et sa marge bénéficiaire.
Le prix peut varier considérablement en fonction de la complexité de votre entreprise. Par expérience, pour une petite entreprise, des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) sont proposées à partir d'environ 750€ H.T.
Il convient de garder à l'esprit que cette estimation concerne des prévisions établies de façon ponctuelle. La mise à jour et le suivi de vos prévisions par rapport aux données réelles entraîneront des frais supplémentaires.
Si vous décidez d’externaliser la réalisation de vos prévisions :
- Assurez-vous que le professionnel dispose d'une expérience concrète dans votre secteur d'activité et qu'il soit en mesure de challenger vos hypothèses de manière constructive.
- Évitez les consultants qui utilisent des moyennes sectorielles pour établir les prévisionnels financiers de leurs clients (ces prévisions sont sans intérêt pour une petite entreprise).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre bureau de courtage en matières premières ?
Créer des prévisions financières précises et exemptes d'erreurs pour un bureau de courtage en matières premières sur Excel (ou tout autre tableur) est un exercice très technique qui requiert à la fois une bonne maîtrise des règles comptables et de solides compétences en matière de modélisation financière.
La plupart des entrepreneurs n'ont pas l'expertise nécessaire pour créer des prévisions financières précises à l'aide d'un tableur comme Excel ou Google Sheets. Cette réalité est bien connue des financiers qui font, en conséquence, rarement confiance aux chiffres établis par les entrepreneurs sur tableur.
La deuxième raison est l'inefficacité. L'élaboration de prévisions sur des feuilles de calcul était la seule option possible dans les années 1990 et au début des années 2000. Aujourd'hui, grâce aux progrès technologiques, les logiciels permettent de réaliser ces prévisions beaucoup plus rapidement et avec beaucoup plus de précision.
C'est pourquoi les professionnels du chiffre utilisent tous des logiciels. Avec l'essor de l'IA, les logiciels deviennent également plus intelligents pour nous aider à détecter les erreurs dans nos prévisions et à analyser les chiffres afin de prendre des décisions plus éclairées.
Enfin, avec les feuilles de calcul, le suivi des données réelles par rapport aux prévisions et la mise à jour des prévisions au cours de l'année sont des tâches manuelles, fastidieuses, sujettes aux erreurs et qui prennent beaucoup de temps. À l’inverse, un logiciel de prévisionnel financier tel que The Business Plan Shop est spécialement conçu à cette fin.
Besoin d'un business plan convaincant ?
The Business Plan Shop permet de créer facilement un prévisionnel financier pour vérifier le potentiel de rentabilité de vos projets et un business plan professionnel pour présenter à vos partenaires financiers.
Utiliser nos modèles de prévisionnels financiers pour vous inspirer
The Business Plan Shop propose plus de 50 modèles de prévisionnels financiers.
Nos exemples comprennent à la fois un prévisionnel financier et un business plan rédigé qui présente en détail l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de lancement ou que vous ayez déjà votre propre bureau de courtage en matières premières, vous pouvez toujours consulter nos modèles pour trouver des idées sur la modélisation des éléments financiers et sur la rédaction d'un plan d'affaires en vue d’obtenir un financement.
À retenir
- Un prévisionnel financier montre la croissance, rentabilité et trésorerie attendues pour votre entreprise sur les 3 à 5 prochaines années.
- Comparer le réel comptable au prévisionnel permet de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour les prévisionnels de votre bureau de courtage en matières premières.
C'est la fin de notre guide consacré aux prévisions financières d'un bureau de courtage en matières premières, nous espérons qu'il vous a été utile. N'hésitez pas à nous contacter si vous souhaitez nous faire part de vos retours d’expérience ou si vous avez des questions.
Besoin d'inspiration pour votre business plan ?
The Business Plan Shop a plus de 50 modèles de business plans rédigés que vous pouvez utiliser comme source d'inspiration.
À voir aussi sur The Business Plan Shop
Vous connaissez une personne qui gère ou souhaite créer un bureau de courtage en matières premières ? Partagez ce guide avec elle !
Fondateur & CEO at The Business Plan Shop Ltd
