Comment faire un prévisionnel financier pour un atelier de reliure ?
Établir et tenir à jour des prévisions financières pour votre atelier de reliure est indispensable pour maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
Si vous vous sentez dépassé à l'idée d'établir les prévisions financières d'un atelier de reliure, ne vous inquiétez pas, ce guide est là pour vous aider.
Nous aborderons notamment les principaux objectifs d'une prévision financière, les données à rassembler avant de se lancer, les tableaux qui la composent et les outils qui vous aideront à créer et à tenir à jour vos prévisions de manière efficace.
C'est parti !
Pourquoi établir et maintenir un prévisionnel financier pour un atelier de reliure ?
Créer et tenir à jour des prévisions financières est le seul moyen de guider le développement de votre atelier de reliure et d'assurer sa viabilité financière pour les années à venir.
Faire un plan financier pour un atelier de reliure vous force à examiner votre entreprise en détail : revenus, charges, investissements, financements, afin d'évaluer son potentiel de rentabilité et ses flux de trésorerie futurs.
Grâce au prévisionnel, vous disposez de la visibilité nécessaire pour planifier en toute confiance vos investissements et votre expansion sur les années à venir.
De plus, lorsque votre environnement commercial se durcit, le fait de disposer de prévisions actualisées pour l'atelier de reliure vous permet de détecter à l'avance d'éventuels problèmes de trésorerie. Ceci vous permet en retour de procéder à des ajustements ou d'obtenir un financement avant d'être à court de liquidités.
N'oubliez pas non plus que les prévisions financières de votre atelier de reliure seront essentielles lors de la recherche de financement. Vous pouvez être sûr(e) à 100 % que les banques et les investisseurs demanderont à voir vos données financières, alors veillez à ce qu'elles soient présentées de manière précise et attrayante.
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Quelles informations servent de base à l'élaboration des prévisions financières d'un atelier de reliure ?
Les prévisions financières d'un atelier de reliure doivent reposer sur des fondations solides : vos hypothèses.
Les données nécessaires pour établir ces hypothèses varient en fonction de si votre atelier de reliure est déjà en activité ou non.
Si vous créez (ou mettez à jour) les prévisions d'un atelier de reliure déjà en activité, vos principales sources d’informations seront les données comptables historiques et les indicateurs clés de performance opérationnelle, ainsi que les perspectives de votre équipe pour les trois à cinq prochaines années.
Si vous réalisez des prévisions financières pour une création d'atelier de reliure, vous devrez vous appuyer sur une étude de marché pour élaborer votre stratégie de mise sur le marché et établir votre prévisionnel des ventes.
Pour une nouvelle entreprise, vous aurez également besoin d'une liste détaillée des ressources nécessaires au fonctionnement de votre atelier de reliure, ainsi que d'une liste des équipements nécessaires au lancement de l'entreprise (voir ci-dessous).
Maintenant que vous savez ce qui est nécessaire, examinons les éléments qui vont composer le prévisionnel financier de votre atelier de reliure.
Le prévisionnel des ventes d'un atelier de reliure
Le prévisionnel des ventes est normalement le point de départ de l'élaboration du prévisionnel financier de votre atelier de reliure.
Pour réaliser un prévisionnel des ventes cohérent, il faut estimer deux facteurs clés :
- le prix moyen
- le nombre de transactions mensuelles
Pour ce faire, vous devrez vous appuyer sur des données historiques (pour une entreprise existante), des données d'études de marché (pour une création ou une entreprise déjà en activité) et prendre en considération les éléments ci-dessous :
- Votre localisation géographique : Selon l'endroit où se trouve votre atelier de reliure, le prix moyen de vos produits peut varier. Par exemple, si vous êtes situé dans une zone touristique, vous pourriez avoir plus de clients étrangers prêts à dépenser davantage pour vos créations uniques.
- Votre réputation : Si vous avez une bonne réputation en tant que relieur de qualité, vous pourriez attirer plus de clients et être en mesure de fixer des prix plus élevés pour vos produits. En revanche, si vous avez une mauvaise réputation, cela pourrait avoir un impact négatif sur le nombre de transactions que vous réalisez.
- Les tendances du marché : Si la demande pour des produits de reliure augmente ou diminue, cela pourrait affecter le nombre de transactions mensuelles que vous réalisez. Par exemple, si les gens commencent à préférer les livres numériques plutôt que les livres physiques, cela pourrait réduire la demande pour vos services de reliure.
- Votre offre de produits : Si vous proposez une large gamme de produits de reliure, cela pourrait attirer un plus grand nombre de clients et augmenter vos ventes mensuelles. En revanche, si vous vous spécialisez dans un type de reliure spécifique, cela pourrait limiter votre clientèle et potentiellement réduire le nombre de transactions.
- La saisonnalité : En fonction de la période de l'année, vous pourriez avoir des périodes de forte demande et d'autres plus calmes. Par exemple, pendant les vacances de Noël, les gens pourraient être plus enclins à acheter des cadeaux personnalisés tels que des livres reliés, ce qui pourrait augmenter vos ventes mensuelles.
Après l'estimation du chiffre d'affaires prévisionnel, vient le budget des frais généraux que nous allons maintenant examiner plus en détail.
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Les charges d’exploitation d'un atelier de reliure
La prochaine étape consiste à estimer les frais que vous devrez supporter pour exploiter votre atelier de reliure.
Ceux-ci varieront en fonction de l'emplacement de votre entreprise et de sa taille globale (chiffre d'affaires, personnel, etc.).
Mais les charges d'exploitation de votre atelier de reliure devraient normalement comprendre les éléments suivants :
- Frais de personnel : Vous devrez payer les salaires de vos employés, y compris les reliureurs, les assistants et les éventuels employés de bureau.
- Honoraires d'expertise-comptable : Vous devrez engager un expert-comptable pour gérer vos finances et tenir à jour vos registres comptables.
- Frais d'assurance : Vous devrez souscrire une assurance responsabilité civile professionnelle pour couvrir les dommages éventuels causés par votre atelier ou votre personnel.
- Licences de logiciel : Vous devrez acheter des licences pour les logiciels de reliure et de gestion d'entreprise que vous utilisez.
- Frais bancaires : Vous devrez payer des frais pour les opérations bancaires telles que les dépôts, les retraits et les transferts de fonds.
- Achats de matériel : Vous devrez acheter du matériel de reliure tel que des presses, des massicots et des perforatrices.
- Fournitures de bureau : Vous devrez acheter des fournitures telles que du papier, de l'encre et des stylos pour gérer votre atelier et votre entreprise.
- Frais de publicité : Vous devrez payer pour faire la promotion de votre atelier et de vos services auprès de clients potentiels.
- Frais de formation : Vous devrez peut-être suivre des formations pour améliorer vos compétences en reliure ou pour apprendre de nouvelles techniques.
- Frais de transport : Vous devrez peut-être payer pour transporter vos produits finis vers vos clients ou pour vous rendre à des salons professionnels ou des événements de reliure.
- Frais de location : Vous devrez peut-être louer un espace de travail ou un entrepôt pour votre atelier.
- Frais de maintenance : Vous devrez peut-être payer pour l'entretien et les réparations de votre équipement de reliure.
- Frais de communication : Vous devrez peut-être payer pour les services Internet et téléphoniques pour communiquer avec vos clients et fournisseurs.
- Frais de stockage : Vous devrez peut-être payer pour stocker vos produits finis ou vos fournitures.
- Frais de gestion d'entreprise : Vous devrez peut-être payer pour les services de gestion d'entreprise tels que la comptabilité, la gestion des stocks et la gestion des ressources humaines.
Cette liste n'est en aucun cas exhaustive et devra être adaptée aux particularités de votre atelier de reliure.
Quels sont les investissements à prévoir pour créer ou développer un atelier de reliure ?
Une fois que vous avez une idée du volume de ventes que vous pourriez réaliser et des frais de fonctionnement de votre atelier de reliure, il est temps de vous pencher sur l'équipement nécessaire au lancement ou à l'expansion de l'activité.
Pour un atelier de reliure, le BFR initial et les investissements peuvent inclure les éléments suivants :
- Une reliureuse : Cet outil est indispensable pour relier vos livres de manière professionnelle. Assurez-vous de choisir une reliureuse adaptée à vos besoins en termes de format, de capacité et de fonctionnalités.
- Une cisaille à papier : Pour couper vos feuilles de papier aux dimensions souhaitées, une cisaille à papier de qualité est essentielle. Assurez-vous qu'elle soit suffisamment robuste pour une utilisation régulière.
- Un massicot : Un massicot est un outil de coupe plus précis et plus puissant qu'une cisaille à papier. Il vous permettra de découper facilement des feuilles de papier plus épaisses et de réaliser des coupes droites et nettes.
- Une presse à reliure : Une presse à reliure est utilisée pour maintenir les pages d'un livre ensemble pendant le processus de reliure. Assurez-vous d'en choisir une de bonne qualité, robuste et facile à utiliser.
- Un perforateur à reliure : Ce petit outil est utilisé pour perforer les feuilles de papier avant de les relier. Assurez-vous de choisir un modèle adapté à votre reliureuse et à vos besoins en termes de diamètre et de type de perforation.
Une fois encore, il faudra adapter cette liste aux spécificités de votre atelier de reliure.
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Le financement de votre atelier de reliure
L'étape suivante consiste à vous pencher sur le plan de financement de votre atelier de reliure.
La majorité de votre financement proviendra probablement de vos associés (capitaux propres) et de vos partenaires bancaires (emprunts).
Vous devrez ensuite modéliser les instruments qui composent votre financement pour les intégrer dans vos états financiers prévisionnels.
En particulier, les mensualités des prêts bancaires devront être séparées entre charges d'intérêts (au compte de résultat), remboursements du capital (dans les flux de trésorerie) et capital restant dû (au bilan).
Quels tableaux sont inclus dans le plan financier d'un atelier de reliure ?
Une fois établi, le prévisionnel financier de votre atelier de reliure sera présenté à l'aide des tableaux ci-dessous.
Le compte de résultat prévisionnel de votre atelier de reliure
Le compte de résultat prévisionnel vous donne une idée précise de la croissance attendue pour votre entreprise au cours des trois à cinq prochaines années et de son potentiel de rentabilité.
Pour que votre activité soit pérenne, le compte de résultat d’un atelier de reliure doit afficher :
- Une croissance du chiffre d'affaires égale (au minimum) ou supérieure (de préférence) à l'inflation
- Des marges bénéficiaires stables (a minima) ou en augmentation (idéalement)
- Un résultat net positif
Tout dépendra bien sûr du stade de développement de votre entreprise : les chiffres d'une création d'atelier de reliure seront différents de ceux d'une entreprise établie.
Le bilan prévisionnel
Le bilan prévisionnel de votre atelier de reliure donne un aperçu de la situation financière de votre entreprise à la fin de l'année.
Il se compose de trois types d'éléments : les actifs, les dettes et les capitaux propres
- Actifs : représentent ce que l'entreprise possède, notamment la trésorerie, l'équipement et les créances clients (l'argent dû par les clients).
- Dettes : représentent les fonds avancés à l'entreprise par les prêteurs et autres créanciers. Il s'agit en particulier des dettes fournisseurs, des impôts à payer et des emprunts bancaires.
- Fonds propres : il s'agit du capital social et des apports en compte courant d'associés effectués par les associés de l'entreprise, et du cumul des bénéfices non distribués jusqu'à ce jour. Les capitaux propres permettent d'estimer la valeur des parts des associés dans l'entreprise.
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnels
Le tableau des flux de trésorerie prévisionnels d'un atelier de reliure permet de visualiser la trésorerie générée ou consommée par l'entreprise.
Le prévisionnel de trésorerie est généralement organisé par nature de manière à présenter trois indicateurs clés :
- Le flux de trésorerie opérationnel : l’exploitation de l’activité commerciale génère-t-elle ou consomme-t-elle de la trésorerie ?
- Le flux d'investissement : quel est le montant investi par l'entreprise dans des actifs à long terme (cette donnée est généralement comparée aux actifs immobilisés figurant au bilan afin de déterminer si l'entreprise entretient et renouvelle régulièrement ses équipements) ?
- Le flux de financement : l'entreprise lève-t-elle de nouveaux fonds ou rembourse-t-elle ses apporteurs de fonds (remboursement de dette, dividendes) ?
La trésorerie étant le nerf de la guerre, il est impératif de garder un œil sur les flux de trésorerie futurs pour gérer une entreprise avec succès. C'est pourquoi vous devez accorder une attention particulière au prévisionnel de trésorerie de votre atelier de reliure.
Si vous cherchez à obtenir un financement, sachez qu'il est d'usage de fournir des prévisions de trésorerie annuelles et mensuelles dans un plan financier, afin que le lecteur puisse analyser les fluctuations saisonnières et s'assurer que l'atelier de reliure dispose d'une capitalisation adéquate.
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Quel outil devriez-vous utiliser pour établir le prévisionnel financier de votre atelier de reliure ?
Il n'est pas difficile d'établir un prévisionnel financier pour un atelier de reliure, à condition d'utiliser l'outil adéquat. Voyons quelles sont les options disponibles ci-dessous.
Utiliser un logiciel de prévisionnel financier en ligne pour élaborer les prévisions de votre atelier de reliure
Utiliser un outil de prévisionnel financier en ligne, tel que celui que nous proposons chez The Business Plan Shop, est la solution la plus moderne et la plus simple.
Il y a plusieurs avantages à utiliser un logiciel spécialisé :
- Vous pouvez facilement créer vos prévisions financières en laissant le logiciel se charger des calculs pour vous, sans erreurs
- Vous avez accès à des modèles de prévisionnels financiers complets
- Vous obtenez un prévisionnel financier prêt à être envoyé à votre banque ou à vos investisseurs
- Vous pouvez aisément suivre votre performance financière réelle par rapport à vos prévisions financières et réajuster vos prévisions au cours de l'année
- Vous pouvez créer des scénarios pour tester les principales hypothèses de vos prévisions
- Vous pouvez facilement mettre à jour vos prévisions au fur et à mesure que l'année progresse afin de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs
- Une équipe d'assistance sympathique est à votre disposition pour vous aider lorsque vous êtes bloqué
- C'est une solution qui coûte beaucoup moins cher que de faire appel à un comptable ou à un consultant (voir ci-dessous)
Si ce type de solution vous intéresse, sachez que vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel de prévisionnel en vous inscrivant ici.
Faire appel à un expert-comptable ou à un consultant
Une autre solution consiste à confier l'élaboration des prévisions financières de votre atelier de reliure à un tiers.
Comme vous pouvez vous en douter, cette solution sera plus coûteuse que l'utilisation d'un logiciel, car le prix devra couvrir le temps du comptable, le coût de son logiciel et sa marge bénéficiaire.
Le prix peut varier considérablement en fonction de la complexité de votre entreprise. Par expérience, pour une petite entreprise, des prévisions financières simples sur trois ans (comprenant un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie) sont proposées à partir d'environ 750€ H.T.
Il convient de garder à l'esprit que cette estimation concerne des prévisions établies de façon ponctuelle. La mise à jour et le suivi de vos prévisions par rapport aux données réelles entraîneront des frais supplémentaires.
Si vous décidez d’externaliser la réalisation de vos prévisions :
- Assurez-vous que le professionnel dispose d'une expérience concrète dans votre secteur d'activité et qu'il soit en mesure de challenger vos hypothèses de manière constructive.
- Évitez les consultants qui utilisent des moyennes sectorielles pour établir les prévisionnels financiers de leurs clients (ces prévisions sont sans intérêt pour une petite entreprise).
Pourquoi ne pas utiliser un tableur tel qu'Excel ou Google Sheets pour établir les prévisions financières de votre atelier de reliure ?
Vous et vos partenaires financiers avez besoin de chiffres fiables. À moins que vous n'ayez étudié la finance ou la comptabilité, élaborer un prévisionnel financier fiable et exempt d’erreurs sur tableur risque de s'avérer compliqué.
La modélisation financière est très technique par nature et nécessite une solide maîtrise des principes comptables pour être réalisée sans erreurs. Cela signifie que la plupart des dirigeants d'entreprise ne sont pas en mesure d'utiliser des tableurs tels qu'Excel ou Google Sheets pour créer des prévisions financières fiables.
De plus, il est aujourd'hui inefficace de créer des prévisions avec Excel :
- Les logiciels ont progressé à tel point que les prévisions peuvent être réalisées beaucoup plus rapidement et avec plus de précision que manuellement sur une feuille de calcul.
- Grâce à l'intelligence artificielle, les logiciels sont capables de détecter les erreurs et d'aider à la prise de décision.
Les tableurs sont des outils polyvalents, mais ils ne sont pas adaptés au reporting. Importer les données comptables de votre atelier de reliure dans Excel pour comparer les données réelles aux prévisions est extrêmement manuel et fastidieux (tout comme l'est la mise à jour des prévisions). Il est beaucoup plus rapide d'utiliser des outils de planification financière spécialisés tels que The Business Plan Shop.
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S’inspirer de nos modèles de prévisions financières
The Business Plan Shop propose des dizaines de modèles de prévisionnels financiers.
Nos exemples comprennent un business plan complet avec un prévisionnel financier et une partie rédigée détaillant l'entreprise, l'équipe, la stratégie et les objectifs à moyen terme.
Que vous soyez en phase de démarrage ou que vous ayez déjà votre propre atelier de reliure, nos modèles de prévisionnels financiers sont un bon moyen de vous aider à :
- Comprendre à quoi doit ressembler un plan d'affaires complet
- Comprendre comment modéliser les éléments financiers de votre atelier de reliure
À retenir
- Un prévisionnel financier montre la croissance, rentabilité et trésorerie attendues pour votre entreprise sur les 3 à 5 prochaines années.
- Comparer le réel comptable au prévisionnel permet de maintenir de la visibilité sur les flux de trésorerie futurs de votre entreprise.
- Utiliser un logiciel de prévisionnel financier est la façon moderne de créer, suivre et maintenir à jour les prévisionnels de votre atelier de reliure.
C'est la fin de notre guide consacré aux prévisions financières d'un atelier de reliure, nous espérons qu'il vous a été utile. N'hésitez pas à nous contacter si vous souhaitez nous faire part de vos retours d’expérience ou si vous avez des questions.
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