Zoom sur le plan de financement initial
Vous lancez votre entreprise et goûtez aux joies de l’élaboration du business plan et du prévisionnel financier ? Cet article est pour vous !
Nous passons ici en revue tout ce que vous devez savoir à propos du plan de financement initial : à quoi il sert, de quoi est-il constitué, comment le réaliser, quels outils pourront vous aider dans cette tâche.
Notre ambition : vous aider à comprendre concrètement ce qu’est un plan de financement initial et comment le réussir.
Plan de financement initial : définition
Qu'est-ce qu'un plan de financement initial ?
Par définition, le plan de financement initial est un tableau financier mettant en avant les ressources servant à financer l'entreprise (apport en capital des associés, emprunt bancaire, etc.), et l'utilisation de ces ressources (achat d'équipement, réserve de trésorerie, etc.).
A quoi sert-il ?
Le plan de financement initial remplit plusieurs rôles, il sert notamment :
- À quantifier le besoin de financement initial d'une création d'entreprise ou d'un projet d'expansion
- À présenter de façon synthétique la façon dont sera financée le projet et à mettre en avant la répartition des risques entre associés et prêteurs de fonds
- À rechercher des financements auprès de banque ou d’investisseurs
Le plan de financement initial est pour l’entrepreneur, avant tout, un outil permettant de s’assurer qu’il dispose des ressources suffisantes pour financer ses investissements initiaux, tenir durant les premiers mois d'activité qui sont souvent déficitaires, et faire face aux dépenses imprévues.
C'est également un des documents que vous communiquerez à vos partenaires financiers lors d'une éventuelle recherche de financement. Le plan de financement initial sert alors à expliquer de façon synthétique comment les fonds seront utilisés et quelle sera la répartition du financement entre les porteurs du projet et les bailleurs de fonds.
Comment se prépare un plan de financement initial ?
Le plan de financement initial se réalise à partir du budget prévisionnel de l’entreprise qui liste les recettes, les dépenses (charges et investissements).
Outre les investissements de départ (achat d'équipement, dépôt de garantie, frais d'étude et de conseils, etc.), il doit également tenir compte des mouvements de trésorerie attendus sur les premiers mois d'activité. Le plan de financement initial est en ce sens très complémentaire au tableau des flux de trésorerie prévisionnel.
Exemple de plan de financement initial
Le plan de financement initial se matérialise par un tableau à 2 colonnes dont tout l’enjeu est de présenter clairement et simplement les ressources financières de l’entreprise et leurs emplois (c’est-à-dire leur utilisation au démarrage du projet).
Les ressources d’un plan de financement initial correspondent :
- Au capital social : il s’agit du capital permanent de l'entreprise, apporté par les actionnaires en l’échange de leurs parts sociales ou actions.
- Aux apports en compte courant d'associé (aussi appelés prêts actionnaires), c’est-à-dire à l'argent que les actionnaires ont temporairement avancé à l'entreprise
- Aux subventions d'investissement de long terme apporté par les aides financières étatiques (ou autres)
- Aux emprunts bancaires : le financement apporté par les banques sous formes de crédits
- Aux dettes fournisseurs qui correspondent aux délais de paiement accordés par ces derniers
Les emplois (ou besoins) d’un plan de financement regroupent :
- Les immobilisations : on rangera dans cette catégorie toutes les dépenses d’équipement ayant une durée de vie longue. Seront donc pris en compte les achats de matériel, outillage, véhicules, etc. Mais aussi les achats de locaux et terrains, droit au bail, fonds de commerce, etc. On comptabilisera également les achats de licence, brevets, marques, etc.
- Les stocks : on comptabilisera ici le cout de l’acquisition du stock de départ
- Les frais de démarrage : qui correspondent aux frais non-récurrents liés à la création d’entreprise
- La TVA : qui sera plus tard récupérée par l'entreprise et peut faire l'objet d'un financement spécifique
- La trésorerie de départ : c'est-à-dire l'argent dans les caisses de l'entreprise au début de l'activité
Conseils pour créer un plan de financement initial convaincant vis-à-vis du banquier
Pour réaliser un plan de financement initial fiable qui vous permettra de savoir comment lancer votre projet mais aussi qui vous permette d’être convaincant auprès de votre banquier (ou tout autre investisseur), il convient de respecter certains points :
- Assurez-vous d'avoir bien pris en compte l'intégralité des besoins et de les avoir chiffré à l'aide de devis.
- Mettez en avant une contribution des actionnaires montrant un partage du risque acceptable pour la banque (généralement 30% minimum).
- Assurez-vous que l'entreprise dispose d'une trésorerie de départ suffisante pour tenir durant les premiers mois d'activité qui seront probablement déficitaires (montée en régime des ventes / délais pour acquérir la clientèle) et laisse une marge de manœuvre en cas d’imprévus.
Comment réaliser mon plan de financement initial ?
Pour réaliser un plan de financement initial clair, bien construit et qui saura faire la différence au moment de présenter votre projet à d’éventuels investisseurs, il vous faudra choisir la meilleure option en tenant compte de votre profil et de votre affinité avec la comptabilité.
Créer son plan de financement initial seul avec un tableur
Première possibilité : vous pouvez réaliser vous-même votre plan de financement initial sur Excel ou tout autre logiciel de tableur, avec ou sans modèle.
C’est évidemment la solution la plus économique mais Il faut cependant bien avoir à l’esprit que c’est aussi la solution qui demande le plus de temps et de solides notions en comptabilité.
À éviter si vous êtes fâché avec les chiffres et/ou que vous avez peu de temps à consacrer à cette tâche.
Externaliser la réalisation du plan de financement initial à un consultant
Deuxième option : externaliser la réalisation de votre prévisionnel financier et de votre business plan auprès d’un cabinet spécialisé ou d’un expert-comptable.
C’est bien sûr la solution la moins chronophage, mais c’est aussi, et de très loin, la plus chère.
Faire son plan de financement initial à l'aide d'un logiciel spécialisé
Troisième et dernière option : vous pouvez avoir recours à logiciel de prévisionnel financier en ligne comme celui proposé par The Business Plan Shop.
Vous réalisez alors votre plan de financement initial très facilement, en étant guidé tout au long de son élaboration.
Faire appel à un logiciel de business plan pour réaliser un plan de financement initial présente plusieurs avantages majeurs :
- Vous serez guidé pas à pas dans la rédaction par des instructions et exemples pour chaque partie du plan
- Vous réaliserez facilement votre prévisionnel financier, en laissant le logiciel s'occuper des calculs et des aspects comptables
- Vous accéderez à des modèles de business plans déjà rédigés contenant tous un exemple de plan de financement initial
- Vous obtiendrez à la fin un document professionnel, mis en forme, et prêt à être envoyé à votre banque
Si vous êtes intéressé par ce type d’outil, vous pouvez essayer gratuitement notre logiciel en cliquant ici.
Vous l'aurez compris à l'issue de cet article, le plan de financement initial est l’un des éléments forts de la réussite d’un projet entrepreneurial. Il convient donc de le réaliser avec soin, en s’assurant bien que les ressources et emplois soient équilibrés, et d'utiliser la solution qui vous convient le mieux pour le réaliser.
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